[三季报]大叶股份(300879):2024年三季度报告

时间：2024年10月28日 20:10:41 中财网

原标题:大叶股份:2024年三季度报告

证券代码：300879 证券简称：大叶股份 公告编号：2024-095
债券代码：123205 债券简称：大叶转债
宁波大叶园林设备股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年 同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	284,614,756.00	298.78%	1,382,870,866.69	70.98%
归属于上市公司股 东的净利润（元）	-31,735,561.15	11.44%	21,215,739.64	191.65%
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 （元）	-33,492,554.05	-2.51%	19,553,022.34	233.20%
经营活动产生的现 金流量净额（元）	--	--	451,889,757.93	16.43%
基本每股收益（元/ 股）	-0.18	18.18%	0.13	192.86%
稀释每股收益（元/ 股）	-0.15	31.82%	0.18	228.57%
加权平均净资产收 益率	-3.70%	0.01%	2.57%	5.00%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	3,140,876,024.59	3,096,302,961.95	1.44%
归属于上市公司股 东的所有者权益 （元）	957,743,871.13	818,377,211.04	17.03%

公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
?是 □否

	本报告期	年初至报告期末
支付的优先股股利（元）	0.00	0.00
支付的永续债利息（元）	0.00	0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股 收益（元/股）	-0.1640	0.1096

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计 提资产减值准备的冲销部分）		-751.29
计入当期损益的政府补助（与公司 正常经营业务密切相关、符合国家 政策规定、按照确定的标准享有、 对公司损益产生持续影响的政府补 助除外）	652,021.81	4,937,165.73
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有 金融资产和金融负债产生的公允价 值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益	1,242,811.34	-2,811,119.07
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	-78,611.52	-153,677.01
减：所得税影响额	59,228.73	308,901.06
合计	1,756,992.90	1,662,717.30	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目重大变动情况及原因
单位：元

资产负债表项目	2024年 9月 30日	2024年 1月 1日	变动幅度	变动原因说明
应收款项融资		50,000,000.00	-100.00%	主要系：质押的信用证 到期收回所致；
预付款项	53,877,752.12	34,580,010.81	55.81%	主要系：预付的材料款 增加所致；
其他应收款	16,657,545.40	4,634,793.35	259.40%	主要系：支付并购保证 金所致；
在建工程	277,196,029.06	209,423,720.31	32.36%	主要系：墨西哥建设海 外生产基地项目投入增 加所致；
使用权资产	49,652,242.43	20,389,562.09	143.52%	主要系：新增房屋租赁 合同所致；
	1,088,776.92	1,569,606.80	-30.63%	主要系：长期待摊费用 摊销所致；
递延所得税资产	58,108,649.54	43,705,839.59	32.95%	主要系：可抵扣暂时性 差异增加所致；
其他非流动资产	64,980,758.13	11,660,000.00	457.30%	主要系：预付的土地购 置款增加所致；
短期借款	603,332,568.95	384,680,366.63	56.84%	主要系：优化银行借款 结构所致；
交易性金融负债	55,574.08	31,606.67	75.83%	主要系：持有的外汇期 权产品公允价值变动所 致；
应付票据	240,114,711.32	96,705,069.14	148.30%	主要系：使用银行承兑 汇票支付货款增加所 致；
合同负债	7,936,156.09	2,587,275.16	206.74%	主要系：预收的货款增 加所致；
一年内到期的非流 动负债	601,473,035.09	54,855,137.05	996.48%	主要系：一年内到期的 长期借款增加所致；
长期借款	99,068,750.00	955,726,805.54	-89.63%	主要系：长期借款重分 类至一年内到期的非流 动负债所致；
应付债券	259,282,278.86	440,660,196.96	-41.16%	主要系：可转换债券转 股所致；
租赁负债	40,585,635.05	10,628,977.01	281.84%	主要系：新增房屋租赁 合同所致；
其他权益工具	11,860,314.08	25,871,997.13	-54.16%	主要系：可转换债券转 股所致；
资本公积	649,040,750.37	454,907,231.29	42.68%	主要系：可转换债券转 股所致；
库存股	37,995,483.54		增加了 37,995,483. 54元	主要系：股票回购所 致；
其他综合收益	-30,286,093.48	12,004,599.56	-352.29%	主要系：汇率波动导致 的外币财务报表折算所 致；

2、利润表项目重大变动情况及原因
单位：元

利润表项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月	变动幅度	变动原因说明
	1,382,870,866.69	808,807,434.11	70.98%	主要系：北美客户 2023年 去库存顺利、公司产品在 北美销售渠道性价比高和 竞争力强、公司推出的新 产品深受北美终端消费者 青睐，从而促使北美客户 需求增加所致。
营业成本	1,108,298,962.41	659,086,184.02	68.16%	主要系：营业收入增加所 致。
销售费用	92,912,120.72	63,441,406.25	46.45%	主要系： 销售收入增加导 致人工薪酬及市场开拓费 用增加所致 。
财务费用	44,420,160.64	6,660,509.62	566.92%	主要系：汇兑损失增加所 致；
投资收益	-2,657,402.73	-16,298,205.94	83.70%	主要系：外汇期权产品到 期的亏损减少所致；
公允价值变动 收益	-153,716.34	235,726.17	-165.21%	主要系：持有的外汇期权 产品公允价值波动所致；
信用减值损失 （损失以“-”号 填列）	363,457.56	4,994,561.22	92.72%	主要系：预期信用损失变 动所致；
资产减值损失 （损失以“-” 号填列）	-3,171,188.68	-567,759.61	458.54%	主要系：计提的存货跌价 准备增加所致；

3、现金流量表项目重大变动情况及原因
单位：元

现金流量表项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月	变动幅度	变动原因说明
经营活动产生的现金流量净额	451,889,757.93	388,133,988.64	16.43%	主要系：本期营 业收入增加，销 售回款相应增加 所致；
投资活动产生的现金流量净额	-163,058,063.22	- 284,989,698.80	42.78%	主要系： 墨西 哥海外生产基地 投资减少和年产 6 万台骑乘式割 草机生产项目投 资减少所致 ；
筹资活动产生的现金流量净额	-169,713,997.95	829,723,731.20	-120.45%	主要系：本期银 行借款发生额减 少所致；

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	15,297	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）	0
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
浙江金大叶 控股有限公 司	境内非国有法人	29.74%	53,032,932	0	不适用	0
香港谷泰國 際有限公司	境外法人	16.15%	28,800,000	0	不适用	0
香港金德國 際控股有限 公司	境外法人	8.08%	14,400,000	0	不适用	0
余姚德创骏 博投资合伙 企业（有限 合伙）	境内非国有法人	5.05%	9,000,000	0	不适用	0
田吉传	境内自然人	1.41%	2,511,000	0	不适用	0
叶晓波	境内自然人	1.02%	1,827,180	1,370,385	不适用	0
陶永玲	境内自然人	0.67%	1,200,000	0	不适用	0
高盛公司有 限责任公司	境外法人	0.52%	918,729	0	不适用	0
李雯佳	境内自然人	0.50%	890,000	0	不适用	0
沈向红	境内自然人	0.45%	810,300	0	不适用	0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
浙江金大叶控股有限公司	53,032,932	人民币普通股	53,032,932
香港谷泰國際有限公司	28,800,000	人民币普通股	28,800,000
香港金德國際控股有限公司	14,400,000	人民币普通股	14,400,000
余姚德创骏博投资合伙企业 （有限合伙）	9,000,000	人民币普通股	9,000,000
田吉传	2,511,000	人民币普通股	2,511,000
陶永玲	1,200,000	人民币普通股	1,200,000
高盛公司有限责任公司	918,729	人民币普通股	918,729
李雯佳	890,000	人民币普通股	890,000
沈向红	810,300	人民币普通股	810,300
上海睿亿投资发展中心（有限 合伙）－睿亿投资攀山二期证 券私募投资基金	777,200	人民币普通股	777,200
上述股东关联关系或一致行动的说明	股东浙江金大叶控股有限公司、香港谷泰國際有限公 司、香港金德國際控股有限公司、余姚德创骏博投资合

	伙企业（有限合伙）受同一实际控制人叶晓波控制，为 一致行动人关系。除此之外，公司未知其他股东之间是 否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理 办法》规定的一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说 明（如有）	公司股东李雯佳通过普通证券账户持有 0股，通过国盛 证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 890,000股,合计持有 890,000股；公司股东上海睿亿投资 发展中心（有限合伙）－睿亿投资攀山二期证券私募投 资基金通过普通证券账户持有 0股，通过华泰证券股份 有限公司客户信用交易担保证券账户持有 777,200股,合 计持有 777,200股。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用□不适用

股东名称	期初限售股数	本期解除 限售股数	本期增加限 售股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售 日期
叶晓波	0	0	1,370,385	1,370,385	报告期内增持公 司股份相应形成 高管锁定股	高管锁定股 每看按照股 数量的 25% 上市流通
合计	0	0	1,370,385	1,370,385	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
（一）可转债相关事项
2024年第三季度共有 1,333,422张“大叶转债”完成转股，合计转成 11,915,297股“大叶股份”股票，截至 2024年第三季度末，公司剩余可转换公司债券为 2,710,553张，剩余票面总金额为人民币271,055,300元，具体内容详见 2024年 10月 8日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于 2024年第三季度可转换公司债券转股情况的公告》。

（二）增持相关事项
2024年 8月 6日，公司实际控制人叶晓波先生的增持计划实施完毕，其通过深证证券交易所集中竞价方式累计增持公司股份 1,827,180股，占截至 2024年 8月 5日公司剔除回购专户股份的总股本比例公告》。

（三）回购相关事项
截至 2024年 9月 30日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份回购公司股份的进展公告》。

（四）重大资产重组相关事项
1、2024年 8月 30日，公司召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十二会议审议通过了《关于公司重大资产购买方案的议案》《关于〈宁波大叶园林设备股份有限公司重大资产购买预案〉及其摘要的议案》等与本次交易相关的议案，公司拟通过其全资子公司大叶润博，从 AL-KO GmbH处以现金方式收购 AL-KO Ger?te GmbH的 100%股权。具体内容详见 2024年 9月 2日披露于巨潮资讯网2、2024年 9月 30日，公司已完成关于本次交易商务主管部门的备案，其他各项审批、备案程序、审计、评估/估值及尽职调查工作正在进行当中，具体内容详见 2024年 9月 30日披露于巨潮资讯网四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：宁波大叶园林设备股份有限公司
2024年 09月 30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	870,081,162.80	719,267,873.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	81,481.30	115,732.96
衍生金融资产
应收票据
应收账款	144,281,025.52	127,582,026.08
应收款项融资		50,000,000.00
预付款项	53,877,752.12	34,580,010.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	16,657,545.40	4,634,793.35
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	558,714,250.89	760,712,716.12
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	45,302,064.34	47,781,943.22
流动资产合计	1,688,995,282.37	1,744,675,095.99
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	2,075,688.79	2,164,668.10
固定资产	810,931,841.97	865,430,398.77
在建工程	277,196,029.06	209,423,720.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	49,652,242.43	20,389,562.09
无形资产	187,846,755.38	197,284,070.30
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	1,088,776.92	1,569,606.80
递延所得税资产	58,108,649.54	43,705,839.59
其他非流动资产	64,980,758.13	11,660,000.00
非流动资产合计	1,451,880,742.22	1,351,627,865.96
资产总计	3,140,876,024.59	3,096,302,961.95
流动负债：
短期借款	603,332,568.95	384,680,366.63
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	55,574.08	31,606.67
衍生金融负债
应付票据	240,114,711.32	96,705,069.14
应付账款	289,006,936.28	281,572,195.11
预收款项	656,298.89	639,001.68
合同负债	7,936,156.09	2,587,275.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	15,891,451.65	22,423,914.52
应交税费	12,775,779.72	14,639,928.52
其他应付款	1,537,830.82	1,373,911.57
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	601,473,035.09	54,855,137.05
其他流动负债		420,092.87
流动负债合计	1,772,780,342.89	859,928,498.92
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	99,068,750.00	955,726,805.54
应付债券	259,282,278.86	440,660,196.96
其中：优先股
永续债
租赁负债	40,585,635.05	10,628,977.01
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	11,415,146.66	10,981,272.48
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	410,351,810.57	1,417,997,251.99
负债合计	2,183,132,153.46	2,277,925,750.91
所有者权益：
股本	178,315,261.00	160,000,000.00
其他权益工具	11,860,314.08	25,871,997.13
其中：优先股
永续债
资本公积	649,040,750.37	454,907,231.29
减：库存股	37,995,483.54
其他综合收益	-30,286,093.48	12,004,599.56
专项储备
盈余公积	44,374,749.04	44,374,749.04
一般风险准备
未分配利润	142,434,373.66	121,218,634.02
归属于母公司所有者权益合计	957,743,871.13	818,377,211.04
少数股东权益
所有者权益合计	957,743,871.13	818,377,211.04
负债和所有者权益总计	3,140,876,024.59	3,096,302,961.95

法定代表人：叶晓波 主管会计工作负责人：吴伯凡 会计机构负责人：吴伯凡
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,382,870,866.69	808,807,434.11
其中：营业收入	1,382,870,866.69	808,807,434.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,373,691,416.72	841,545,165.14
其中：营业成本	1,108,298,962.41	659,086,184.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净 额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	10,449,209.21	14,326,929.01
销售费用	92,912,120.72	63,441,406.25
管理费用	62,886,330.42	50,221,511.46
研发费用	54,724,633.32	47,808,624.78
财务费用	44,420,160.64	6,660,509.62
其中：利息费用	43,937,570.94	34,889,510.31
利息收入	21,448,419.56	4,524,644.00
加：其他收益	4,977,086.76	5,949,927.01
投资收益（损失以“－”号 填列）	-2,657,402.73	-16,298,205.94
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益
以摊余成本计 量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）	-153,716.34	235,726.17
信用减值损失（损失以“-” 号填列）	363,457.56	4,994,561.22
资产减值损失（损失以“-” 号填列）	-3,171,188.68	-567,759.61
资产处置收益（损失以“-” 号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	8,537,686.54	-38,423,482.18
加：营业外收入	30,123.01	32,775.79
减：营业外支出	184,551.31	154,028.08
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）	8,383,258.24	-38,544,734.47
减：所得税费用	-12,832,481.40	-15,395,288.75
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	21,215,739.64	-23,149,445.72
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）	21,215,739.64	-23,149,445.72
2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利 润（净亏损以“-”号填列）	21,215,739.64	-23,149,445.72
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额	-42,290,693.04	2,834,479.61
归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额	-42,290,693.04	2,834,479.61
（一）不能重分类进损益的 其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的 其他综合收益
3.其他权益工具投资公允 价值变动
4.企业自身信用风险公允 价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其 他综合收益	-42,290,693.04	2,834,479.61
1.权益法下可转损益的其 他综合收益
2.其他债权投资公允价值 变动
3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值 准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-42,290,693.04	2,834,479.61
7.其他
归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额
七、综合收益总额	-21,074,953.40	-20,314,966.11
（一）归属于母公司所有者的 综合收益总额	-21,074,953.40	-20,314,966.11
（二）归属于少数股东的综合 收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.13	-0.14
（二）稀释每股收益	0.18	-0.14

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：叶晓波 主管会计工作负责人：吴伯凡 会计机构负责人：吴伯凡
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金	1,372,648,832.47	1,001,265,969.75
客户存款和同业存放款项净增 加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增 加额
收到原保险合同保费取得的现 金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现 金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	57,414,733.24	54,650,503.09
收到其他与经营活动有关的现 金	231,280,947.07	115,183,239.99
经营活动现金流入小计	1,661,344,512.78	1,171,099,712.83
购买商品、接受劳务支付的现 金	692,429,519.11	489,444,066.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增 加额
支付原保险合同赔付款项的现 金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现 金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现 金	183,453,332.60	139,344,200.92
支付的各项税费	12,695,848.11	20,149,939.95
支付其他与经营活动有关的现 金	320,876,055.03	134,027,516.90
经营活动现金流出小计	1,209,454,754.85	782,965,724.19
经营活动产生的现金流量净额	451,889,757.93	388,133,988.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额	3,000.00	22,060.00
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金	10,010,881.20	25,113,930.43
投资活动现金流入小计	10,013,881.20	25,135,990.43
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金	163,130,572.22	250,054,040.23
投资支付的现金	2,752,900.00	18,140,680.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金	7,188,472.20	41,930,969.00
投资活动现金流出小计	173,071,944.42	310,125,689.23
投资活动产生的现金流量净额	-163,058,063.22	-284,989,698.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金
取得借款收到的现金	819,058,832.39	2,311,700,948.87
收到其他与筹资活动有关的现 金		124,636,263.57
筹资活动现金流入小计	819,058,832.39	2,436,337,212.44
偿还债务支付的现金	899,556,543.00	1,529,290,323.44
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金	30,684,703.63	31,614,068.22
其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 金	58,531,583.71	45,709,089.58
筹资活动现金流出小计	988,772,830.34	1,606,613,481.24
筹资活动产生的现金流量净额	-169,713,997.95	829,723,731.20
四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响	-49,940,490.84	9,750,421.31
五、现金及现金等价物净增加额	69,177,205.92	942,618,442.35
加：期初现金及现金等价物余 额	685,350,028.62	55,032,576.24
六、期末现金及现金等价物余额	754,527,234.54	997,651,018.59

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）