[三季报]凯腾精工(871553):2024年三季度报告

时间：2024年10月28日 22:50:45 中财网

原标题:凯腾精工:2024年三季度报告

北京凯腾精工制版股份有限公司 2024年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人李文田、主管会计工作负责人李京及会计机构负责人（会计主管人员）孔琳保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2024年9月30日）	上年期末 （2023年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	613,147,247.77	583,349,587.06	5.11%
归属于上市公司股东的净资产	339,713,884.72	342,913,319.98	-0.93%
资产负债率%（母公司）	6.21%	8.24%	-
资产负债率%（合并）	34.80%	30.57%	-

项目	年初至报告期末 （2024年1-9月）	上年同期 （2023年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	323,474,263.78	308,361,495.83	4.90%
归属于上市公司股东的净利润	11,169,610.74	19,337,352.77	-42.24%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	8,973,392.12	15,772,021.54	-43.11%
经营活动产生的现金流量净额	36,405,759.90	-4,997,363.94	828.50%
基本每股收益（元/股）	0.08	0.13	-38.46%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	3.28%	5.73%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	2.64%	4.68%	-

项目	本报告期 （2024年7-9月）	上年同期 （2023年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	116,781,094.83	115,088,763.72	1.47%
归属于上市公司股东的净利润	4,816,789.95	8,849,372.78	-45.57%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	4,250,855.65	8,710,858.99	-51.20%
经营活动产生的现金流量净额	15,648,955.25	7,170,923.89	118.23%
基本每股收益（元/股）	0.03	0.06	-50.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	1.43%	2.65%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	1.26%	2.60%	-

√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年9月30日）	变动幅度	变动说明
应收账款	92,676,012.54	38.53%	应收账款余额较上年期 末增加38.53%，主要原 因是报告期公司营业收 入增加，以及部分应收 款项未到期。
应收款项融资	11,766,194.80	-46.15%	应收款项融资余额较上 年期末减少46.15%，主 要原因是报告期以银行 承兑汇票支付原材料采 购款及设备购置款。
预付款项	3,658,317.21	114.87%	预付款项余额较上年期 末增加114.87%，主要原 因是报告期内预付供应 商原材料采购款增加。
其他应收款	5,743,000.42	-68.16%	其他应收款余额较上年 期末减少68.16%，主要 原因是报告期内子公司 长沙精达收到长沙经济 技术开发区土地储备中 心支付的公司原址土地 及地上建筑物转让补偿 款。
在建工程	34,560,578.13	-33.32%	在建工程余额较上年期 末减少17,271,462.07 元，减少33.32%，主要 原因是：(1)子公司长沙 精达新建厂房项目增加 支出24,648,010.43元, 完工转入固定资产 48,062,200.33元；(2) 打样机增加支出 724,693.81元；（3）进 口激光直雕机增加支出 5,885,213.75元；(4） 激光直雕机增加支出 3,690,593.3元；(5)凹 印版辊智能制版一体化 柔性生产线增加支出 528,511.93元；(6)数控 车床转入固定资产 4,586,315.03元。
使用权资产	298,704.24	-65.56%	使用权资产余额较上年 期末减少65.56%，主要 原因是报告期内使用权 资产计提折旧。
应付账款	27,840,887.89	78.04%	应付账款余额较上年期 末增加78.04%，主要增 加的项目有：（1）应付 激光直雕机设备款；（2） 子公司长沙精达新建厂 房项目工程款。
应交税费	5,644,988.35	31.79%	应交税费余额较上年期 末增加31.79%，主要原 因是未交增值税及应交 企业所得税增加。
一年内到期的非流动负 债	2,246,946.49	-43.21%	一年内到期的非流动负 债较上年期末减少 43.21%，主要原因是报 告期归还了部分一年内 到期的长期借款。
长期借款	58,840,335.94	65.28%	长期借款余额较上年期 末增加65.28%，主要原 因是报告期内公司增加 银行长期贷款 23,240,335.94元。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
资产减值损失	-9,067.27	-96.46%	资产减值损失较上年同 期减少96.46%，主要原 因是存货跌价损失较上 年同期减少。
资产处置收益	20,508.29	351.46%	资产处置收益较上年同 期增加351.46%，主要原 因是处置固定资产收益 比上年同期增加。
营业外收入	24,408.52	-67.54%	营业外收入较上年同期 减少67.54%，主要是与 经营活动无关的收入较 上年同期减少。
净利润	18,973,945.92	-33.24%	净利润较上年同期减少 33.24%，主要原因是本 报告期由于主要产品销 售价格较上年同期降 低，毛利率降低，致使 本期净利润减少。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	36,405,759.90	828.50%	经营活动产生的现金流 量净额较上年同期增加 828.50%，主要原因是： （1）销售商品、提供劳 务收到的现金较上年同 期增加34,144,222.67 元；（2）收到其他与经 营活动有关的现金较上 年同期增加 16,389,671.17元；（3） 支付给职工以及为职工 支付的现金较上年同期 增加14,259,314.14元； （4）支付的各项税费较 上年同期减少 4,776,507.17元。
筹资活动产生的现金流 量净额	-628,380.95	-107.48%	筹资活动产生的现金流 量净额较上年同期减少 107.48%，主要原因是： （1）取得借款收到的现 金较上年同期减少 9,282,158.00元；（2） 偿还债务支付的现金较 上年同期减少 4,387,493.94元；（3） 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金较上年 同期增加4,295,110.39 元。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	-20,745.01
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,402,317.46
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益	148,605.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-84,454.36
非经常性损益合计	3,445,723.69
所得税影响数	476,882.44
少数股东权益影响额（税后）	772,622.63
非经常性损益净额	2,196,218.62

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	91,865,218	63.93%	0	91,865,218	63.93%
	其中：控股股东、实际控制 人	18,450,000	12.84%	0	18,450,000	12.84%
	董事、监事、高管	966,133	0.67%	0	966,133	0.67%
	核心员工	2,152,750	1.50%	-455,387	1,697,363	1.18%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	51,825,242	36.07%	0	51,825,242	36.07%
	其中：控股股东、实际控制 人	49,676,838	34.57%	0	49,676,838	34.57%
	董事、监事、高管	2,898,404	2.02%	0	2,898,404	2.02%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本	143,690,460	-	0	143,690,460	-
普通股股东人数	4,316

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序号	股东名称	股东性质	期初持股 数	持股变动	期末持 股数	期末持股 比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量
1	北京凯腾精 达管理咨询 服务合伙企 业（有限合 伙）	境内非国 有法人	67,126,8 38	0	67,126, 838	46.72%	48,926,8 38	18,200,0 00
2	李平珍	境内自然 人	4,900,00 0	-100,000	4,800,0 00	3.34%	0	4,800,00 0
3	高少成	境内自然 人	4,727,64 4	0	4,727,6 44	3.29%	0	4,727,64 4
4	姚霞霞	境内自然 人	4,111,46 0	0	4,111,4 60	2.86%	0	4,111,46 0
5	刘小英	境内自然 人	3,721,67 2	0	3,721,6 72	2.59%	0	3,721,67 2
6	焦肖军	境内自然 人	2,866,42 2	0	2,866,4 22	1.99%	0	2,866,42 2
7	李文义	境内自然 人	2,866,42 2	0	2,866,4 22	1.99%	0	2,866,42 2
8	刘芬	境内自然 人	2,780,00 0	-9,076	2,770,9 24	1.93%	0	2,770,92 4
9	田倩倩	境内自然 人	2,000,00 0	0	2,000,0 00	1.39%	0	2,000,00 0
10	姚彩霞	境内自然 人	1,807,84 6	0	1,807,8 46	1.26%	0	1,807,84 6
合计	-	96,908,3 04	-109,076	96,799, 228	67.37%	48,926,8 38	47,872,3 90
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 股东名称高少成，股东名称李文义：高少成是李文义的侄女婿； 股东名称姚霞霞，股东名称刘小英：姚霞霞是刘小英的儿媳； 股东名称姚彩霞，股东名称刘小英：姚彩霞是刘小英的女儿。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用	不适用
对外担保事项	是	已事前及时履 行	是	公告编号： 2022-065、 2022-068、 2023-018
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	公告编号： 2023-069
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	不适用
经股东会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	具体内容详 见公司于 2021年7月 16日在官方 信息披露平 台披露的 《向不特定 合格投资者 公开发行股 票说明书》 “第四节发 行人基本情 况”之“九、 重要承诺”
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	不适用	不适用	不适用
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
（一）对外担保事项 公司存在延续至本报告期内的对外担保事项，进展如下：

单位：元 担保 对象 担保期间 是 是否 否 为控 履 股股 担 担 责 行 东、 保 实际履行担保 保 任 必 实际 担保金额 担保余额 对 责任的金额 类 类 要 控制 起始 终止 象 型 型 决 人及 日期 日期 策 其控 程 制的 序 其他 企业 黄 山 精 已 工 事 凹 2023 2028 前 印 保 连 否 50,000,000.00 29,045,000.00 20,955,000.00 年1月 年1月 及 制 证 带 12日 11日 时 版 履 有 行 限 公 司 黄 山 精 已 工 事 凹 2023 2028 前 印 保 连 否 30,000,000.00 19,509,664.06 10,490,335.94 年1月 年1月 及 制 证 带 18日 17日 时 版 履 有 行 限 公 司 长 沙 精 已 达 事 印 2023 2028 前 刷 保 连 否 30,000,000.00 460,000.00 29,540,000.00 年4月 年4月 及 制 证 带 11日 10日 时 版 履 有 行 限 公 司
	担 保 对 象	担保 对象 是否 为控 股股 东、 实际 控制 人及 其控 制的 其他 企业	担保金额	担保余额	实际履行担保 责任的金额	担保期间		担 保 类 型	责 任 类 型	是 否 履 行 必 要 决 策 程 序
						起始 日期	终止 日期
	黄 山 精 工 凹 印 制 版 有 限 公 司	否	50,000,000.00	29,045,000.00	20,955,000.00	2023 年1月 12日	2028 年1月 11日	保 证	连 带	已 事 前 及 时 履 行
	黄 山 精 工 凹 印 制 版 有 限 公 司	否	30,000,000.00	19,509,664.06	10,490,335.94	2023 年1月 18日	2028 年1月 17日	保 证	连 带	已 事 前 及 时 履 行
	长 沙 精 达 印 刷 制 版 有 限 公 司	否	30,000,000.00	460,000.00	29,540,000.00	2023 年4月 11日	2028 年4月 10日	保 证	连 带	已 事 前 及 时 履 行

	总 计	-	110,000,000.00	49,014,664.06	60,985,335.94	-	-	-	-	-
	具体事项类型	2024年预计发生金额	报告期末发生金额
	1．购买原材料、燃料和动力、接受劳务	2,116,500.00	1,190,800.49
	2．销售产品、商品、提供劳务	35,086,000.00	19,548,259.04
	3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	0.00	0.00
	4．其他	0.00	0.00
	合计	37,202,500.00	20,739,059.53
	资产名称	资产类别	权利受限类 型	账面价值	占总资产的 比例%	发生原因
	房屋	固定资产	抵押	18,620,798.10	3.04%	银行贷款抵押
	土地使用权	无形资产	抵押	18,475,079.87	3.01%	银行贷款抵押
	总计	-	-	37,095,877.97	6.05%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	55,562,950.27	62,901,975.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	10,807,771.77	10,659,166.17
衍生金融资产
应收票据	27,554,741.58	35,120,033.85
应收账款	92,676,012.54	66,897,661.93
应收款项融资	11,766,194.80	21,849,610.99
预付款项	3,658,317.21	1,702,567.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	5,743,000.42	18,037,904.83
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	37,035,682.40	36,136,925.85
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,956,640.18	4,087,853.54
流动资产合计	248,761,311.17	257,393,699.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	252,268,720.36	195,896,235.08
在建工程	34,560,578.13	51,832,040.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	298,704.24	867,433.05
无形资产	47,925,882.46	50,685,127.30
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	2,710,216.70	3,204,004.68
递延所得税资产	688,543.54	652,404.17
其他非流动资产	25,933,291.17	22,818,642.70
非流动资产合计	364,385,936.60	325,955,887.18
资产总计	613,147,247.77	583,349,587.06
流动负债：
短期借款	50,758,104.45	50,283,527.41
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	27,840,887.89	15,637,644.59
预收款项
合同负债	856,029.63	1,124,469.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	22,459,479.07	27,208,461.26
应交税费	5,644,988.35	4,283,414.79
其他应付款	3,038,381.84	2,366,028.09
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,246,946.49	3,956,417.19
其他流动负债	17,231,069.49	15,736,168.84
流动负债合计	130,075,887.21	120,596,131.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	58,840,335.94	35,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	281,454.24	267,007.68
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	23,848,186.19	21,445,586.24
递延所得税负债	310,326.55	405,592.66
其他非流动负债
非流动负债合计	83,280,302.92	57,718,186.58
负债合计	213,356,190.13	178,314,318.48
所有者权益（或股东权益）：
股本	143,690,460.00	143,690,460.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	57,451,293.76	57,451,293.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	14,758,909.33	14,758,909.33
一般风险准备
未分配利润	123,813,221.63	127,012,656.89
归属于母公司所有者权益合计	339,713,884.72	342,913,319.98
少数股东权益	60,077,172.92	62,121,948.60
所有者权益（或股东权益）合计	399,791,057.64	405,035,268.58
负债和所有者权益（或股东权益）总计	613,147,247.77	583,349,587.06

法定代表人：李文田 主管会计工作负责人：李京 会计机构负责人：孔琳

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	33,067,501.73	36,009,211.20
交易性金融资产	10,807,771.77	10,659,166.17
衍生金融资产
应收票据	273,600.00	144,800.00
应收账款
应收款项融资	2,635,440.99	900,466.00
预付款项	63,643.66	46,822.56
其他应收款	74,467,054.65	74,148,216.07
其中：应收利息
应收股利	24,170,351.71	22,169,324.94
买入返售金融资产
存货	8,481.02
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	18,663.52	330,000.00
流动资产合计	121,342,157.34	122,238,682.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	170,383,940.03	170,383,940.03
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	159,984.83	155,301.28
在建工程	2,611,386.11	2,361,386.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	298,704.24	731,296.25
无形资产	602,357.93	398,272.23
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	10,662.97	47,946.70
递延所得税资产	79,792.73	104,468.55
其他非流动资产
非流动资产合计	174,146,828.84	174,182,611.16
资产总计	295,488,986.18	296,421,293.16
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	897,272.56	897,272.56
预收款项
合同负债
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	561,883.83	2,159,733.39
应交税费	28,369.42	326,025.98
其他应付款	16,482,074.00	20,510,489.76
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	37,716.67	150,866.53
其他流动负债
流动负债合计	18,007,316.48	24,044,388.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	281,454.24	267,007.68
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	74,676.06	99,568.06
其他非流动负债
非流动负债合计	356,130.30	366,575.74
负债合计	18,363,446.78	24,410,963.96
所有者权益（或股东权益）：
股本	143,690,460.00	143,690,460.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	47,010,337.02	47,010,337.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	14,758,909.33	14,758,909.33
一般风险准备
未分配利润	71,665,833.05	66,550,622.85
所有者权益（或股东权益）合计	277,125,539.40	272,010,329.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计	295,488,986.18	296,421,293.16

（未完）