[三季报]海正生材(688203):浙江海正生物材料股份有限公司2024年第三季度报告

 时间：2024年10月28日 19:25:50 中财网

原标题:海正生材:浙江海正生物材料股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：688203 证券简称：海正生材

浙江海正生物材料股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。



公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否


一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告 期上年同期　本报 告期 比上 年同 期增 减变 动幅 度(%)年初至报 告期末上年同期年初至 报告期 末比上 年同期 增减变 动幅度 (%)　
　　调整前 调整后调整 后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入228,319, 477.37216,489, 164.77216,489,1 64.775.46659,261,6 78.73550,050,1 25.01550,050, 125.0119.85
归属于上 市公司股 东的净利 润8,353,41 0.2417,534,4 36.6817,534,43 6.68-52.3633,453,68 1.6037,282,68 8.3737,290,2 04.22-10.29
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润8,318,73 2.9415,420,3 73.3415,420,37 3.34-46.0529,308,70 6.2333,045,66 0.9933,053,1 76.84-11.33
经营活动 产生的现 金流量净 额不适用不适用不适用不适用8,430,751 .72121,319,3 49.03121,319, 349.03-93.05
基本每股 收益（元 /股）0.040.090.09-55.560.170.180.18-5.56
稀释每股 收益（元 /股）0.040.090.09-55.560.170.180.18-5.56
加权平均 净资产收 益率 （%）0.561.201.20减少 0.64个 百分点2.242.552.55减少 0.31个 百分点
研发投入 合计7,972,64 8.719,062,94 3.229,062,943 .22-12.0322,379,32 2.3821,606,92 7.1121,606,9 27.113.57
研发投入 占营业收 入的比例 （%）3.494.194.19减少 0.69个 百分点3.393.933.93减少 0.53个 百分点
　本报告期末上年度末　本报告期末比上 年度末增减变动 幅度(%)　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产2,022,400,042.512,050,517,959.422,050,517,959.42-1.37　　　　
归属于上 市公司股 东的所有 者权益1,497,307,927.811,481,265,073.161,481,265,073.161.08　　　　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。


（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期 末金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资 产减值准备的冲销部分-11,000.57-50,143.08非流动资产报废 损失
计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策规 定、按照确定的标准享有、对公司损益 产生持续影响的政府补助除外55,375.293,733,478.84政府补助
除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，非金融企业持有金融资产 和金融负债产生的公允价值变动损益以 及处置金融资产和金融负债产生的损益　　　
计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费　　　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产 生的各项资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益　　　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益　　　
企业因相关经营活动不再持续而发生的 一次性费用，如安置职工的支出等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当 期损益产生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认 的股份支付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行权日 之后，应付职工薪酬的公允价值变动产 生的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出4,348.76-139,697.86　
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　　
减：所得税影响额14,046.18-601,337.47　
少数股东权益影响额（税后）　　　
合计34,677.304,144,975.37　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币

项目涉及金额原因
代扣代缴个税、增值税手续费返还33,385.84代扣个人所得税、增值 税手续费返还各年持续 发生，不具有偶发性， 可认定为经常性损益
票据贴现息-70,855.21与日常经营活动相关， 不具偶发性


（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的净利 润_本报告期-52.36主要系受市场竞争影响，产品毛利率下降；本 报告期内募集资金利息收入减少以及收到的 政府补助减少所致
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润_本 报告期-46.05主要系受市场竞争影响，产品毛利率下降；本 报告期内募集资金利息收入减少所致
基本每股收益（元/股）_本 报告期-55.56主要系本报告期内利润下降所致
稀释每股收益（元/股）_本 报告期-55.56主要系本报告期内利润下降所致
经营活动产生的现金流量净 额_年初至报告期末-93.05主要系支付经营性采购款增加以及支付到期 银承增加所致
货币资金-40.14主要系募投项目投入增加，募集资金减少以 及归还银行借款致货币资金余额下降
应收票据163.26主要系报告期末持有的未到期已背书的非大 型银行票据增加所致
应收账款128.93主要系本期为扩大销售，调整客户信用政策， 且随着营业收入增加而增长
应收款项融资-94.95主要系本报告期末持有的大型银行票据减少 所致
预付款项135.05主要系预付材料采购款增加所致
其他流动资产106.32主要系子公司海创达待抵扣增值税进项税额 增加所致
在建工程165.42主要系募投项目当期投入增加所致
递延所得税资产54.43主要系本报告期末可抵扣暂时性差异增加所 致
其他非流动资产-86.76主要系募投项目预付的设备本报告期内陆续 到货所致
合同负债-45.29主要系报告期末预收货款减少所致
一年内到期的非流动负债-44.41主要系归还了到期银行借款所致
其他流动负债109.09主要系报告期末已背书未到期未终止确认票 据增加所致

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数7,004报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有）0　　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　　
股东名称股东 性质持股 数量持股 比例 (%)持有有限 售条件股 份数量包含转融 通借出股 份的限售 股份数量质押、标记 或冻结情况　
　　　　　　股份 状态数 量
浙江海正集团有限公司国有 法人78,56 0,06138.7 678,560,06 1　无　
中国石化集团资本有限公 司国有 法人15,68 6,2747.74　　无　
湖南中启洞鉴私募股权投 资合伙企业（有限合伙）境内 非国 有法 人10,45 7,5165.16　　无　
中科应化（长春）科技有 限公司国有 法人9,200 ,0004.54　　无　
苏州市玮琪生物科技有限 公司境内 非国 有法 人8,120 ,0004.01　　无　
台州市椒江工联股权投资 有限公司境内 非国 有法 人7,843 ,1373.87　　无　
台州市国有资产投资集团 有限公司国有 法人3,412 ,1531.68　　无　
台州市椒江创雅企业管理 合伙企业（有限合伙）境内 非国 有法 人2,640 ,0001.30　　无　
台州市椒江城市发展投资 集团有限公司国有 法人2,610 ,0001.29　　无　
陈志明境内 自然 人2,480 ,0001.22　　无　
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股 的数量股份种类及数量　　　　　
　　股份种类数量　　　　
中国石化集团资本有限公 司15,686,274人民币普通股15,686,274　　　　
湖南中启洞鉴私募股权投 资合伙企业（有限合伙）10,457,516人民币普通股10,457,516　　　　
中科应化（长春）科技有 限公司9,200,000人民币普通股9,200,000　　　　
苏州市玮琪生物科技有限 公司8,120,000人民币普通股8,120,000　　　　
台州市椒江工联股权投资 有限公司7,843,137人民币普通股7,843,137　　　　
台州市国有资产投资集团 有限公司3,412,153人民币普通股3,412,153　　　　
台州市椒江创雅企业管理 合伙企业（有限合伙）2,640,000人民币普通股2,640,000　　　　

台州市椒江城市发展投资 集团有限公司2,610,000人民币普通股2,610,000
陈志明2,480,000人民币普通股2,480,000
陈学思2,120,000人民币普通股2,120,000
上述股东关联关系或一致 行动的说明上述股东中，浙江海正集团有限公司为公司控股股东，公司实际 控制人椒江国资持有海正集团79.86%股份，并通过全资子公司台 州市椒江工业投资集团有限公司间接持有台州市椒江工联股权投 资有限公司45.83%股份。　　
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）不适用　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
（一） 审计意见类型
□适用 √不适用

（二） 财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：浙江海正生物材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金512,250,764.69855,698,923.53
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据7,921,864.763,009,146.50
应收账款57,596,176.1325,158,988.71
应收款项融资476,876.908,598,570.14
预付款项5,780,133.092,459,106.30
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款950.008,050.81
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货173,493,019.82145,601,076.33
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产54,571,773.3426,450,356.74
流动资产合计812,091,558.731,066,984,219.06
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产580,711,389.17617,208,207.01
在建工程535,861,564.30201,892,773.18
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产4,398,673.984,702,656.44
无形资产75,961,621.3376,812,416.58
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产2,622,351.071,698,043.59
其他非流动资产10,752,883.9381,219,643.56
非流动资产合计1,210,308,483.78983,533,740.36
资产总计2,022,400,042.512,050,517,959.42
流动负债：　　
短期借款60,666,612.8474,400,104.80
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据134,150,000.00120,478,900.00
应付账款119,590,080.12105,218,125.25
预收款项　　
合同负债6,818,557.3312,463,877.13
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬9,973,790.2911,928,659.92
应交税费6,188,725.115,634,542.48
其他应付款92,008.4773,768.37
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债58,450,444.84105,146,616.00
其他流动负债7,955,518.963,804,812.11
流动负债合计403,885,737.96439,149,406.06
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款61,126,794.1273,996,186.49
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债3,959,128.804,300,856.38
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益55,434,286.5651,100,412.43
递延所得税负债686,167.26706,024.90
其他非流动负债　　
非流动负债合计121,206,376.74130,103,480.20
负债合计525,092,114.70569,252,886.26
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）202,678,068.00202,678,068.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,209,287,564.281,209,287,564.28
减：库存股1,196,581.51　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积3,733,208.703,733,208.70
一般风险准备　　
未分配利润82,805,668.3465,566,232.18
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计1,497,307,927.811,481,265,073.16
少数股东权益　　
所有者权益（或股东权益）合计1,497,307,927.811,481,265,073.16
负债和所有者权益（或股东权 益）总计2,022,400,042.512,050,517,959.42
公司负责人：郑柏超 主管会计工作负责人：解椒 会计机构负责人：曾茂鑫
合并利润表
2024年1—9月
编制单位：浙江海正生物材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入659,261,678.73550,050,125.01
其中：营业收入659,261,678.73550,050,125.01
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本618,176,467.87507,305,440.46
其中：营业成本573,435,553.41472,377,652.29
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加3,170,207.151,743,806.49
销售费用3,643,855.104,077,632.70
管理费用20,446,058.4920,180,463.98
研发费用22,379,322.3821,606,927.11
财务费用-4,898,528.66-12,681,042.11
其中：利息费用5,910,223.135,194,114.82
利息收入9,579,611.9516,335,466.42
加：其他收益3,766,864.684,467,006.95
投资收益（损失以“-”号填 列）-70,855.21271,508.25
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益　　
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“-” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-1,703,873.33-2,226,445.18
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-448,045.48　
资产处置收益（损失以“-”号 填列）　　
三、营业利润（亏损以“-”号填列）42,629,301.5245,256,754.57
加：营业外收入74,770.30111,719.60
减：营业外支出264,611.24100,716.81
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）42,439,460.5845,267,757.36
减：所得税费用8,985,778.987,989,082.72
五、净利润（净亏损以“-”号填列）33,453,681.6037,278,674.64
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列）33,453,681.6037,278,674.64
2.终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）33,453,681.6037,290,204.22
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）　-11,529.58
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额　　
1.不能重分类进损益的其他综合收 益　　
（1）重新计量设定受益计划变动 额　　
（2）权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值 变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值 变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综 合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额　　
七、综合收益总额33,453,681.6037,278,674.64
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额33,453,681.6037,290,204.22
（二）归属于少数股东的综合收益总 额　-11,529.58
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.170.18
（二）稀释每股收益(元/股)0.170.18
公司负责人：郑柏超 主管会计工作负责人：解椒 会计机构负责人：曾茂鑫
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：浙江海正生物材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金602,668,548.56546,025,978.39
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还16,318,745.449,250,570.67
收到其他与经营活动有关的现金49,641,011.9553,389,127.63
经营活动现金流入小计668,628,305.95608,665,676.69
购买商品、接受劳务支付的现金529,889,190.19370,807,236.56
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金48,253,410.8140,106,652.29
支付的各项税费26,275,064.5622,996,057.67
支付其他与经营活动有关的现金55,779,888.6753,436,381.14
经营活动现金流出小计660,197,554.23487,346,327.66
经营活动产生的现金流量净额8,430,751.72121,319,349.03
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　95,000,000.00
取得投资收益收到的现金　217,708.33
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　766,106.00
投资活动现金流入小计　95,983,814.33
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金271,844,383.85199,295,777.17
投资支付的现金　95,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　43,500.00
投资活动现金流出小计271,844,383.85294,339,277.17
投资活动产生的现金流量净额-271,844,383.85-198,355,462.84
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金60,269,736.5096,075,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金4,938,732.79　
筹资活动现金流入小计65,208,469.2996,075,000.00
偿还债务支付的现金133,535,000.00136,425,318.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金22,055,569.3821,345,527.90
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金1,891,896.341,012,951.29
筹资活动现金流出小计157,482,465.72158,783,797.19
筹资活动产生的现金流量净额-92,273,996.43-62,708,797.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响1,331,398.821,844,354.23
五、现金及现金等价物净增加额-354,356,229.74-137,900,556.77
加：期初现金及现金等价物余额830,743,994.43917,893,087.61
六、期末现金及现金等价物余额476,387,764.69779,992,530.84
公司负责人：郑柏超 主管会计工作负责人：解椒 会计机构负责人：曾茂鑫 （未完）
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