[三季报]威马农机(301533):2024年三季度报告

时间：2024年10月28日 22:30:51 中财网

原标题:威马农机:2024年三季度报告

证券代码：301533 证券简称：威马农机 公告编号：2024-059
威马农机股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	270,754,104.77	29.52%	705,822,792.11	17.35%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	22,456,377.52	22.19%	59,958,895.49	9.93%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	21,466,498.38	18.22%	58,426,240.89	5.34%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	72,464,063.39	191.09%
基本每股收益（元/ 股）	0.2284	1.83%	0.610	-14.45%
稀释每股收益（元/ 股）	0.2284	1.83%	0.610	-14.45%
加权平均净资产收益 率	2.01%	-28.63%	5.42%	-0.06%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,349,289,751.49	1,299,530,343.29	3.83%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	1,117,672,302.77	1,117,650,842.48	0.00%

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）	-4,960.22	214,038.01
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）	871,500.00	898,960.00
委托他人投资或管理资产的 损益	525,679.71	1,212,598.06
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-277,905.79	-673,223.01
其他符合非经常性损益定义 的损益项目	50,250.00	150,750.00
减：所得税影响额	174,684.56	270,468.46
合计	989,879.14	1,532,654.60	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用

资产负债表项目	2024年9月30日	2023年12月31 日	变动率	重大变化说明
交易性金融资产	80,000,000.00	50,000,000.00	60.00%	主要是银行结构性存款理财 增加所致
应收款项融资	1,152,900.00	1,655,000.00	-30.34%	主要是银行承兑汇票到期兑 现影响对比减少所致
预付款项	4,074,185.27	2,323,233.25	75.37%	主要生产提前备库预付原材 料货款增加所致
其他应收款	11,297,109.02	6,202,576.49	82.14%	主要是应收出口退税款增加 所致
存货	84,429,677.90	60,065,918.58	40.56%	主要是部分季节性产品生产 组织库存占用增加
其他流动资产	1,782,715.92	87,492.78	1937.56%	主要是本期进项留抵税额增 加所致
在建工程	146,254,408.24	1,476,344.64	9806.52%	主要是募投项目投资建设与 海外制造项目投资建设增加
无形资产	60,388,721.68	21,107,592.26	186.10%	主要是募集项目在建土地投 入与海外制造项目土地投入 增加所致
其他非流动资产	2,052,481.80	5,359,292.52	-61.70%	主要是部分预付模具款，本 期验收转固影响减少所致
应付账款	146,302,701.71	105,276,538.15	38.97%	主要是本期采购材料增加所 致
合同负债	25,925,981.68	18,237,607.74	42.16%	主要是合同订单预收款增加 所致
其他流动负债	155,921.85	465,983.47	-66.54%	主要是预收内销货款减少所 致
一年内到期的非流动 负债	2,137,948.79	3,464,727.87	-38.29%	主要是本期1年以上生产用 厂房场地租赁减少所致
利润表项目	2024年1-9月	2023年1-9月	变动率	重大变化说明
	23,214,586.33	15,443,981.50	50.31%	①主要是公司为市场业务开 拓、品牌渠道建设，加大营 销端人员投入；②主要是公 司为开拓市场，增加对广宣 费用、业务拓展差旅费和服 务费用的投入
研发费用	21,275,065.11	16,186,648.12	31.44%	持续加大研发项目投入，研 发费用相应增加所致
财务费用	-11,096,292.96	-6,126,943.70	81.11%	主要是存款利息增加所致
投资收益	1,212,598.06	-1,576,561.88	-176.91%	主要是本期银行理财增加所 致
公允价值变动收益	0.00	3,124.19	-100.00%	主要是本期衍生金融工具交 易减少，产生的公允价值变 动所致
信用减值损失	-2,252,488.70	-1,374,098.51	63.92%	主要是本期计提坏账准备增 加所致
资产减值损失	-259,302.23	-396,503.77	-34.60%	主要是本期计提存货减值减 少所致
资产处置收益	214,038.01	30,854.50	593.70%	主要是本期技改升级资产处 置收益增加所致
营业外支出	760,545.15	508,093.94	49.69%	主要是本期捐赠支出增加所 致
现金流量表项目	2024年1-9月	2023年1-9月	变动率	重大变化说明
经营活动产生的现金 流量净额	72,464,063.39	24,894,152.57	191.09%	主要是销售商品、提供劳务 收到的现金同期对比增加所 致
其中：支付给职工以 及为职工支付的现金	96,566,752.75	67,229,056.54	43.64%	主要是人员增加带来的薪酬 社保增加所致
其中：支付其他与经 营活动有关的现金	15,312,430.09	6,081,251.34	151.80%	主要是计入销售、管理、研 发中非薪酬社保费用的增加 所致
投资活动产生的现金 流量净额	-228,409,987.06	-6,343,939.06	3500.44%	主要是本期银行结构性存款 理财、募集项目建设投入、 海外制造项目建设投入增加 所致
其中：购建固定资 产、无形资产和其他 长期资产支付的现金	193,745,628.13	4,704,580.53	4018.23%
投资支付的现金	426,084,345.00	127,000,000.00	235.50%
筹资活动产生的现金 流量净额	-68,156,419.03	661,131,060.94	-110.31%	主要是上期发行新股募集资 金增加，对比影响本期与上 期比减少所致
汇率变动对现金及现 金等价物的影响	6,732,237.13	941,995.02	614.68%	主要是本期汇率变动影响所 致
	-217,370,105.57	680,623,269.47	-131.94%	主要是本期投资增加影响现 金流出增加所致

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	9,492	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
夏峰	境内自然人	35.28%	34,680,000	34,680,000	不适用	0
严华	境内自然人	33.89%	33,320,000	33,320,000	不适用	0
重庆威创企业 管理咨询合伙 企业（有限合 伙）	境内非国有法 人	3.18%	3,130,000	1,900,000	不适用	0
重庆宝厚企业 营销策划合伙 企业（有限合 伙）	境内非国有法 人	2.03%	2,000,000	0	不适用	0
中国农业产业 发展基金有限 公司	国有法人	1.72%	1,694,915	0	不适用	0
任勇华	境内自然人	0.41%	400,000	400,000	不适用	0
何玉琴	境内自然人	0.29%	289,000	0	不适用	0
柯以平	境内自然人	0.28%	273,088	0	不适用	0
詹英士	境内自然人	0.20%	200,000	200,000	不适用	0
胡森	境内自然人	0.17%	165,100	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
重庆宝厚企业营销策划合伙企业 （有限合伙）	2,000,000	人民币普通股	2,000,000
中国农业产业发展基金有限公司	1,694,915	人民币普通股	1,694,915
重庆威创企业管理咨询合伙企业 （有限合伙）	1,230,000	人民币普通股	1,230,000
何玉琴	289,000	人民币普通股	289,000
柯以平	273,088	人民币普通股	273,088
胡森	165,100	人民币普通股	165,100
高盛公司有限责任公司	164,400	人民币普通股	164,400
刘双庆	162,200	人民币普通股	162,200
陈安营	153,500	人民币普通股	153,500
J.P.MorganSecuritiesPLC －自有资金	106,816	人民币普通股	106,816
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、股东夏峰和严华为一致行动人。2、重庆威创企业管理咨询合伙 企业（有限合伙）和股东夏峰、股东严华存在关联关系3、除上述 情况之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于 《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	1、公司股东何玉琴通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有 129,000股，通过普通证券账户持有160,000股，合计持有公司 289,000股；2、公司股东柯以平通过证券公司客户信用交易担保证 券账户持有261,388股，通过普通证券账户持有11,700股，合计 持有公司273,088股。

公司前十名股东和前十名无限售条件股东中未列示公司回购专用账 户，截至报告期末威马农机股份有限公司回购专用证券账户持有公 司股份1,000,750股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限售 股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日 期
夏峰	34,680,000			34,680,000	首发前限售股	2027.02.18
严华	33,320,000			33,320,000	首发前限售股	2027.02.18
重庆威创企业 管理咨询合伙 企业（有限合 伙）	3,130,000	1,230,000		1,900,000	首发前限售股	部分股东于 2025年2月 18日解除限 售，部分股东 于2026年8 月18日解除 限售。
重庆宝厚企业 营销策划合伙 企业（有限合 伙）	2,000,000	2,000,000			首发前限售股	2024.08.18
中国农业产业 发展基金有限 公司	1,694,915	1,694,915			首发前限售股	2024.08.18
任勇华	400,000			400,000	首发前限售股	2025.02.18
詹英士	200,000			200,000	首发前限售股	2025.02.18
网下发行限售 股	1,244,802	1,244,802			首发后限售股	2024.02.19
合计	76,669,717	6,169,717	0	70,500,000	--	--

三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：威马农机股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	710,250,631.90	927,594,787.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	80,000,000.00	50,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	155,974,846.52	125,367,826.94
应收款项融资	1,152,900.00	1,655,000.00
预付款项	4,074,185.27	2,323,233.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	11,297,109.02	6,202,576.49
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	84,429,677.90	60,065,918.58
其中：数据资源
合同资产	280,208.32	451,208.32
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,782,715.92	87,492.78
流动资产合计	1,049,242,274.85	1,173,748,043.83
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	76,579,091.45	80,523,185.43
在建工程	146,254,408.24	1,476,344.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	9,624,644.69	12,027,055.70
无形资产	60,388,721.68	21,107,592.26
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	996,392.95	1,356,273.71
递延所得税资产	4,151,735.83	3,932,555.20
其他非流动资产	2,052,481.80	5,359,292.52
非流动资产合计	300,047,476.64	125,782,299.46
资产总计	1,349,289,751.49	1,299,530,343.29
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	146,302,701.71	105,276,538.15
预收款项
合同负债	25,925,981.68	18,237,607.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,868,885.35	14,605,548.61
应交税费	3,372,163.38	2,757,414.82
其他应付款	30,479,960.37	25,429,153.62
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,137,948.79	3,464,727.87
其他流动负债	155,921.85	465,983.47
流动负债合计	221,243,563.13	170,236,974.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	8,992,635.81	10,110,526.75
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,381,249.78	1,531,999.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	10,373,885.59	11,642,526.53
负债合计	231,617,448.72	181,879,500.81
所有者权益：
股本	98,306,700.00	98,306,700.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	754,891,087.42	754,891,087.42
减：库存股	25,767,882.33
其他综合收益	5,776,739.49	685,612.36
专项储备
盈余公积	36,082,116.84	36,082,116.84
一般风险准备
未分配利润	248,383,541.35	227,685,325.86
归属于母公司所有者权益合计	1,117,672,302.77	1,117,650,842.48
少数股东权益
所有者权益合计	1,117,672,302.77	1,117,650,842.48
负债和所有者权益总计	1,349,289,751.49	1,299,530,343.29

法定代表人：严华 主管会计工作负责人：杨琳 会计机构负责人：夏俐2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	705,822,792.11	601,468,067.41
其中：营业收入	705,822,792.11	601,468,067.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	636,572,567.02	537,134,956.31
其中：营业成本	585,052,756.16	493,787,610.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,186,377.50	763,212.42
销售费用	23,214,586.33	15,443,981.50
管理费用	16,940,074.88	17,080,447.14
研发费用	21,275,065.11	16,186,648.12
财务费用	-11,096,292.96	-6,126,943.70
其中：利息费用	385,117.75	338,702.37
利息收入	14,181,552.95	1,559,403.73
加：其他收益	1,049,210.00	947,905.71
投资收益（损失以“－”号填 列）	1,212,598.06	-1,576,561.88
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）		3,124.19
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-2,252,488.70	-1,374,098.51
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-259,302.23	-396,503.77
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	214,038.01	30,854.50
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	69,214,280.23	61,967,831.34
加：营业外收入	87,822.14	22,276.37
减：营业外支出	760,545.15	508,093.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	68,541,557.22	61,482,013.77
减：所得税费用	8,582,661.73	6,936,971.98
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	59,958,895.49	54,545,041.79
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	59,958,895.49	54,545,041.79
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	59,958,895.49	54,545,041.79
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）
六、其他综合收益的税后净额	5,091,127.13	-51,879.38
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	5,091,127.13	-51,879.38
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	5,091,127.13	-51,879.38
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	5,091,127.13	-51,879.38
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	65,050,022.62	54,493,162.41
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	65,050,022.62	54,493,162.41
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.610	0.713
（二）稀释每股收益	0.610	0.713

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：严华 主管会计工作负责人：杨琳 会计机构负责人：夏俐3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	688,957,833.71	587,576,160.79
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	62,010,396.25	50,414,843.97
收到其他与经营活动有关的现金	15,312,430.09	6,081,251.34
经营活动现金流入小计	766,280,660.05	644,072,256.10
购买商品、接受劳务支付的现金	566,309,970.19	518,250,018.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	96,566,752.75	67,229,056.54
支付的各项税费	12,019,171.34	10,416,548.42
支付其他与经营活动有关的现金	18,920,702.38	23,282,480.14
经营活动现金流出小计	693,816,596.66	619,178,103.53
经营活动产生的现金流量净额	72,464,063.39	24,894,152.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	390,000,000.00	125,315,985.81
取得投资收益收到的现金	1,212,598.06	107,452.31
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	214,038.01	69,957.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	7,099,450.00	3,456,236.35
投资活动现金流入小计	398,526,086.07	128,949,631.47
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	193,745,628.13	4,704,580.53
投资支付的现金	426,084,345.00	127,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	7,106,100.00	3,588,990.00
投资活动现金流出小计	626,936,073.13	135,293,570.53
投资活动产生的现金流量净额	-228,409,987.06	-6,343,939.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		678,549,550.50
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		678,549,550.50
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	39,260,680.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	28,895,739.03	17,418,489.56
筹资活动现金流出小计	68,156,419.03	17,418,489.56
筹资活动产生的现金流量净额	-68,156,419.03	661,131,060.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	6,732,237.13	941,995.02
五、现金及现金等价物净增加额	-217,370,105.57	680,623,269.47
加：期初现金及现金等价物余额	923,576,055.49	247,399,982.49
六、期末现金及现金等价物余额	706,205,949.92	928,023,251.96

（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用（未完）