[三季报]鑫科材料(600255):鑫科材料2024年第三季度报告

 时间：2024年10月29日 16:01:05 中财网

原标题:鑫科材料:鑫科材料2024年第三季度报告

证券代码：600255 证券简称：鑫科材料
安徽鑫科新材料股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否


一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)
营业收入1,016,641,705.1822.982,867,911,566.7527.13
归属于上市公司股东的净利润5,691,826.54-39,805,129.66-
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润1,316,930.86-30,424,167.79-
经营活动产生的现金流量净额-9,928,037.00-80,034,874.81-
基本每股收益（元/股）0.003-0.022-
稀释每股收益（元/股）0.003-0.022-
加权平均净资产收益率（%）0.41增加1.07 个百分点2.87增加5.39个 百分点

　本报告期末上年度末本报告期末 比上年度末 增减变动幅 度(%)
总资产4,035,198,478.613,846,043,680.894.92
归属于上市公司股东的所有者 权益1,408,127,247.761,368,322,118.102.91
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末 金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产 减值准备的冲销部分-157,846.19587,495.29　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公司损益产生持 续影响的政府补助除外4,787,858.0314,340,102.94　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，非金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动损益以及处置 金融资产和金融负债产生的损益1,873,515.95-814,183.61　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费　　　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生 的各项资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益　　　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益　　　
企业因相关经营活动不再持续而发生的一 次性费用，如安置职工的支出等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当期 损益产生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认的 股份支付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的 损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,258.41-127,930.48　
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　　
减：所得税影响额1,073,856.742,545,538.22　
少数股东权益影响额（税后）1,030,516.952,058,984.05　
合计4,374,895.689,380,961.87　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因　
归属于上市公司股东的净利润_ 本报告期-归属于上市公司股东的净利润_本报告 期为 5,691,826.54元，上年同期为 -9,171,115.49元，本报告期较上年同 期增长14,862,942.03元。主要系广西鑫科 产能逐步释放减 亏，鑫谷和扭亏、 鑫科铜业增利及 本期享受进项税 加计抵减政策所 致。
归属于上市公司股东的净利润_ 年初至报告期末-归属于上市公司股东的净利润_年初至 报告期末为39,805,129.66元，上年同 期为-35,092,477.85元，年初至报告期 末较上年同期增长74,897,607.51元。　
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润_本报告期-归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润_本报告期为 1,316,930.86 元，上年同期为-13,064,475.79元，本 报告期较上年同期增长 14,381,406.65 元。　
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润_年初至报告 期末-归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润_年初至报告期末为 30,424,167.79 元，上年同期为 -44,733,900.59元，年初至报告期末较 上年同期增长75,158,068.38元。　
经营活动产生的现金流量净额_ 本报告期-经营活动产生的现金流量净额_本报告期为-9,928,037.00 元，上年同期为-123,894,303.92元，本报告期较上年同期 增长113,966,266.92元。主要系本报告期存货增幅减少及 应收账款回笼增加所致。　
经营活动产生的现金流量净额_ 年初至报告期末-经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末为 80,034,874.81元，上年同期为-50,470,964.37元，年初 至报告期末较上年同期增长130,505,839.18元。主要系年 初至报告期末营业利润增加所致。　
基本每股收益_本报告期-基本每股收益_本报告期为0.003元，上 年同期为-0.01元，本报告期较上年同 期增长0.013元。主要系本期归属 于上市公司股东 的净利润变动所 致。
稀释每股收益_本报告期-稀释每股收益_本报告期为0.003元，上 年同期为-0.01元，本报告期较上年同 期增长0.013元。　
基本每股收益_年初至报告期末-基本每股收益_年初至报告期末为0.022 元，上年同期为-0.02元，年初至报告 期末较上年同期增长0.042元。　
稀释每股收益_年初至报告期末-稀释每股收益_年初至报告期末为0.022 元，上年同期为-0.02元，年初至报告 期末较上年同期增长0.042元。　

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数116,816报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限售 条件股份数 量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
四川融鑫弘梓科技有限公司国有法人176,959,4009.800无176,959,400
施甘云境内自然人36,447,0002.020无36447000
胡春晖境内自然人15,647,9560.870无15647956
翁旭燕境内自然人10,072,7000.560无10072700
钱勇境内自然人9,230,0000.510无9230000
周启宝境内自然人8,000,0000.440无8000000
朱林境内自然人6,630,0000.370无6630000
陈沛华境内自然人6,158,8000.340无6158800
尚柳辛境内自然人5,868,9000.320无5868900
畅军境内自然人5,353,6000.300无5353600

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　
　　股份种类数量
四川融鑫弘梓科技有限公司176,959,400人民币普通股176,959,400
施甘云36,447,000人民币普通股36,447,000
胡春晖15,647,956人民币普通股15,647,956
翁旭燕10,072,700人民币普通股10,072,700
钱勇9,230,000人民币普通股9,230,000
周启宝8,000,000人民币普通股8,000,000
朱林6,630,000人民币普通股6,630,000
陈沛华6,158,800人民币普通股6,158,800
尚柳辛5,868,900人民币普通股5,868,900
畅军5,353,600人民币普通股5,353,600
上述股东关联关系或一致行动的 说明不适用　　
前10名股东及前10名无限售股东 参与融资融券及转融通业务情况 说明（如有）施甘云通过信用证券账户持有31,196,900股；胡春晖通过信用证券账户持 有15,647,956股；翁旭燕通过信用证券账户持有10,072,700股；畅军通过 信用证券账户持有5,353,600股。　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金785,355,176.06699,982,503.42
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据68,779,061.1590,679,298.32
应收账款477,089,266.01414,347,502.44
应收款项融资1,535,215.56851,601.24
预付款项38,745,004.0658,223,583.71
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款4,299,511.0416,233,693.05
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货592,708,743.72518,719,779.79
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产67,836,278.6230,592,154.26
流动资产合计2,036,348,256.221,829,630,116.23
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,065,804.241,078,003.74
其他权益工具投资290,087,324.27290,087,324.27
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产1,285,633,180.691,374,861,166.58
在建工程280,821,413.82143,778,435.94
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产39,183,608.3442,698,681.82
无形资产58,647,658.7884,437,861.92
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用2,904,441.993,146,478.81
递延所得税资产24,784,572.6325,969,276.80
其他非流动资产15,722,217.6350,356,334.78
非流动资产合计1,998,850,222.392,016,413,564.66
资产总计4,035,198,478.613,846,043,680.89
流动负债：　　
短期借款551,073,553.26537,525,956.94
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债-1,008,370.00
衍生金融负债　　
应付票据1,116,816,472.58915,653,642.80
应付账款185,292,358.70256,540,512.15
预收款项　　
合同负债1,220,967.735,851,998.91
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬5,738,406.5519,294,468.15
应交税费8,468,953.498,788,442.35
其他应付款70,111,552.6016,365,741.05
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债36,645,605.6053,194,984.08
其他流动负债34,605,407.2672,738,408.11
流动负债合计2,009,973,277.771,886,962,524.54
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款95,971,038.3296,619,275.82
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债36,580,269.0839,636,275.08
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益52,448,184.5953,779,112.54
递延所得税负债59,655,761.4359,979,000.46
其他非流动负债　　
非流动负债合计244,655,253.42250,013,663.90
负债合计2,254,628,531.192,136,976,188.44
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,806,146,955.001,806,146,955.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,305,048,063.731,305,048,063.73
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积50,421,276.0850,421,276.08
一般风险准备　　
未分配利润-1,753,489,047.05-1,793,294,176.71
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计1,408,127,247.761,368,322,118.10
少数股东权益372,442,699.66340,745,374.35
所有者权益（或股东权益）合计1,780,569,947.421,709,067,492.45
负债和所有者权益（或股东权益） 总计4,035,198,478.613,846,043,680.89
公司负责人：宋志刚 主管会计工作负责人：席丽娟 会计机构负责人：龚迎兵
合并利润表
2024年1—9月
编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入2,867,911,566.752,255,817,216.29
其中：营业收入2,867,911,566.752,255,817,216.29
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,856,867,536.482,280,939,005.25
其中：营业成本2,636,758,698.542,082,210,558.29
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加10,598,546.9810,371,568.97
销售费用12,874,507.4614,461,544.90
管理费用57,651,784.2265,139,943.36
研发费用115,282,705.8992,306,609.73
财务费用23,701,293.3916,448,780.00
其中：利息费用24,401,012.2424,516,747.50
利息收入7,206,215.429,360,910.89
加：其他收益39,654,003.753,275,956.94
投资收益（损失以“-”号填列）-1,822,553.61-278,193.70
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益-12,199.50-13,474.27
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）1,008,370.00335,050.00
信用减值损失（损失以“-”号填 列）-2,353,981.93-17,099,546.31
资产减值损失（损失以“-”号填 列）3,294,461.78-2,299,458.73
资产处置收益（损失以“-”号填 列）　　
三、营业利润（亏损以“-”号填列）50,824,330.26-41,187,980.76
加：营业外收入9,158,673.5910,030,906.84
减：营业外支出399,720.54711,294.47
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）59,583,283.31-31,868,368.39
减：所得税费用6,023,028.342,881,654.53
五、净利润（净亏损以“-”号填列）53,560,254.97-34,750,022.92
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列）53,560,254.97-34,750,022.92
2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）39,805,129.66-35,092,477.85
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）13,755,125.31342,454.93
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他综合收　　
益的税后净额　　
1.不能重分类进损益的其他综合收 益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综 合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变 动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变 动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合 收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额　　
七、综合收益总额53,560,254.97-34,750,022.92
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额39,805,129.66-35,092,477.85
（二）归属于少数股东的综合收益总额13,755,125.31342,454.93
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.02-0.02
（二）稀释每股收益(元/股)0.02-0.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：宋志刚 主管会计工作负责人：席丽娟 会计机构负责人：龚迎兵
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,971,006,084.433,612,790,441.69
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还93,360,718.92112,810,503.39
收到其他与经营活动有关的现金30,426,109.3926,968,144.06
经营活动现金流入小计3,094,792,912.743,752,569,089.14
购买商品、接受劳务支付的现金2,806,652,916.713,635,129,346.88
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金151,481,185.94106,449,205.88
支付的各项税费19,204,083.0027,526,724.79
支付其他与经营活动有关的现金37,419,852.2833,934,775.96
经营活动现金流出小计3,014,758,037.933,803,040,053.51
经营活动产生的现金流量净额80,034,874.81-50,470,964.37
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金22,326,840.0021,144,106.52
取得投资收益收到的现金2,022,448.291,780,725.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额19,978,000.0032,970.86
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　5,104,095.73
投资活动现金流入小计44,327,288.2928,061,898.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金60,016,421.01146,110,456.42
投资支付的现金15,209,008.6035,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计75,225,429.61181,110,456.42
投资活动产生的现金流量净额-30,898,141.32-153,048,558.26
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金23,000,000.00379,848.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金23,000,000.00　
取得借款收到的现金521,030,000.00544,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金592,677,438.98735,946,907.31
筹资活动现金流入小计1,136,707,438.981,280,326,755.31
偿还债务支付的现金489,700,000.00487,220,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金25,854,911.7025,430,472.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润5,057,800.000.00
支付其他与筹资活动有关的现金679,928,510.60603,298,750.26
筹资活动现金流出小计1,195,483,422.301,115,949,223.01
筹资活动产生的现金流量净额-58,775,983.32164,377,532.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响7,760,850.85452,445.37
五、现金及现金等价物净增加额-1,878,398.98-38,689,544.96
加：期初现金及现金等价物余额107,305,064.44104,098,027.40
六、期末现金及现金等价物余额105,426,665.4665,408,482.44
公司负责人：宋志刚 主管会计工作负责人：席丽娟 会计机构负责人：龚迎兵

母公司资产负债表
2024年9月30日
编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金6,609,455.057,981,026.82
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据2,464,116.99970,031.32
应收账款26,136.00　
应收款项融资　　
预付款项637,100.009,723,152.59
其他应收款1,574,016.58942,822.39
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货　　
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产25,245,155.411,275,432.54
流动资产合计36,555,980.0320,892,465.66
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,659,089,077.081,507,971,276.58
其他权益工具投资249,000,000.00249,000,000.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产63,821,201.9366,219,422.61
在建工程20,749,324.7518,549,939.15
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产19,267,663.7844,184,797.62
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产　　
其他非流动资产5,139,700.009,181,831.28
非流动资产合计2,017,066,967.541,895,107,267.24
资产总计2,053,622,947.571,915,999,732.90
流动负债：　　
短期借款30,025,000.0030,029,333.33
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款1,318,136.8413,328,451.57
预收款项　　
合同负债433,731.58609,896.81
应付职工薪酬346,273.154,873,525.64
应交税费634,548.13864,350.91
其他应付款1,154,216,790.771,001,822,728.01
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债2,545,392.16577,807.58
流动负债合计1,189,519,872.631,052,106,093.85
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益9,687,731.429,110,984.03
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计9,687,731.429,110,984.03
负债合计1,199,207,604.051,061,217,077.88
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,806,146,955.001,806,146,955.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,214,871,044.761,214,871,044.76
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积50,421,276.0850,421,276.08
未分配利润-2,217,023,932.32-2,216,656,620.82
所有者权益（或股东权益）合计854,415,343.52854,782,655.02
负债和所有者权益（或股东权益） 总计2,053,622,947.571,915,999,732.90
公司负责人：宋志刚 主管会计工作负责人：席丽娟 会计机构负责人：龚迎兵 （未完）
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