[三季报]瑞晨环保(301273):2024年三季度报告

 时间：2024年10月28日 22:36:44 中财网

原标题:瑞晨环保:2024年三季度报告

证券代码：301273 证券简称：瑞晨环保 公告编号：2024-045
上海瑞晨环保科技股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）41,864,699.92-39.45%147,120,788.37-26.14%
归属于上市公司股东 的净利润（元）-14,556,053.61-558.89%-41,994,727.44-364.10%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）-15,220,081.34-812.93%-42,768,474.47-1,496.40%
经营活动产生的现金 流量净额（元）-----37,259,417.04-63.55%
基本每股收益（元/ 股）-0.20-600.00%-0.59-368.18%
稀释每股收益（元/ 股）-0.20-600.00%-0.59-368.18%
加权平均净资产收益 率-1.51%-1.83%-4.26%-5.86%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）1,216,455,161.801,257,322,201.34-3.25%　
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）954,516,492.151,009,985,521.82-5.49%　
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）42,086.52-112,281.75　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）374,995.88427,588.64　
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益461,250.72543,884.36　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-1,031.80-3,598.06　
其他符合非经常性损益定义 的损益项目2,708.13161,397.56　
减：所得税影响额132,874.12153,444.09　
少数股东权益影响额 （税后）83,107.6089,799.63　
合计664,027.73773,747.03--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用□不适用
主要系个税手续费返还及税费减免。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
?适用□不适用

项目涉及金额（元）原因
进项税加计抵减758,833.19先进制造业企业增值税加计抵减与公 司正常经营业务密切相关
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用

（一）资产负债表重大变动原因　　　　　
序号项目期末余额（元）期初余额（元）变动幅度变动原因
1货币资金227,934,615.78350,242,387.36-34.92%主要系支付募投项目工程款、设备款 所致。
2交易性金融资产24,258,690.11　-主要系购买理财产品所致。
3应收票据44,838,942.20232,800.0019160.71%主要系与应收款项融资重分类所致。
4应收款项融资25,621,992.7891,127,345.81-71.88%主要系与应收票据重分类所致。
5预付款项12,934,492.765,168,352.27150.26%主要系预付材料款增加所致。
6其他应收款15,714,827.6111,259,112.8239.57%主要系支付的投标保证金、履约保证 金增加所致。
7存货156,660,298.48101,726,973.4154.00%主要系未验收的项目增加所致。
8其他流动资产22,185,906.9214,513,564.0852.86%主要系待抵扣进项税额、留抵税额增 加所致。
9长期应收款3,082,181.335,905,977.49-47.81%主要系收回部分长期应收款所致。
10固定资产235,903,203.97124,272,764.3189.83%主要系募投项目中部分房屋及建筑 物、机器设备转固所致。
11在建工程68,868,401.86136,704,581.22-49.62%主要系募投项目中部分房屋及建筑 物、机器设备转固所致。
12短期借款20,007,777.782,586,685.00673.49%主要系本期取得银行借款及应收账款 保理所致。
13应付票据585,417.68　-主要系公司开具承兑汇票支付货款所 致。
14合同负债74,526,063.9245,619,938.2463.36%主要系本期预收客户款项增加所致。
15应交税费2,367,333.1313,381,177.05-82.31%主要系上期计提的税金在本期缴纳所 致。
16其他应付款90,794.70591,817.37-84.66%主要系本期偿还押金、暂借款项所 致。
（二）利润表重大变动原因　　　　　
序号项目本期发生额 （元）上期发生额 （元）变动幅度变动原因
1税金及附加2,499,650.511,827,213.9636.80%主要系计提城镇土地使用税、房产税 增加所致。
2销售费用45,837,111.9228,519,072.3860.72%主要系公司加大市场开拓力度，职工 薪酬、差旅费、业务招待费、业务宣 传费增加所致。
3财务费用-2,215,105.00-5,274,762.4858.01%主要系本期银行通知存款利息收入减 少所致。
4其他收益1,347,034.7913,257,320.62-89.84%主要系上期收到的政府补助较多所 致。
5投资收益（损失以 “－”号填列）-34,511.37-1,162,970.1697.03%主要系购买的结构性存款到期兑付产 生收益所致。
6公允价值变动收益 （损失以“－”号 填列）456,694.92884,049.15-48.34%主要系购买的理财产品较上年同期减 少，收益相应减少所致。
7信用减值损失（损 失以“-”号填列）-8,626,389.72-847,145.64-918.29%主要系本期计提应收账款、应收票据 等坏账准备增加所致。
8资产减值损失（损 失以“-”号填列）-3,747,201.6382,259.12-4655.36%主要系本期计提存货跌价准备增加所 致。
9资产处置收益（损 失以“-”号填列）-112,281.75476,331.11-123.57%主要系本期处置固定资产产生资产处 置损失所致。
10营业外收入14,969.7149,304.87-69.64%主要系上期无需支付的往来款项转入 营业外收入较多所致。
11营业外支出15,871.79150,000.00-89.42%主要系上期对外捐款较多所致。
12所得税费用-1,701,168.071,109,789.07-253.29%主要系本期计提减值损失增加，计提 递延所得税资产相应增加所致。
(三)现金流量表重大变动原因　　　　　
序号项目本期发生额 （元）上期发生额 （元）变动幅度变动原因
1经营活动产生的现 金流量净额-37,259,417.04-22,781,205.68-63.55%主要系本期收到未计入经营活动的附 追索权商业保理款项增加所致。
2投资活动产生的现 金流量净额-98,513,130.82-4,762,591.24-1968.48%主要系本期将部分闲置资金用于进行 现金管理，而上年同期净收回理财产 品，以及购建长期资产支付现金所 致。
3筹资活动产生的现 金流量净额11,616,701.52-67,099,449.70117.31%主要系本期收到少数股东投资款、取 得银行借款、收到应收账款商业保理 款项所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数5,539报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
陈万东境内自然人31.00%22,207,50022,207,500不适用0
上海馨璞投资 管理合伙企业 (有限合伙)境内非国有法 人14.76%10,575,00010,575,000不适用0
宁波巨晨樊融 投资管理合伙 企业(有限合 伙)境内非国有法 人7.38%5,287,5000不适用0
宁波虎鼎致新 创业投资合伙 企业（有限合 伙）境内非国有法 人6.56%4,700,0000不适用0
宁波万东商荣 投资管理合伙 企业(有限合 伙)境内非国有法 人5.90%4,230,0004,230,000不适用0
陈荣彬境内自然人2.35%1,683,6000不适用0
宁波梅山保税 港区东证夏德 投资合伙企业 （有限合伙）境内非国有法 人1.49%1,066,0620不适用0
海宁东证汉德 投资合伙企业 （有限合伙）境内非国有法 人1.49%1,066,0130不适用0
朱纪庆境内自然人1.00%716,4000不适用0
方业坚境内自然人0.70%500,0000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
宁波巨晨樊融投资管理合伙企业 (有限合伙)5,287,500人民币普通股5,287,500　　　
宁波虎鼎致新创业投资合伙企业 （有限合伙）4,700,000人民币普通股4,700,000　　　
陈荣彬1,683,600人民币普通股1,683,600　　　
宁波梅山保税港区东证夏德投资 合伙企业（有限合伙）1,066,062人民币普通股1,066,062　　　
海宁东证汉德投资合伙企业（有 限合伙）1,066,013人民币普通股1,066,013　　　
朱纪庆716,400人民币普通股716,400　　　
方业坚500,000人民币普通股500,000　　　
卢斌388,100人民币普通股388,100　　　
张海滨300,000人民币普通股300,000　　　
王伟胜257,400人民币普通股257,400　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明1、公司实际控制人陈万东为上海馨璞投资管理合伙企业（有限合 伙）、宁波万东商荣投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合 伙人；海宁东证汉德投资合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港 区东证夏德投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人上海东方证 券资本投资有限公司属于东方证券股份有限公司的控制之下。 2、除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也 未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）前10名股东中，公司股东方业坚通过普通证券账户持有0股，通 过华林证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有500,000 股，实际合计持有500,000股。　　　　　
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
吕增力001,4001,400高管锁定股按高管锁定股 份的规定解除 限售
合计001,4001,400----
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海瑞晨环保科技股份有限公司
2024年09月30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金227,934,615.78350,242,387.36
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产24,258,690.11　
衍生金融资产　　
应收票据44,838,942.20232,800.00
应收账款243,344,858.03272,835,836.20
应收款项融资25,621,992.7891,127,345.81
预付款项12,934,492.765,168,352.27
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款15,714,827.6111,259,112.82
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货156,660,298.48101,726,973.41
其中：数据资源　　
合同资产24,376,634.3033,541,537.18
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产22,185,906.9214,513,564.08
流动资产合计797,871,258.97880,647,909.13
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款3,082,181.335,905,977.49
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产2,377,053.192,438,003.35
固定资产235,903,203.97124,272,764.31
在建工程68,868,401.86136,704,581.22
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产7,342,041.518,599,525.89
无形资产61,895,603.1863,951,879.15
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉3,707,488.253,707,488.25
长期待摊费用3,658,531.224,283,486.62
递延所得税资产15,113,996.5312,431,814.23
其他非流动资产16,635,401.7914,378,771.70
非流动资产合计418,583,902.83376,674,292.21
资产总计1,216,455,161.801,257,322,201.34
流动负债：　　
短期借款20,007,777.782,586,685.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据585,417.68　
应付账款59,783,191.8875,859,950.97
预收款项　　
合同负债74,526,063.9245,619,938.24
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬13,207,664.1611,093,955.77
应交税费2,367,333.1313,381,177.05
其他应付款90,794.70591,817.37
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债3,756,548.335,353,049.25
其他流动负债25,375,525.9924,149,450.97
流动负债合计199,700,317.57178,636,024.62
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债2,790,888.922,458,693.75
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债7,497,616.7110,027,880.26
递延收益43,287,219.5247,667,042.07
递延所得税负债45,464.1048,997.71
其他非流动负债　　
非流动负债合计53,621,189.2560,202,613.79
负债合计253,321,506.82238,838,638.41
所有者权益：　　
股本71,641,792.0071,641,792.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积661,759,936.24660,905,880.07
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积24,462,587.8524,462,587.85
一般风险准备　　
未分配利润196,652,176.06252,975,261.90
归属于母公司所有者权益合计954,516,492.151,009,985,521.82
少数股东权益8,617,162.838,498,041.11
所有者权益合计963,133,654.981,018,483,562.93
负债和所有者权益总计1,216,455,161.801,257,322,201.34
法定代表人：陈万东 主管会计工作负责人：朱福涛 会计机构负责人：朱福涛2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入147,120,788.37199,194,241.81
其中：营业收入147,120,788.37199,194,241.81
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本183,666,052.91195,523,701.29
其中：营业成本85,931,532.61119,043,505.24
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加2,499,650.511,827,213.96
销售费用45,837,111.9228,519,072.38
管理费用29,226,487.9624,917,565.15
研发费用22,386,374.9126,491,107.04
财务费用-2,215,105.00-5,274,762.48
其中：利息费用539,637.511,150,317.53
利息收入2,794,863.846,445,515.09
加：其他收益1,347,034.7913,257,320.62
投资收益（损失以“－”号填 列）-34,511.37-1,162,970.16
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益66,047.59-1,162,970.16
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）456,694.92884,049.15
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-8,626,389.72-847,145.64
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-3,747,201.6382,259.12
资产处置收益（损失以“-”号 填列）-112,281.75476,331.11
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）-47,261,919.3016,360,384.72
加：营业外收入14,969.7149,304.87
减：营业外支出15,871.79150,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）-47,262,821.3816,259,689.59
减：所得税费用-1,701,168.071,109,789.07
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）-45,561,653.3115,149,900.52
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）-45,561,653.3115,149,900.52
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）-41,994,727.4415,900,954.70
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）-3,566,925.87-751,054.18
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值　　
变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额-45,561,653.3115,149,900.52
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额-41,994,727.4415,900,954.70
（二）归属于少数股东的综合收益 总额-3,566,925.87-751,054.18
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.590.22
（二）稀释每股收益-0.590.22
法定代表人：陈万东 主管会计工作负责人：朱福涛 会计机构负责人：朱福涛3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金153,413,612.45111,823,130.66
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金9,680,290.0631,893,284.74
经营活动现金流入小计163,093,902.51143,716,415.40
购买商品、接受劳务支付的现金61,345,929.9048,828,942.09
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金71,228,988.6362,717,216.07
支付的各项税费21,975,335.9015,569,176.52
支付其他与经营活动有关的现金45,803,065.1239,382,286.40
经营活动现金流出小计200,353,319.55166,497,621.08
经营活动产生的现金流量净额-37,259,417.04-22,781,205.68
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　5,400,000.00
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额11,000.00　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金186,517,599.12406,176,671.51
投资活动现金流入小计186,528,599.12411,576,671.51
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金74,841,729.9490,999,262.75
投资支付的现金　22,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金210,200,000.00303,340,000.00
投资活动现金流出小计285,041,729.94416,339,262.75
投资活动产生的现金流量净额-98,513,130.82-4,762,591.24
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金3,620,000.00　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金3,620,000.00　
取得借款收到的现金10,000,000.00　
收到其他与筹资活动有关的现金17,000,000.00　
筹资活动现金流入小计30,620,000.00　
偿还债务支付的现金　47,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金14,672,346.4311,625,606.87
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金4,330,952.058,073,842.83
筹资活动现金流出小计19,003,298.4867,099,449.70
筹资活动产生的现金流量净额11,616,701.52-67,099,449.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-124,155,846.34-94,643,246.62
加：期初现金及现金等价物余额349,573,392.87472,066,061.25
六、期末现金及现金等价物余额225,417,546.53377,422,814.63
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?（未完）
各版头条