[三季报]润都股份(002923):2024年三季度报告

时间:2024年10月28日 22:16:08 中财网
原标题:润都股份:2024年三季度报告

证券代码:002923 证券简称:润都股份 公告编号:2024-049 珠海润都制药股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

 本报告期本报告期比上年同 期增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入(元)279,820,741.98-3.49%876,987,074.94-7.23%
归属于上市公司股东的 净利润(元)-620,955.5183.19%37,180,512.39-43.29%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润(元)-5,357,416.8734.36%26,121,222.82-45.43%
经营活动产生的现金流 量净额(元)167,416,992.5155.49%
基本每股收益(元/股)0.00 0.11-45.00%
稀释每股收益(元/股)0.00 0.11-45.00%
加权平均净资产收益率-0.05%0.26%3.18%-2.34%
 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 
总资产(元)2,165,656,588.522,227,773,648.98-2.79% 
归属于上市公司股东的 所有者权益(元)1,149,403,667.611,179,159,459.26-2.52% 

(二) 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位:元

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益(包 括已计提资产减值准备的冲 销部分)-336,883.57-397,381.74 
计入当期损益的政府补助 (与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外)6,052,349.9013,071,076.41 
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外,非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益3,369.7286,712.09 
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-349,732.34-252,421.65 
减:所得税影响额632,642.371,448,695.54 
合计4,736,461.3411,059,289.57--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位:元

资产负债表项目期末期初变动幅度原因说明
应收款项融资32,081,778.8150,650,028.16-36.66%主要原因系票据期末存量减少所致
其他流动资产7,926,711.264,035,154.0396.44%主要原因系留抵税额增加所致
其他权益工具投资 500,000.00-100.00%主要原因系其他权益工具投资本期已处置所致
在建工程89,969,351.55207,912,414.15-56.73%主要原因系主要在建项目已转入固定资产所致
短期借款18,015,766.6760,540,655.17-70.24%主要原因系本期归还短期借款所致
应付票据88,717,670.6819,041,243.00365.92%主要原因系本期公司开具的银行汇票增加所致
合同负债7,426,512.7010,893,879.16-31.83%主要原因系期末预收货款减少所致
应付职工薪酬24,610,895.3135,293,012.18-30.27%主要原因系支付上期末预提的年度双薪所致
其他流动负债19,184,044.027,455,804.69157.30%主要原因系已背书或贴现不能终止确认的票据 增加所致
利润表或现金流量表项目2024年1-9月2023年1-9月变动幅度原因说明
公允价值变动收益5,616.20-9,547.54158.82%主要原因系持有交易性金融资产价值变动所致
信用减值损失1,088,084.52-161,733.18772.77%主要原因系计提的应账款项减值准备变动所致
资产减值损失-13,476,928.47-8,036,743.35-67.69%主要原因系计提的各类资产减值准备变动所致
营业外收入344,621.761,063,128.15-67.58%主要原因系非营业活动收入变动所致
所得税费用3,877,904.3713,723,577.34-71.74%主要原因系母公司利润减少所致
收到的税费返还260,902.6675,212,073.58-99.65%主要原因系上期子公司收到增值税留抵税额所 致
收到其他与经营活动有关 的现金12,573,385.1366,261,916.96-81.02%主要原因系本期收到政府补助等减少所致
支付的各项税费58,289,078.09100,011,937.23-41.72%主要原因系本期支付的增值税等减少所致
收回投资收到的现金40,000,000.00  主要原因系本期收回理财资金投资所致
取得投资收益收到的现金81,095.89  主要原因系本期理财资金投资收益所致
购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现 金73,425,544.36129,909,973.90-43.48%主要原因系本期购建长期资产投入减少所致
投资支付的现金40,000,000.00  主要原因系本期增加理财资金投资所致
取得借款收到的现金46,858,939.28153,069,467.36-69.39%主要原因系本期取得的银行借款资金减少所致
偿还债务支付的现金102,822,970.8044,372,000.00131.73%主要原因系本期归还银行借款所致
资产负债表项目期末期初变动幅度原因说明
汇率变动对现金及现金等 价物的影响1,732,304.41411,133.28321.35%主要原因系本期汇率变动导致资产增加所致
二、股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股

报告期末普通股股东总数13,793报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0   
前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)      
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况 
     股份状态数量
李希境内自然人30.12%100,865,9920质押80,521,385
陈新民境内自然人30.12%100,865,99275,649,494不适用0
寇冰境内自然人2.14%7,154,4910不适用0
上海甄投资产 管理有限公司 -甄投稳定8 号私募证券投 资基金其他1.13%3,782,3670不适用0
卢其慧境内自然人1.09%3,659,4600质押750,000
周荣良境内自然人0.78%2,603,6000不适用0
珠海经济特区 凯达集团有限 公司境内非国有法 人0.73%2,457,0000不适用0
上海甄投资产 管理有限公司 -甄投稳定3 号私募基金其他0.60%2,003,8050不适用0
游印发境内自然人0.36%1,203,0910不适用0
广州市天高有 限公司境内非国有法 人0.35%1,173,9000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股)      
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量    
  股份种类数量   
李希100,865,992人民币普通股100,865,992   
陈新民25,216,498人民币普通股25,216,498   
寇冰7,154,491人民币普通股7,154,491   
上海甄投资产管理有限公司-甄 投稳定8号私募证券投资基金3,782,367人民币普通股3,782,367   
卢其慧3,659,460人民币普通股3,659,460   
周荣良2,603,600人民币普通股2,603,600   
珠海经济特区凯达集团有限公司2,457,000人民币普通股2,457,000   
上海甄投资产管理有限公司-甄 投稳定3号私募基金2,003,805人民币普通股2,003,805   
游印发1,203,091人民币普通股1,203,091   
广州市天高有限公司1,173,900人民币普通股1,173,900   
上述股东关联关系或一致行动的说明公司前10名股东中李希、陈新民分别持有公司100,865,992股股 份,两人合计持有公司的股份占公司本报告期末总股本的60.24%, 系共同实际控制人。除上述关系外,公司未知前10名普通证券股 股东中其他股东之间是否存在其他关联关系或属于一致行动人。     
前10名股东参与融资融券业务情况说明(如有)不适用     
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
(二) 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
(一) 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:珠海润都制药股份有限公司
2024年09月30日
单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:  
货币资金190,083,014.94213,859,427.13
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产57,846.8652,230.66
衍生金融资产  
应收票据25,466,434.9020,570,871.33
应收账款115,689,051.34140,891,243.50
应收款项融资32,081,778.8150,650,028.16
预付款项12,279,614.1017,266,007.04
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款4,852,802.363,953,728.09
其中:应收利息  
应收股利  
买入返售金融资产  
存货448,646,911.18415,454,527.96
其中:数据资源  
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产7,926,711.264,035,154.03
流动资产合计837,084,165.75866,733,217.90
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资  
其他权益工具投资 500,000.00
其他非流动金融资产  
投资性房地产  
固定资产1,129,861,004.081,032,361,766.19
在建工程89,969,351.55207,912,414.15
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产7,511,483.379,343,230.96
无形资产64,880,830.8366,052,890.84
其中:数据资源  
开发支出  
其中:数据资源  
商誉  
长期待摊费用15,184,254.7219,928,093.15
递延所得税资产9,926,129.2010,672,540.49
其他非流动资产11,239,369.0214,269,495.30
非流动资产合计1,328,572,422.771,361,040,431.08
资产总计2,165,656,588.522,227,773,648.98
流动负债:  
短期借款18,015,766.6760,540,655.17
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据88,717,670.6819,041,243.00
应付账款105,319,894.09134,750,616.83
预收款项  
合同负债7,426,512.7010,893,879.16
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬24,610,895.3135,293,012.18
应交税费10,985,520.3412,740,894.06
其他应付款96,143,790.3694,664,043.86
其中:应付利息  
应付股利  
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债70,010,713.7670,931,412.82
其他流动负债19,184,044.027,455,804.69
流动负债合计440,414,807.93446,311,561.77
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款416,683,481.44433,872,307.36
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债5,894,402.367,479,084.89
长期应付款  
长期应付职工薪酬  
预计负债1,027,828.771,071,509.43
递延收益150,361,246.71157,570,787.14
递延所得税负债1,871,153.702,308,939.13
其他非流动负债  
非流动负债合计575,838,112.98602,302,627.95
负债合计1,016,252,920.911,048,614,189.72
所有者权益:  
股本334,893,286.00334,893,286.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积183,181,780.57183,181,780.57
减:库存股  
其他综合收益-51.46-55.46
专项储备  
盈余公积130,305,132.10130,300,897.18
一般风险准备  
未分配利润501,023,520.40530,783,550.97
归属于母公司所有者权益合计1,149,403,667.611,179,159,459.26
少数股东权益  
所有者权益合计1,149,403,667.611,179,159,459.26
负债和所有者权益总计2,165,656,588.522,227,773,648.98
法定代表人:刘杰 主管会计工作负责人:刘杰 会计机构负责人:石深华
2、合并年初到报告期末利润表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入876,987,074.94945,364,659.04
其中:营业收入876,987,074.94945,364,659.04
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本838,502,544.58878,591,472.75
其中:营业成本470,357,278.66464,247,667.89
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加10,380,944.8711,105,890.08
销售费用198,697,429.32256,161,299.83
管理费用50,988,241.8060,079,269.45
研发费用97,598,889.4477,799,671.07
财务费用10,479,760.499,197,674.43
其中:利息费用11,893,576.7412,165,149.52
利息收入974,410.421,671,952.98
加:其他收益15,525,821.6520,425,232.64
投资收益(损失以“-”号填 列)81,095.89 
其中:对联营企业和合营 企业的投资收益  
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益  
汇兑收益(损失以“-”号填 列)  
净敞口套期收益(损失以 “-”号填列)  
公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)5,616.20-9,547.54
信用减值损失(损失以“-”号 填列)1,088,084.52-161,733.18
资产减值损失(损失以“-”号 填列)-13,476,928.47-8,036,743.35
资产处置收益(损失以“-”号 填列) 152,153.17
三、营业利润(亏损以“-”号填 列)41,708,220.1579,142,548.03
加:营业外收入344,621.761,063,128.15
减:营业外支出994,425.15924,171.84
四、利润总额(亏损总额以“-”号 填列)41,058,416.7679,281,504.34
减:所得税费用3,877,904.3713,723,577.34
五、净利润(净亏损以“-”号填 列)37,180,512.3965,557,927.00
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以 “-”号填列)37,180,512.3965,557,927.00
2.终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司股东的净利润 (净亏损以“-”号填列)37,180,512.3965,557,927.00
2.少数股东损益(净亏损以“-” 号填列)  
六、其他综合收益的税后净额4.00601.36
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额4.00601.36
(一)不能重分类进损益的其他 综合收益  
1.重新计量设定受益计划变动 额  
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值 变动  
4.企业自身信用风险公允价值 变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综 合收益4.00601.36
1.权益法下可转损益的其他综 合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额4.00601.36
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额  
七、综合收益总额37,180,516.3965,558,528.36
(一)归属于母公司所有者的综合 收益总额37,180,516.3965,558,528.36
(二)归属于少数股东的综合收益 总额  
八、每股收益:  
(一)基本每股收益0.110.20
(二)稀释每股收益0.110.20
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。

法定代表人:刘杰 主管会计工作负责人:刘杰 会计机构负责人:石深华
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金918,909,497.66878,059,573.42
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还260,902.6675,212,073.58
收到其他与经营活动有关的现金12,573,385.1366,261,916.96
经营活动现金流入小计931,743,785.451,019,533,563.96
购买商品、接受劳务支付的现金253,177,855.54266,788,441.69
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工及为职工支付的现金215,964,596.73210,218,012.14
支付的各项税费58,289,078.09100,011,937.23
支付其他与经营活动有关的现金236,895,262.58334,843,651.05
经营活动现金流出小计764,326,792.94911,862,042.11
经营活动产生的现金流量净额167,416,992.51107,671,521.85
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金40,000,000.00 
取得投资收益收到的现金81,095.89 
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额  
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计40,081,095.89 
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金73,425,544.36129,909,973.90
投资支付的现金40,000,000.00 
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流出小计113,425,544.36129,909,973.90
投资活动产生的现金流量净额-73,344,448.47-129,909,973.90
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金  
其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金  
取得借款收到的现金46,858,939.28153,069,467.36
收到其他与筹资活动有关的现金5,172,190.96 
筹资活动现金流入小计52,031,130.24153,069,467.36
偿还债务支付的现金102,822,970.8044,372,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金80,020,875.5298,164,662.81
其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润  
支付其他与筹资活动有关的现金2,037,312.001,872,930.21
筹资活动现金流出小计184,881,158.32144,409,593.02
筹资活动产生的现金流量净额-132,850,028.088,659,874.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响1,732,304.41411,133.28
五、现金及现金等价物净增加额-37,045,179.63-13,167,444.43
加:期初现金及现金等价物余额202,393,111.87208,324,463.80
六、期末现金及现金等价物余额165,347,932.24195,157,019.37
法定代表人:刘杰 主管会计工作负责人:刘杰 会计机构负责人:石深华
(二) 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
(三) 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

珠海润都制药股份有限公司董事会
2024年10月29日

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