[三季报]爱司凯(300521):2024年三季度报告

时间：2024年10月28日 22:36:38 中财网

原标题:爱司凯:2024年三季度报告

证券代码：300521 证券简称：爱司凯 公告编号：2024-054 爱司凯科技股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	41,872,291.25	16.94%	122,259,336.47	15.33%
归属于上市公司股东的净利润 （元）	-4,751,748.14	-116.52%	-9,605,712.75	-339.58%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元）	-5,259,641.50	-214.60%	-10,504,131.08	-341.55%
经营活动产生的现金流量净额 （元）	--	--	-25,196,105.95	-94.19%
基本每股收益（元/股）	-0.0330	-117.11%	-0.0667	-338.82%
稀释每股收益（元/股）	-0.0330	-117.11%	-0.0667	-338.82%
加权平均净资产收益率	-0.97%	-0.53%	-1.95%	-1.51%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	584,012,423.37	583,725,647.89	0.05%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	487,472,160.53	495,324,382.77	-1.59%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期 末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销 部分）	-5,840.71	-362,988.56
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损 益产生持续影响的政府补助除外）	579,760.36	1,491,281.08
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金 融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益 以及处置金融资产和金融负债产生的损益	25,409.83	426,989.07
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-70,713.43	-567,411.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目	72,763.07	64,618.49
减：所得税影响额	93,485.76	154,070.26
少数股东权益影响额（税后）		0.00
合计	507,893.36	898,418.33	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

报表项目	期末余额 （本期金额）	期初余额 （上期金额）	变动比例	变动原因
交易性金融资产	-	40,191,465.76	-100.00%	主要系本期赎回理财产品所致；
应收票据	22,311,898.16	11,166,377.83	99.81%	主要系期末在手的非 16大国有商业银行和上市商业银行出票并 承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票较上期多所致；
应收款项融资	4,367,640.52	2,060,831.36	111.94%	主要系期末在手的 16大国有商业银行和上市商业银行出票并承 兑的银行承兑汇票较上期多所致；
预付款项	5,417,838.34	3,542,293.70	52.95%	主要系本期新增预付材料采购款所致；
一年内到期的非流动 资产	75,106,468.96	35,323,803.56	112.62%	主要系按订单单笔到期应收分期款在该科目核算所致；
其他流动资产	3,560,836.53	2,239,695.83	58.99%	主要系本期待抵扣的增值税增加所致；
长期应收款	20,960,131.46	52,424,236.84	-60.02%	主要系按订单单笔未到期应收分期款在该科目核算所致；
在建工程	1,226,548.67	2,889,669.15	-57.55%	主要系本期部分在建工程转为长期待摊费用所致；
长期待摊费用	3,348,775.99	1,885,536.94	77.60%	主要系本期部分在建工程转为长期待摊费用所致；
其他非流动资产	556,302.88	88,680.70	527.31%	主要系本期新增预付工程款项及固定资产采购款所致；
应付票据	4,590,000.00	9,199,000.00	-50.10%	主要系本期开具银行承兑汇票减少所致；
合同负债	19,710,823.04	10,246,584.88	92.36%	主要系本期3D设备预收款增加所致；
应付职工薪酬	5,519,003.78	8,345,429.95	-33.87%	主要系本期已支付上期计提员工年终奖所致；
应交税费	3,211,588.92	2,442,086.37	31.51%	主要系本期应交增值税费增加所致；
其他流动负债	9,880,946.91	2,258,134.03	337.57%	主要系本期已背书未终止确认的应收票据增加所致；
财务费用	-2,362,152.19	-1,290,580.03	-83.03%	主要系报告期内利息收入增加所致；
投资收益	-3,555,299.37	-983,516.96	-261.49%	主要系联营企业业绩影响所致；
公允价值变动收益	-74,384.82		100.00%	主要系本期其他非流动金融资产的公允价值变动损失增加所致；
信用减值损失	-1,339,557.67	19,471.99	6979.41%	主要系本期计提应收款项坏账准备增加所致；
资产减值损失	414,342.86	-672,171.67	-161.64%	主要系本期计提存货跌价准备减少所致；
营业外收入	10,508.83	40,823.67	-74.26%	主要系本期材料报废处置收益减少所致；
所得税费用	3,652,035.59	-493,463.19	840.08%	主要系报告期内当期递延所得税费用减少所致；
经营活动产生的现金 流量净额	-25,196,105.95	-12,974,687.46	-94.19%	主要系本报告期内因备货导致支付货款增加所致；
投资活动产生的现金 流量净额	38,182,575.34	-41,393,505.85	192.24%	主要系本报告期内赎回理财产品增加所致；
现金及现金等价物净 增加额	13,441,743.42	-54,075,373.50	124.86%	主要系本报告内投资活动产生的现金流量净额增加所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	9,032	报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限 售条件的 股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
北海市爱数特企业管理有限公司	境内非国 有法人	25.59%	36,853,480	0	不适用	0
上海添橙投资管理有限公司－添橙 潜道1号私募证券投资基金	其他	4.74%	6,826,700	0	不适用	0
融信资本投资（深圳）有限公司－ 融信资本卓越1号私募基金	其他	4.53%	6,523,200	0	不适用	0
上海雁丰投资管理有限公司－雁丰 向日葵1号私募证券投资基金	其他	4.46%	6,422,200	0	不适用	0
李广欣	境内自然 人	2.52%	3,624,630	0	不适用	0
张璐	境内自然 人	2.03%	2,928,160	0	不适用	0
周玲	境内自然 人	2.00%	2,887,000	0	不适用	0
敬瑞华	境内自然 人	1.90%	2,740,000	0	不适用	0
谢铮	境内自然 人	1.89%	2,723,200	0	不适用	0
宁波凯数投资咨询有限合伙企业 （有限合伙）	境内非国 有法人	1.12%	1,611,215	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
北海市爱数特企业管理有限公司	36,853,480	人民币普通股	36,853,480
上海添橙投资管理有限公司－添橙潜道1号私 募证券投资基金	6,826,700	人民币普通股	6,826,700
融信资本投资（深圳）有限公司－融信资本卓 越1号私募基金	6,523,200	人民币普通股	6,523,200
上海雁丰投资管理有限公司－雁丰向日葵1号 私募证券投资基金	6,422,200	人民币普通股	6,422,200
李广欣	3,624,630	人民币普通股	3,624,630
张璐	2,928,160	人民币普通股	2,928,160
周玲	2,887,000	人民币普通股	2,887,000
敬瑞华	2,740,000	人民币普通股	2,740,000
谢铮	2,723,200	人民币普通股	2,723,200
宁波凯数投资咨询有限合伙企业（有限合伙）	1,611,215	人民币普通股	1,611,215
上述股东关联关系或一致行动的说明	北海市爱数特企业管理有限公司为公司控股股东，其中 李明之、朱凡、唐晖分别持有其30%、30%、40%的股权， 上述三人为本公司一致行动人，其与上述其他股东无关 联关系，也不存在一致行动关系。未知上述其他股东之 间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）	1、公司股东张璐除通过普通证券账户持有 0股外，还通 过华鑫证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持 有2,928,160股，实际合计持有2,928,160股；2、公司 股东周玲除通过普通证券账户持有 0股外，还通过华安 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,887,000股，实际合计持有 2,887,000股；3、公司股 东谢铮除通过普通证券账户持有 0股外，还通过华鑫证 券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 2,723,200股，合计持有2,723,200股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名 称	期初限 售股数	本期解除 限售股数	本期增加 限售股数	期末限 售股数	限售原因	拟解除限售日期
蔡荔军	945	0	0	945	期末限售股为监事锁定 股	根据其承诺事项，在蔡荔军先生任 监事期间及相关年限内，每年可减 持其所持股份总数的25%。
合计	945	0	0	945	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、2024年7月2日，公司分别召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了公司2024年
度以简易程序向特定对象发行股票的相关议案。同时披露了《爱司凯科技股份有限公司2024年度以简易程序向特定对象
发行股票预案》及相关文件，该预案及相关文件的披露不代表审批机关对于本次发行相关事项的实质性判断、确认、批
准或注册。该预案所述本次发行相关事项的生效和完成尚需深圳证券交易所审核同意并报经中国证券监督管理委员会同
意注册后方可实施。敬请投资者注意投资风险。

2、根据公司2024年第一次临时股东大会的授权，公司于2024年9月25日分别召开第四届董事会第二十一次会议和第
四届监事会第二十次会议，审议通过《关于向激励对象预留授予限制性股票的议案》，公司董事会经过认真核查，认为
公司及激励对象均未发生或不属于不符合授予条件情形，本激励计划的授予条件已经成就，同意确定预留授予日为 2024
年9月25日，向符合资格的4名激励对象共计授予110.00万股限制性股票，授予价格为10.07元/股。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：爱司凯科技股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	74,325,784.15	62,656,673.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		40,191,465.76
衍生金融资产
应收票据	22,311,898.16	11,166,377.83
应收账款	27,740,308.06	25,745,778.74
应收款项融资	4,367,640.52	2,060,831.36
预付款项	5,417,838.34	3,542,293.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,549,021.92	1,991,268.59
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	90,469,687.72	75,063,157.97
其中：数据资源
合同资产	1,198,429.37	1,308,133.83
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	75,106,468.96	35,323,803.56
其他流动资产	3,560,836.53	2,239,695.83
流动资产合计	307,047,913.73	261,289,481.05
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	20,960,131.46	52,424,236.84
长期股权投资	10,851,105.59	14,907,559.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	6,883,822.03	6,958,206.85
投资性房地产	31,931,476.07	33,534,689.97
固定资产	130,618,041.70	139,154,719.74
在建工程	1,226,548.67	2,889,669.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	8,802,216.55	8,788,264.44
其中：数据资源
开发支出	23,662,808.00	23,662,808.00
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	3,348,775.99	1,885,536.94
递延所得税资产	38,123,280.70	38,141,795.01
其他非流动资产	556,302.88	88,680.70
非流动资产合计	276,964,509.64	322,436,166.84
资产总计	584,012,423.37	583,725,647.89
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	4,590,000.00	9,199,000.00
应付账款	19,748,148.55	20,245,347.34
预收款项
合同负债	19,710,823.04	10,246,584.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	5,519,003.78	8,345,429.95
应交税费	3,211,588.92	2,442,086.37
其他应付款	15,476,134.63	16,264,349.78
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	9,880,946.91	2,258,134.03
流动负债合计	78,136,645.83	69,000,932.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	5,985,959.50	6,725,044.97
递延所得税负债	1,846,319.04	2,101,039.22
其他非流动负债
非流动负债合计	7,832,278.54	8,826,084.19
负债合计	85,968,924.37	77,827,016.54
所有者权益：
股本	144,000,000.00	144,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	144,927,105.10	143,173,614.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	22,829,035.77	22,829,035.77
一般风险准备
未分配利润	175,716,019.66	185,321,732.41
归属于母公司所有者权益合计	487,472,160.53	495,324,382.77
少数股东权益	10,571,338.47	10,574,248.58
所有者权益合计	498,043,499.00	505,898,631.35
负债和所有者权益总计	584,012,423.37	583,725,647.89

法定代表人：李明之 主管会计工作负责人：陆叶 会计机构负责人：伦素飞 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	122,259,336.47	106,007,224.64
其中：营业收入	122,259,336.47	106,007,224.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	126,739,450.51	109,572,331.12
其中：营业成本	71,065,519.52	59,485,323.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,061,540.44	2,012,899.33
销售费用	18,670,872.91	14,515,913.93
管理费用	18,961,259.54	16,806,617.72
研发费用	18,342,410.29	18,042,156.55
财务费用	-2,362,152.19	-1,290,580.03
其中：利息费用
利息收入	2,138,391.52	768,819.47
加：其他收益	4,008,825.82	3,446,884.07
投资收益（损失以“－”号填 列）	-3,555,299.37	-983,516.96
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-3,982,288.44	-1,278,084.24
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-74,384.82
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-1,339,557.67	19,471.99
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	414,342.86	-672,171.67
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-360,867.46	-282,588.53
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-5,387,054.68	-2,037,027.58
加：营业外收入	10,508.83	40,823.67
减：营业外支出	580,041.42	686,042.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	-5,956,587.27	-2,682,246.09
减：所得税费用	3,652,035.59	-493,463.19
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-9,608,622.86	-2,188,782.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	-9,608,622.86	-2,188,782.90
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-9,605,712.75	-2,185,213.80
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-2,910.11	-3,569.10
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-9,608,622.86	-2,188,782.90
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-9,605,712.75	-2,185,213.80
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-2,910.11	-3,569.10
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0667	-0.0152
（二）稀释每股收益	-0.0667	-0.0152

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：李明之 主管会计工作负责人：陆叶 会计机构负责人：伦素飞 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	138,222,778.94	135,227,450.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	8,105,277.21	7,268,861.54
收到其他与经营活动有关的现金	2,843,150.43	3,201,993.30
经营活动现金流入小计	149,171,206.58	145,698,304.84
购买商品、接受劳务支付的现金	102,656,401.15	94,844,627.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	35,807,772.22	32,017,908.33
支付的各项税费	11,307,976.38	10,276,430.71
支付其他与经营活动有关的现金	24,595,162.78	21,534,025.60
经营活动现金流出小计	174,367,312.53	158,672,992.30
经营活动产生的现金流量净额	-25,196,105.95	-12,974,687.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	140,618,454.83	75,754,971.44
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	100,096.83	693,405.59
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	140,718,551.66	76,448,377.03
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	2,535,976.32	2,718,347.00
投资支付的现金	100,000,000.00	115,123,535.88
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	102,535,976.32	117,841,882.88
投资活动产生的现金流量净额	38,182,575.34	-41,393,505.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	455,274.03	292,819.81
五、现金及现金等价物净增加额	13,441,743.42	-54,075,373.50
加：期初现金及现金等价物余额	59,503,420.76	101,222,150.70
六、期末现金及现金等价物余额	72,945,164.18	47,146,777.20

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

爱司凯科技股份有限公司董事会
2024年10月29日