[三季报]张小泉(301055):2024年三季度报告

时间：2024年10月28日 18:16:32 中财网

原标题:张小泉:2024年三季度报告

证券代码：301055 证券简称：张小泉 公告编号：2024-078
张小泉股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	206,019,680.68	7.13%	635,883,237.03	12.39%
归属于上市公司股东的净利润（元）	4,939,605.42	68.96%	17,201,116.24	85.52%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润（元）	4,680,644.68	69.99%	16,248,682.97	117.91%
经营活动产生的现金流量净额（元）	--	--	6,276,566.18	-78.57%
基本每股收益（元/股）	0.03	50.00%	0.11	83.33%
稀释每股收益（元/股）	0.03	50.00%	0.11	83.33%
加权平均净资产收益率	0.79%	0.34%	2.75%	1.37%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	919,994,079.21	1,020,228,729.77	-9.82%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	626,782,857.98	672,297,374.90	-6.77%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-135.00	-35,369.32
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策 规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	546,264.66	1,168,950.34
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益	-93,128.53	-177,518.55
委托他人投资或管理资产的损益	0.00	848.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	23,053.05	351,149.96
减：所得税影响额	78,011.84	203,299.20
少数股东权益影响额（税后）	139,081.60	152,328.77
合计	258,960.74	952,433.27

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
（1）资产负债表主要变动项目分析

资产负债指标	期末数	上年年末数	变动率	原因
货币资金	121,857,083.96	195,108,395.70	-37.54%	主要系回购股票以及向股东支付现金红利所 致
预付款项	10,374,022.76	5,980,994.44	73.45%	主要系电商平台营销费用充值增加所致
在建工程	385,205.38	1,447,086.43	-73.38%	主要系在建工程完工转固所致
使用权资产	4,473,615.72	8,903,852.83	-49.76%	主要系计提折旧所致
长期待摊费用	3,623,727.16	5,604,517.01	-35.34%	主要系费用正常摊销所致
短期借款	500,375.00	19,900,486.11	-97.49%	主要系本期末未到期银行贷款余额减少所致
其他应付款	18,064,960.01	13,015,170.22	38.80%	主要系应付供应商履约保证金及客户电商平 台店铺保证金增加所致
一年内到期的非流动负债	3,370,694.10	5,714,141.41	-41.01%	主要系一年内到期的租赁负债减少所致
租赁负债	385,970.26	2,126,958.27	-81.85%	主要系随着租赁合同执行，未支付租赁付款 额减少所致

（2）利润表主要变动项目分析
单位：元

利润指标	本期发生额	上期发生额	变动率	原因
其他收益	2,166,870.69	630,465.85	243.69%	主要系获得的政府补助资金增加所致
投资收益	134,448.81	400,650.51	-66.44%	主要系用于委托理财项目的资金减少相应收 益减少所致
公允价值变动收益	1,624,536.68	1,038,135.11	56.49%	主要系公司购买的大额可转让定期存单公允 价值变动增加所致
信用减值损失	468,544.54	-1,066,173.30	-143.95%	主要系公司对应收账款计提的坏账准备同比 减少所致
营业外收入	434,627.42	2,048,500.17	-78.78%	主要系上期公司收到的赔偿款较多所致
营业外支出	84,097.65	694,572.65	-87.89%	主要系上期发生公益捐赠、罚款等支出较多 所致

（3）现金流量表主要变动项目分析
单位：元

现金流量指标	本期发生额	上期发生额	变动率	原因
经营活动产生的现金流量净额	6,276,566.18	29,283,504.97	-78.57%	主要系本期经营性应付减少所致
投资活动产生的现金流量净额	11,092,750.02	-53,123,818.66	-120.88%	主要系上期购买可转让大额存单所致
筹资活动产生的现金流量净额	-70,400,742.31	-47,120,731.18	49.41%	主要系本期回购股票所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	8,298	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
杭州张小泉集团有限公司	内非国有法人	48.72%	76,000,000	0	质押	75,926,291
					冻结	76,000,000
杭州嵘泉投资合伙企业（有限合伙）	内非国有法人	9.72%	15,162,400	0	质押	7,500,000
杭州市实业投资集团有限公司	有法人	2.56%	4,000,000	0	不适用	0
金燕	内自然人	2.29%	3,568,500	0	不适用	0
吴玉芳	内自然人	1.39%	2,166,800	0	不适用	0
张木兰	内自然人	0.90%	1,400,000	0	不适用	0
中信证券－中信银行－中信证券张小泉员 工参与创业板战略配售集合资产管理计划	他	0.77%	1,195,000	0	不适用	0
杭州臻泉投资合伙企业（有限合伙）	内非国有法人	0.63%	987,600	0	不适用	0
陆勇	内自然人	0.61%	948,475	0	不适用	0
胡双	内自然人	0.54%	845,600	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
杭州张小泉集团有限公司	76,000,000	人民币普通股	76,000,000
杭州嵘泉投资合伙企业（有限合伙）	15,162,400	人民币普通股	15,162,400
杭州市实业投资集团有限公司	4,000,000	人民币普通股	4,000,000
金燕	3,568,500	人民币普通股	3,568,500
吴玉芳	2,166,800	人民币普通股	2,166,800
张木兰	1,400,000	人民币普通股	1,400,000
中信证券－中信银行－中信证券张小泉员 工参与创业板战略配售集合资产管理计划	1,195,000	人民币普通股	1,195,000
杭州臻泉投资合伙企业（有限合伙）	987,600	人民币普通股	987,600
陆勇	948,475	人民币普通股	948,475
胡双	845,600	人民币普通股	845,600
上述股东关联关系或一致行动的说明	司控股股东杭州张小泉集团有限公司、持股5%以上股东杭州嵘泉投资合伙企业 有限合伙）为公司实际控制人控制的企业。实际控制人之一张新程持有杭州臻 投资合伙企业（有限合伙）45.75%的合伙份额。张木兰为公司实际控制人直系 属。除此之外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市 司收购管理办法》规定的一致行动关系。
前10名股东参与融资融券业务股东情况 说明（如有）	玉芳通过普通证券账户持有14,200股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交 担保证券账户持有2,152,600股，实际合计持有2,166,800股；陆勇通过普通 券账户持有527,175股，通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证 账户持有421,300股，实际合计持有948,475股。

注：前十名股东回购专户情况说明：截至本报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份数量为 4,239,124股，
已回购股份占公司报告期末总股本的比例为2.72%，未纳入上述“前10名股东持股情况”“前10名无限售条件股东持股
情况”中列示。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限售 股数	期末限售 股数	限售原因	拟解除限售日期
杭州张小泉集团有限公司	76,000,000	76,000,000	0	0	首发前限售	2024-09-10
杭州嵘泉投资合伙企业（有限合伙）	15,162,400	15,162,400	0	0	首发前限售	2024-09-10
杭州臻泉投资合伙企业（有限合伙）	987,600	987,600	0	0	首发前限售	2024-09-10
杭州市实业投资集团有限公司	4,000,000	4,000,000	0	0	首发前限售	2024-09-10
张木兰	1,400,000	1,400,000	0	0	首发前限售	2024-09-10
合计	97,550,000	97,550,000	0	0	--	--

三、其他重要事项
?适用 ?不适用

序号	重大事项概述	披露日期	公告编号	公告名称	披露网站
1	续聘会计师事务所	2024.4.29	2 024-034	关于续聘公司2024年度审计机构的公	巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn
2	会计政策变更	2024.4.29	2 024-036	关于会计政策变更的公告	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn
3	权益分派	2024.6.18	2 024-062	2023年度权益分派实施公告	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：张小泉股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	121,857,083.96	195,108,395.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	66,243,650.06	85,210,581.97
衍生金融资产
应收票据
应收账款	26,733,510.25	30,942,503.64
应收款项融资
预付款项	10,374,022.76	5,980,994.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,552,719.80	3,968,674.87
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	177,669,798.04	159,203,116.27
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,113,127.21	1,499,119.96
流动资产合计	407,543,912.08	481,913,386.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	9,552,389.71	9,751,385.62
投资性房地产	36,246,519.35	37,134,754.98
固定资产	392,150,153.22	405,783,882.19
在建工程	385,205.38	1,447,086.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	4,473,615.72	8,903,852.83
无形资产	56,653,396.57	60,489,646.94
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	7,151,751.68	7,151,751.68
长期待摊费用	3,623,727.16	5,604,517.01
递延所得税资产	2,213,408.34	2,048,465.24
其他非流动资产
非流动资产合计	512,450,167.13	538,315,342.92
资产总计	919,994,079.21	1,020,228,729.77
流动负债：
短期借款	500,375.00	19,900,486.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	31,250,000.00	26,650,000.00
应付账款	160,928,171.50	199,026,476.46
预收款项
合同负债	25,152,337.24	29,449,692.36
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	18,086,322.88	19,713,956.56
应交税费	11,355,981.75	9,606,786.68
其他应付款	18,064,960.01	13,015,170.22
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,370,694.10	5,714,141.41
其他流动负债	1,263,956.22	1,454,627.08
流动负债合计	269,972,798.70	324,531,336.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	385,970.26	2,126,958.27
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	5,825,869.73	6,161,853.57
递延所得税负债	511,581.64	551,276.21
其他非流动负债
非流动负债合计	6,723,421.63	8,840,088.05
负债合计	276,696,220.33	333,371,424.93
所有者权益：
股本	156,000,000.00	156,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	314,749,390.06	314,769,606.73
减：库存股	39,981,265.09
其他综合收益
专项储备
盈余公积	35,365,540.74	35,365,540.74
一般风险准备
未分配利润	160,649,192.27	166,162,227.43
归属于母公司所有者权益合计	626,782,857.98	672,297,374.90
少数股东权益	16,515,000.90	14,559,929.94
所有者权益合计	643,297,858.88	686,857,304.84
负债和所有者权益总计	919,994,079.21	1,020,228,729.77

法定代表人：张新程 主管会计工作负责人：王现余 会计机构负责人：夹凤霞 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	635,883,237.03	565,807,168.11
其中：营业收入	635,883,237.03	565,807,168.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	607,874,140.81	543,362,081.25
其中：营业成本	403,031,441.58	366,274,794.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	6,540,163.09	5,726,508.31
销售费用	119,980,986.49	98,527,194.38
管理费用	58,497,468.34	54,036,271.67
研发费用	20,383,093.52	19,518,182.57
财务费用	-559,012.21	-720,869.68
其中：利息费用	468,288.51	360,087.62
利息收入	888,565.07	1,100,882.03
加：其他收益	2,166,870.69	630,465.85
投资收益（损失以“－”号填列）	134,448.81	400,650.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	1,624,536.68	1,038,135.11
信用减值损失（损失以“-”号填列）	468,544.54	-1,066,173.30
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-3,162,078.86	-3,087,886.25
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-34,749.13	169,657.20
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	29,206,668.95	20,529,935.98
加：营业外收入	434,627.42	2,048,500.17
减：营业外支出	84,097.65	694,572.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	29,557,198.72	21,883,863.50
减：所得税费用	8,247,805.50	9,574,514.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	21,309,393.22	12,309,348.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	21,309,393.22	12,309,348.89
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	17,201,116.24	9,271,772.83
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	4,108,276.98	3,037,576.06
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	21,309,393.22	12,309,348.89
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	17,201,116.24	9,271,772.83
（二）归属于少数股东的综合收益总额	4,108,276.98	3,037,576.06
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.11	0.06
（二）稀释每股收益	0.11	0.06

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：张新程 主管会计工作负责人：王现余 会计机构负责人：夹凤霞 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	739,210,721.43	633,466,231.20
客户存款和同业存放款项净增加额	0.00	0.00
向中央银行借款净增加额	0.00	0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额	0.00	0.00
收到原保险合同保费取得的现金	0.00	0.00
收到再保业务现金净额	0.00	0.00
保户储金及投资款净增加额	0.00	0.00
收取利息、手续费及佣金的现金	0.00	0.00
拆入资金净增加额	0.00	0.00
回购业务资金净增加额	0.00	0.00
代理买卖证券收到的现金净额	0.00	0.00
收到的税费返还	6,438,941.07	4,846,855.08
收到其他与经营活动有关的现金	13,066,433.97	14,102,817.59
经营活动现金流入小计	758,716,096.47	652,415,903.87
购买商品、接受劳务支付的现金	499,544,928.25	395,349,711.57
客户贷款及垫款净增加额	0.00	0.00
存放中央银行和同业款项净增加额	0.00	0.00
支付原保险合同赔付款项的现金	0.00	0.00
拆出资金净增加额	0.00	0.00
支付利息、手续费及佣金的现金	0.00	0.00
支付保单红利的现金	0.00	0.00
支付给职工及为职工支付的现金	113,823,669.10	100,670,830.91
支付的各项税费	38,890,579.06	38,008,865.69
支付其他与经营活动有关的现金	100,180,353.88	89,102,990.73
经营活动现金流出小计	752,439,530.29	623,132,398.90
经营活动产生的现金流量净额	6,276,566.18	29,283,504.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	23,000,000.00	70,000.00
取得投资收益收到的现金	924,913.31	2,595.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	370,300.70	950.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	30,911,408.22
投资活动现金流入小计	24,295,214.01	30,984,953.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	10,202,463.99	11,038,772.59
投资支付的现金	3,000,000.00	3,070,000.00
质押贷款净增加额	0.00	0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	70,000,000.00
投资活动现金流出小计	13,202,463.99	84,108,772.59
投资活动产生的现金流量净额	11,092,750.02	-53,123,818.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	0.00	0.00
取得借款收到的现金	500,000.00	0.00
收到其他与筹资活动有关的现金	20,000,000.00	0.00
筹资活动现金流入小计	20,500,000.00	0.00
偿还债务支付的现金	20,000,000.00	50,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	24,871,940.76	39,490,250.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	2,153,206.02	490,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	46,028,801.55	7,580,480.62
筹资活动现金流出小计	90,900,742.31	47,120,731.18
筹资活动产生的现金流量净额	-70,400,742.31	-47,120,731.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-676.63	22,241.29
五、现金及现金等价物净增加额	-53,032,102.74	-70,938,803.58
加：期初现金及现金等价物余额	173,204,695.49	175,237,393.95
六、期末现金及现金等价物余额	120,172,592.75	104,298,590.37

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。


张小泉股份有限公司
董事会
2024年10月29日