[三季报]华谊集团(600623):2024年第三季度报告

 时间：2024年10月28日 17:06:07 中财网

原标题:华谊集团:2024年第三季度报告

证券代码：600623 证券简称：华谊集团 900909 华谊B股
上海华谊集团股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否


一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入11,700,881,312.752.1034,112,652,854.979.91
归属于上市公司股东的 净利润189,436,096.76-65.70603,046,454.29-9.07
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润115,691,472.28-68.69510,876,604.3534.06
经营活动产生的现金流不适用不适用564,257,919.80不适用
量净额　　　　
基本每股收益（元/股）0.09-65.380.28-9.68
稀释每股收益（元/股）0.09-65.380.28-9.68
加权平均净资产收益率 （%）0.88减少1.67 个百分点2.68减少0.34个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产62,259,111,849.4962,585,256,078.44-0.52　
归属于上市公司股东的 所有者权益22,610,787,379.9622,254,799,880.141.60　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末 金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提 资产减值准备的冲销部分664,803.041,325,748.90　
计入当期损益的政府补助，但与公司 正常经营业务密切相关、符合国家政 策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除 外42,240,861.0189,840,043.97　
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有金 融资产和金融负债产生的公允价值 变动损益以及处置金融资产和金融 负债产生的损益68,795,320.9256,731,178.21　
计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费　　　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而 产生的各项资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企 业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司　　　
期初至合并日的当期净损益　　　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益　　　
企业因相关经营活动不再持续而发 生的一次性费用，如安置职工的支出 等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整对 当期损益产生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性确 认的股份支付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行权 日之后，应付职工薪酬的公允价值变 动产生的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收 益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出-1,801,624.688,401,623.36　
其他符合非经常性损益定义的损益 项目-583,874.46645,940.37　
减：所得税影响额17,117,710.8230,065,406.18　
少数股东权益影响额（税后）18,453,150.5334,709,278.69　
合计73,744,624.4892,169,849.94　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的 净利润_本报告期-65.70主要系本报告期部分产品毛利同 比下降及去年同期处置土地所致
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_本报告期-68.69主要系本报告期部分产品毛利同 比下降所致
基本每股收益_本报告期-65.38主要系本报告期部分产品毛利同
　　比下降及去年同期处置土地所致
稀释每股收益_本报告期-65.38主要系本报告期部分产品毛利同 比下降及去年同期处置土地所致
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_年初至报告期末34.06主要系年初至报告期末主要产品 毛利同比上升所致
经营活动产生的现金流 量净额_年初至报告期末不适用主要系年初至报告期财务公司对 合并报表外成员企业存贷款业务 现金净流出同比减少，以及经营性 应收款项回款同比增加所致

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数63,037报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）　　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
上海华谊控股集团有限公司国有法人788,377,34536.990无　
上海国盛（集团）有限公司国有法人281,587,79613.210无　
上海国有资本投资有限公司国有法人106,572,4805.000无　
海通证券资管－上海国盛（集 团）有限公司－海通资管弘风 单一资产管理计划未知35,383,5001.660未知　
上海国盛集团投资有限公司国有法人29,230,7691.370无　
香港中央结算有限公司未知19,164,5300.900未知　
全国社保基金一一四组合未知17,709,4000.830未知　
王祥未知10,000,0000.470未知　
招商银行股份有限公司－南方 中证1000交易型开放式指数 证券投资基金未知8,869,1000.420未知　
中国工商银行股份有限公司－ 中证上海国企交易型开放式指 数证券投资基金未知7,930,5130.370未知　
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
上海华谊控股集团有限公司788,377,345人民币普通股788,377,345　　　

上海国盛（集团）有限公司281,587,796人民币普通股281,587,796
上海国有资本投资有限公司106,572,480人民币普通股106,572,480
海通证券资管－上海国盛 （集团）有限公司－海通资 管弘风单一资产管理计划35,383,500人民币普通股35,383,500
上海国盛集团投资有限公司29,230,769人民币普通股29,230,769
香港中央结算有限公司19,164,530人民币普通股19,164,530
全国社保基金一一四组合17,709,400人民币普通股17,709,400
王祥10,000,000人民币普通股10,000,000
招商银行股份有限公司－南 方中证1000交易型开放式指 数证券投资基金8,869,100人民币普通股8,869,100
中国工商银行股份有限公司 －中证上海国企交易型开放 式指数证券投资基金7,930,513人民币普通股7,930,513
上述股东关联关系或一致行 动的说明上海国盛（集团）有限公司为上海国盛集团投资有限公司控股股 东，构成一致行动人。除此以外，公司未知上述股东之间是否存在 关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。　　
前10名股东及前10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有）王祥通过普通证券账户持有 3,000,000 股，通过信用证券账户 持有7,000,000 股。　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用
单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况　　　　　　　　
股东名 称（全 称）期初普通账户、信用 账户持股　期初转融通出借股 份且尚未归还　期末普通账户、信用 账户持股　期末转融通出借股 份且尚未归还　
　数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）
招商银 行股份 有限公 司－南 方中证 1000交 易型开 放式指 数证券 投资基 金925,6000.04190,0000.018,869,1000.4200
中国工 商银行7,254,4130.34461,0000.027,930,5130.3700
股份有 限公司 －中证 上海国 企交易 型开放 式指数 证券投 资基金　　　　　　　　

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：上海华谊集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金15,620,615,899.7716,350,430,661.02
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产1,624,768,421.561,568,821,593.23
衍生金融资产　　
应收票据70,462,846.26101,264,107.56
应收账款2,120,578,756.041,378,249,023.93
应收款项融资1,221,050,934.881,346,856,487.00
预付款项629,309,963.91520,156,181.47
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款119,789,473.55139,035,966.56
其中：应收利息　　
应收股利15,250,707.7553,477,896.64
买入返售金融资产　　
存货4,757,040,520.844,973,215,480.83
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产167,034,152.28283,002,765.60
流动资产合计26,330,650,969.0926,661,032,267.20
非流动资产：　　
发放贷款和垫款7,337,887,499.767,059,026,351.92
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资5,185,580,317.095,023,923,386.12
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产575,014,920.66606,669,432.30
投资性房地产200,554,453.03210,720,462.84
固定资产17,738,207,511.5918,862,377,407.64
在建工程1,428,165,251.53710,974,772.59
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产317,885,895.20309,010,317.05
无形资产1,720,060,424.881,753,151,974.05
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉62,546,981.2662,546,981.26
长期待摊费用519,455,144.33633,696,084.33
递延所得税资产138,723,864.24121,601,925.24
其他非流动资产704,378,616.83570,524,715.90
非流动资产合计35,928,460,880.4035,924,223,811.24
资产总计62,259,111,849.4962,585,256,078.44
流动负债：　　
短期借款2,570,202,403.422,052,502,359.24
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据549,129,140.001,048,264,522.46
应付账款5,433,217,977.025,432,986,351.61
预收款项　1,768,806.00
合同负债1,064,329,812.261,118,136,326.75
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放11,513,066,130.9211,867,899,816.54
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬238,141,247.66291,339,225.51
应交税费187,124,459.26165,652,175.16
其他应付款1,857,826,834.492,006,831,491.68
其中：应付利息　　
应付股利14,215,862.7410,763,809.97
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,574,935,297.793,111,036,750.68
其他流动负债20,049,486.16127,314,492.03
流动负债合计26,008,022,788.9827,223,732,317.66
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款7,564,730,290.707,211,144,581.81
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债269,530,898.94254,913,191.44
长期应付款142,321,833.63145,814,858.20
长期应付职工薪酬257,929,762.42261,120,000.00
预计负债70,695,159.0375,614,259.81
递延收益473,930,838.78492,087,821.05
递延所得税负债170,624,942.27136,651,476.78
其他非流动负债　　
非流动负债合计8,949,763,725.778,577,346,189.09
负债合计34,957,786,514.7535,801,078,506.75
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）2,131,449,598.002,131,449,598.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积9,111,835,542.019,104,380,318.07
减：库存股102,771,473.00102,771,473.00
其他综合收益-155,929,772.37-181,022,474.51
专项储备8,293,688.4010,812,121.18
盈余公积794,154,485.07794,154,485.07
一般风险准备　　
未分配利润10,823,755,311.8510,497,797,305.33
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计22,610,787,379.9622,254,799,880.14
少数股东权益4,690,537,954.784,529,377,691.55
所有者权益（或股东权益）合计27,301,325,334.7426,784,177,571.69
负债和所有者权益（或股东权益） 总计62,259,111,849.4962,585,256,078.44
公司负责人：顾立立 主管会计工作负责人：徐力珩 会计机构负责人：郭牧
合并利润表
2024年1—9月
编制单位：上海华谊集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入34,461,653,763.2331,356,450,642.71
其中：营业收入34,112,652,854.9731,036,691,746.20
利息收入349,000,908.26319,758,896.51
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本33,761,782,413.2530,567,013,965.32
其中：营业成本31,380,361,014.8628,470,844,280.04
利息支出134,450,705.69129,007,518.38
手续费及佣金支出724,713.46681,334.88
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加128,568,749.08131,197,747.58
销售费用448,481,181.23415,777,078.20
管理费用677,054,812.20714,282,544.59
研发费用671,607,879.64571,766,514.56
财务费用320,533,357.09133,456,947.09
其中：利息费用312,097,678.05166,491,858.24
利息收入32,833,056.9622,961,612.91
加：其他收益116,565,765.25104,629,200.17
投资收益（损失以“-”号填列）384,234,929.61324,945,981.60
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益361,822,959.15311,093,801.69
以摊余成本计量的金融资　　
产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）86,322.492,150,310.85
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）47,535,768.2332,945,499.88
信用减值损失（损失以“-”号填 列）-31,855,606.22-68,782,033.19
资产减值损失（损失以“-”号填 列）-113,587,230.88-164,682,912.52
资产处置收益（损失以“-”号填 列）1,449,443.47245,673,778.95
三、营业利润（亏损以“-”号填列）1,104,300,741.931,266,316,503.13
加：营业外收入14,928,318.3230,590,188.29
减：营业外支出6,624,522.1828,108,358.14
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1,112,604,538.071,268,798,333.28
减：所得税费用216,515,700.25179,284,429.67
五、净利润（净亏损以“-”号填列）896,088,837.821,089,513,903.61
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列）896,088,837.821,089,513,903.61
2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）603,046,454.29663,192,551.22
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）293,042,383.53426,321,352.39
六、其他综合收益的税后净额27,788,388.48-167,683,883.84
（一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额25,092,702.14-83,559,280.24
1.不能重分类进损益的其他综合收 益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综 合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变 动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变 动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益25,092,702.14-83,559,280.24
（1）权益法下可转损益的其他综合 收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额25,092,702.14-83,559,280.24
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额2,695,686.34-84,124,603.60
七、综合收益总额923,877,226.30921,830,019.77
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额628,139,156.43579,633,270.98
（二）归属于少数股东的综合收益总额295,738,069.87342,196,748.79
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.280.31
（二）稀释每股收益(元/股)0.280.31
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：顾立立 主管会计工作负责人：徐力珩 会计机构负责人：郭牧
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：上海华谊集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金31,984,186,504.6726,789,990,015.24
客户存款和同业存放款项净增加额-403,074,462.271,534,029,228.24
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金382,706,643.40330,805,983.66
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还202,712,052.05193,539,119.81
收到其他与经营活动有关的现金444,315,594.80623,199,994.30
经营活动现金流入小计32,610,846,332.6529,471,564,341.25
购买商品、接受劳务支付的现金27,682,931,662.9324,025,565,927.84
客户贷款及垫款净增加额285,580,628.192,928,791,623.53
存放中央银行和同业款项净增加额-49,566,502.5455,348,257.67
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金87,100,901.5586,135,467.68
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金1,721,059,710.791,589,795,143.28
支付的各项税费938,655,000.80843,723,643.58
支付其他与经营活动有关的现金1,380,827,011.131,521,292,666.08
经营活动现金流出小计32,046,588,412.8531,050,652,729.66
经营活动产生的现金流量净额564,257,919.80-1,579,088,388.41
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金195,673,603.03348,818,705.55
取得投资收益收到的现金340,062,565.75234,524,067.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额1,199,763.88385,391,614.42
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　23,960,000.00
收到其他与投资活动有关的现金985,849.71891,541.67
投资活动现金流入小计537,921,782.37993,585,928.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金821,709,653.581,422,449,092.68
投资支付的现金257,500,000.00437,189,527.04
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计1,079,209,653.581,859,638,619.72
投资活动产生的现金流量净额-541,287,871.21-866,052,691.05
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金33,715,000.0034,409,697.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金33,715,000.0034,409,697.00
取得借款收到的现金4,061,979,739.494,407,365,115.28
收到其他与筹资活动有关的现金　104,024,888.51
筹资活动现金流入小计4,095,694,739.494,545,799,700.79
偿还债务支付的现金3,905,479,936.633,572,972,430.81
分配股利、利润或偿付利息支付的现金716,614,409.25802,294,736.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润167,352,833.00190,897,606.18
支付其他与筹资活动有关的现金90,277,499.8126,875,619.48
筹资活动现金流出小计4,712,371,845.694,402,142,787.03
筹资活动产生的现金流量净额-616,677,106.20143,656,913.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-8,361,935.0111,785,888.41
五、现金及现金等价物净增加额-602,068,992.62-2,289,698,277.29
加：期初现金及现金等价物余额15,046,818,109.7015,943,328,225.67
六、期末现金及现金等价物余额14,444,749,117.0813,653,629,948.38
公司负责人：顾立立 主管会计工作负责人：徐力珩 会计机构负责人：郭牧 （未完）
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