[三季报]迪尔化工(831304):2024年三季度报告

时间：2024年10月28日 22:41:11 中财网

原标题:迪尔化工:2024年三季度报告

迪尔化工 证券代码 : 831304

山东华阳迪尔化工股份有限公司 2024年第三季度报告第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人高斌、主管会计工作负责人卢英华及会计机构负责人（会计主管人员）邵霞保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2024年9月30日）	上年期末 （2023年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	763,999,595.61	662,506,745.80	15.32%
归属于上市公司股东的净资产	494,398,882.89	455,147,391.84	8.62%
资产负债率%（母公司）	34.21%	19.59%	-
资产负债率%（合并）	33.66%	31.30%	-

项目	年初至报告期末 （2024年1-9月）	上年同期 （2023年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	597,126,240.65	556,344,143.44	7.33%
归属于上市公司股东的净利润	73,924,791.55	56,218,234.10	31.50%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	72,642,217.14	46,967,372.44	54.67%
经营活动产生的现金流量净额	87,831,332.71	83,069,026.92	5.73%
基本每股收益（元/股）	0.46	0.38	21.05%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	15.51%	16.06%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	15.24%	13.42%	-

项目	本报告期 （2024年7-9月）	上年同期 （2023年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	185,098,061.61	152,232,422.59	21.59%
归属于上市公司股东的净利润	23,484,833.17	15,297,465.40	53.52%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	23,151,439.67	10,285,185.39	125.10%
经营活动产生的现金流量净额	38,714,069.88	49,974,761.09	-22.53%
基本每股收益（元/股）	0.14	0.09	60.79%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	4.86%	3.57%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	4.79%	2.40%	-

√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年 9月 30 日）	变动幅度	变动说明
货币资金	362,266,607.87	283.51%	期末货币资金较上年期末增长283.51%，主 要系购买的理财产品赎回所致。
交易性金融资产	0.00	-100.00%	期末交易性金融资产较上年期末下降100%， 主要系购买的理财产品赎回所致。
应收账款	17,387,801.84	-38.20%	期末应收账款较上年期末下降38.20%，主要 系上年期末尚在信用期内未收回的货款在本 期到期收回所致。
应收款项融资	6,690,728.67	44.71%	期末应收款项融资较上年期末增长44.71%， 主要系期末持有的信用级别较高银行承兑的 汇票增加所致。
预付款项	14,284,182.23	235.22%	期末预付款项较上年期末增长235.22%，主 要系期末预付的原材料款增加所致。
其他流动资产	0.00	-100.00%	期末其他流动资产较上年期末下降100.00%， 主要系上年待认证进项税在本期全部认证抵 扣完毕所致。
其他应收款	1,291,601.95	100.00%	期末其他应收款较上年期末增长100%，主要 系支付的投标保证金。
固定资产	181,598,875.04	72.89%	期末固定资产较上年期末增长72.89%，主要 系公司新建年产13.5万吨硝酸装置投产在 建工程转固定资产，固定资产增加所致。
在建工程	10,334,242.72	-88.59%	期末在建工程较上年期末下降88.59%，主要 系公司新建年产13.5万吨硝酸装置投产在 建工程转固定资产，在建工程减少所致。
无形资产	29,900,131.74	33.08%	期末无形资产较上年期末增长33.08%，主要 系控股子公司甘肃迪尔储能新材料有限公司 购入土地使用权,无形资产增加所致。
其他非流动资产	15,137,780.67	870.15%	期末其他非流动资产较上年期末增长 870.15%，主要系本期预付工程设备款增加所 致。
应付票据	54,334,555.00	109.96%	期末应付票据较上年期末增长109.96%，主 要系公司加强现金管理，办理银行承兑汇票 支付工程设备款及原材料款所致。
应付账款	27,187,393.14	-44.60%	期末应付账款较上年期末下降44.60%，主要 系本期支付前期应付供应商货款所致。
合同负债	53,125,787.19	56.00%	期末合同负债较上年期末增长56.00%，主要 预收熔盐级硝酸钾货款增加所致。
其他流动负债	79,181,310.34	37.30%	期末其他流动负债较上年期末增长37.30%， 主要系本期已背书转让且尚未到期的银行承 兑增加所致。
预计负债	0.00	-100.00%	期末预计负债较上年期末下降100%，主要系
			本期陆续发货交付转为收入所致。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
销售费用	5,096,863.17	48.44%	销售费用较上年同期增长48.44%，主要系公 司产品产销量增加，人员薪酬及参展费等业 务宣传费用较上年同期增加。
管理费用	21,573,654.99	59.59%	管理费用较上年同期增长59.59%，主要系前 三季度较好的完成了董事会下达的任务，工 资基数提高，根据经营业绩预提的人员考核 奖增加。
研发费用	1,062,517.97	170.16%	研发费用较上年同期增长170.16%，主要系 公司加大研发力度，投入研发的原材料增加， 研发人员工资薪金提高综合影响所致。
财务费用	-2,218,322.99	63.94%	财务费用较上年同期下降63.94%，主要系报 告期内外币汇兑收益较上年同期增加所致。
投资收益（损失以“－” 号填列）	1,365,259.76	74.98%	投资收益较上年同期增长74.98%，主要系公 司购买银行理财产品产生的收益同比增加所 致。
公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）	0.00	-100.00%	公允价值变动收益较上年同期下降100%，主 要系本期期末无未到期的理财产品所致。
信用减值损失（损失以 “-”号填列）	476,118.72	-255.07%	信用减值损失较上年同期下降255.07%，主 要系本期加大销售回款力度，应收款项减少， 计提的坏账准备转回所致。
资产减值损失（损失以 “-”号填列）	292,545.03	-202.97%	资产减值损失较上年同期下降202.97%，主 要系本期合同单价比库存商品单位成本低的 在手订单减少，计提的存货跌价准备转回所 致。
资产处置收益（损失以 “-”号填列）	-171,930.96	351.54%	资产处置收益较上年同期下降351.54%，主 要系本期处置泰安办事处房产,出现房产贬 值所致。
营业外收入	338,478.42	-96.92%	营业外收入较上年同期下降96.92%，主要系 本期收到的政府补贴收入减少所致。
营业外支出	192,216.89	1,181.45%	营业外支出较上年同期增长1181.45%，主要 系本期处置报废设备增加所致。
净利润（净亏损以“－” 号填列）	73,835,025.38	31.34%	净利润较上年同期增长31.34%，主要原因一 是销量增长规模效益增加；二是13.5万吨硝 酸项目投产后，自产稀硝酸满足自产自用， 且本套装置副产蒸汽亦能满足部分生产所 需，外购蒸汽减少，动力成本下降；三是外 购的原材料价格下降致材料成本降低等综合 影响所致。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
投资活动产生的现金 流量净额	193,655,486.16	-1,074.37%	投资活动产生的现金流量净额较上年同期增 长1074.37%，主要原因系购买的理财产品在 本期赎回，且投资理财收益较上年同期增加
			所致。
筹资活动产生的现金 流量净额	-19,988,021.50	-115.81%	筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下 降115.81%，主要本期支付2023 年度股息红 利所致。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	-313,203.56
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	295,301.66
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益	1,365,259.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	372,741.36
非经常性损益合计	1,720,099.22
所得税影响数	437,524.81
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	1,282,574.42

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	78,828,854	48.57%		78,828,854	48.57%
	其中：控股股东、实际控制人
	董事、监事、高管	3,417,434	2.11%		3,417,434	2.11%
	核心员工	4,017,699	2.48%	28,000	4,045,699	2.49%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	83,459,146	51.43%		83,459,146	51.43%
	其中：控股股东、实际控制人	60,110,901	37.04%		60,110,901	37.04%
	董事、监事、高管	23,348,245	14.39%		23,348,245	14.39%
	核心员工
总股本	162,288,000	-	0	162,288,000	-

普通股股东人数

3,840

单位：股

持股 5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性质	期初持股 数	持股变 动	期末持股数	期末持 股比 例%	期末持有限 售股份数量	期末持有无 限售股份数 量
1	兴迪尔控 股股份公 司	境内非国有 法人	31,878,811		31,878,811	19.64%	31,878,811
2	山东华阳 农药化工 集团有限 公司	国有法人	20,552,480		20,552,480	12.66%	20,552,480
3	孙立辉	境内自然人	13,095,940		13,095,940	8.07%	13,095,940
4	刘西玉	境内自然人	7,679,610		7,679,610	4.73%	7,679,610
5	李志	境内自然人	4,096,739		4,096,739	2.52%	3,072,555	1,024,184
6	高斌	境内自然人	4,076,600		4,076,600	2.51%	3,057,450	1,019,150
7	王俊峰	境内自然人	3,939,580	40,000	3,979,580	2.45%		3,979,580
8	胡安宇	境内自然人	3,393,100	20,000	3,413,100	2.10%		3,413,100
9	卢英华	境内自然人	2,766,500		2,766,500	1.70%	2,074,875	691,625
10	韩殿庆	境内自然人	2,585,000	10,000	2,595,000	1.60%		2,595,000
合计	-	94,064,360	70,000	94,134,360	58.00%	81,411,721	12,722,639
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司股东刘西玉为第一大股东兴迪尔控股股份公司的实际控制人，山东华阳农药化工集团有限公 司与刘西玉为一致行动人，除此之外，前十名股东之间不存在其他关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用

第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用
对外担保事项	否	不适用	不适用
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	2023-111 2024-043
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用
经股东会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	是	已事前及时履 行	是	2024-019 2024-035
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	<<公司向不 特定合格投 资者公开行 股票并在北 京证券交易 所上市招股 说明书>>
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	不适用	不适用
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

1、日常性关联交易的预计及执行情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 2024年 1-9月发生金额 550,000.00 1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 67,000,000.00 3,192,641.60 2．销售产品、商品，提供劳务 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关 联交易类型 4．其他
	具体事项类型	预计金额	2024年 1-9月发生金额
	1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务	550,000.00
	2．销售产品、商品，提供劳务	67,000,000.00	3,192,641.60
	3．公司章程中约定适用于本公司的日常关 联交易类型
	4．其他

2、吸收合并全资子公司 2024年 7月 26日，公司收到宁阳县行政审批服务局出具的《登记通知书》（泰宁）登字[2024]第 014676 号，全资子公司山东财富化工有限公司的注销手续已办理完毕，本次吸收合并全资子公司事项已完成。 3、公司已披露的承诺事项 报告期内，公司存在已披露的承诺事项，均在正常履行中。内容详见公司于2023年3月30日在北 京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《迪尔化工:招股说明书》，“第四节发行人 基本情况”之“九、重要承诺”部分。 截至报告披露日，上述承诺均不存在超期未履行完毕的情形； 承诺人均正常履行上述承诺，不存在违反承诺的情形。 4、 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：元 权利受限 占总资产的 资产名称 资产类别 账面价值 发生原因 类型 比例% 银行承兑汇票保证金、 货币资金 流动资产 保证金 58,389,439.24 7.64% 保函保证金 上述资产权利受限事项主要是开具银行承兑汇票保证金及公司履行销售合同的保函保证金，占总资 产比例较低，对公司不存在重大不利影响。
	资产名称	资产类别	权利受限 类型	账面价值	占总资产的 比例%	发生原因
	货币资金	流动资产	保证金	58,389,439.24	7.64%	银行承兑汇票保证金、 保函保证金

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	362,266,607.87	94,460,172.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		195,016,457.90
衍生金融资产
应收票据	79,006,646.46	62,849,220.06
应收账款	17,387,801.84	28,135,102.04
应收款项融资	6,690,728.67	4,623,442.42
预付款项	14,284,182.23	4,261,194.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,291,601.95
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	42,526,562.17	45,243,021.31
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		4,914,877.63
流动资产合计	523,454,131.19	439,503,488.41
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	181,598,875.04	105,038,407.52
在建工程	10,334,242.72	90,534,245.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	29,900,131.74	22,468,457.72
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	3,574,434.25	3,401,789.07
其他非流动资产	15,137,780.67	1,560,357.30
非流动资产合计	240,545,464.42	223,003,257.39
资产总计	763,999,595.61	662,506,745.80
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	54,334,555.00	25,878,440.88
应付账款	27,187,393.14	49,070,312.90
预收款项
合同负债	53,125,787.19	34,055,910.94
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	25,703,914.58	22,135,997.74
应交税费	12,029,110.65	12,241,766.07
其他应付款	2,989,544.18	2,857,431.13
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	79,181,310.34	57,672,039.80
流动负债合计	254,551,615.08	203,911,899.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		568,693.98
递延收益	2,638,863.81	2,878,760.52
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,638,863.81	3,447,454.50
负债合计	257,190,478.89	207,359,353.96
所有者权益（或股东权益）：
股本	162,288,000.00	162,288,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	98,876,052.63	98,876,052.63
减：库存股
其他综合收益
专项储备	22,635,890.89	24,851,591.39
盈余公积	25,616,791.91	25,616,791.91
一般风险准备
未分配利润	184,982,147.46	143,514,955.91
归属于母公司所有者权益合计	494,398,882.89	455,147,391.84
少数股东权益	12,410,233.83
所有者权益（或股东权益）合计	506,809,116.72	455,147,391.84
负债和所有者权益（或股东权益）总计	763,999,595.61	662,506,745.80

法定代表人：高斌 主管会计工作负责人：卢英华 会计机构负责人：邵霞

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	339,150,816.68	61,028,928.17
交易性金融资产		165,013,272.50
衍生金融资产
应收票据	79,006,646.46	47,206,905.80
应收账款	17,387,801.84	21,693,045.76
应收款项融资	6,690,728.67	4,188,442.42
预付款项	14,282,182.23	2,412,267.43
其他应收款	1,284,001.95	40,000,000.00
其中：应收利息
应收股利		40,000,000.00
买入返售金融资产
存货	42,526,562.17	26,825,651.10
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		4,914,877.63
流动资产合计	500,328,740.00	373,283,390.81
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	27,500,000.00	20,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	181,365,260.37	30,186,795.62
在建工程	8,502,362.73	89,749,412.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	21,882,638.99	19,946,813.91
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	3,574,434.25	2,014,403.20
其他非流动资产	8,627,187.90	520,916.00
非流动资产合计	251,451,884.24	162,418,341.54
资产总计	751,780,624.24	535,701,732.35
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	54,334,555.00	5,331,300.00
应付账款	27,187,393.14	38,903,890.85
预收款项
合同负债	53,125,787.19	1,653,493.24
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	25,697,784.90	7,145,311.18
应交税费	12,029,017.22	6,920,315.89
其他应付款	2,989,544.18	2,622,431.13
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	79,181,310.34	39,506,509.92
流动负债合计	254,545,391.97	102,083,252.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	2,638,863.81	2,878,760.52
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,638,863.81	2,878,760.52
负债合计	257,184,255.78	104,962,012.73
所有者权益（或股东权益）：
股本	162,288,000.00	162,288,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	98,876,052.63	98,876,052.63
减：库存股
其他综合收益
专项储备	22,635,890.89	12,424,180.30
盈余公积	35,313,997.37	25,616,791.91
一般风险准备
未分配利润	175,482,427.57	131,534,694.78
所有者权益（或股东权益）合计	494,596,368.46	430,739,719.62
负债和所有者权益（或股东权益）总计	751,780,624.24	535,701,732.35

法定代表人：高斌 主管会计工作负责人：卢英华 会计机构负责人：邵霞 （未完）