[三季报]方正证券(601901):2024年第三季度报告

 时间：2024年10月29日 16:16:17 中财网

原标题:方正证券:2024年第三季度报告

证券代码：601901 证券简称：方正证券
方正证券股份有限公司
2024年第三季度报告


本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人施华、主管会计工作负责人李岩及会计机构负责人（会计主管人员）祖坤保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入1,710,377,777.425.975,432,688,200.97-4.15
归属于上市公司股东的 净利润614,156,875.6623.731,965,273,968.931.51
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润614,507,646.3027.391,928,180,769.533.87
经营活动产生的现金流 量净额不适用不适用5,712,221,131.54不适用
基本每股收益（元/股）0.0814.290.240.00
稀释每股收益（元/股）0.0814.290.240.00
加权平均净资产收益率 （%）1.31增加 0.19 个百分点4.24减少 0.16个百 分点
项目本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产237,391,843,041.80222,441,655,763.086.72　
归属于上市公司股东的 所有者权益47,019,179,896.6945,239,301,251.603.93　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，下同。

（二） 母公司的净资本及风险控制指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期末上年度末
净资本29,086,400,551.6428,060,406,116.85
净资产45,976,933,168.7744,247,908,523.42
净资本/各项风险准备之和（%）275.67248.53
净资本/净资产（%）63.2663.42
净资本/负债（%）23.6122.89
净资产/负债（%）37.3236.09
自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%）45.0835.53
自营非权益类证券及证券衍生品/净资本 （%）342.20341.50

（三） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分863,078.8611,669,908.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外2,250,346.488,341,584.25
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回0.0033,137,612.05
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益0.00-1,385,167.23
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,182,458.02-13,409,322.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目17,184.9010,580,158.32
减：所得税影响额-9,542.8611,762,151.83
少数股东权益影响额（税后）308,465.7279,422.33
合计-350,770.6437,093,199.40
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（四） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
衍生金融资产-46.50主要系本期场外期权、收益互换等衍生品合约估值波动所致。
应收款项-32.91主要系本期应收证券交易清算款减少所致。
买入返售金融资产-33.77主要系本期债券逆回购规模减少所致。
其他权益工具投资157.33主要系本期金融产品投资规模增加所致。
交易性金融负债278.44主要系本期自营债券借贷业务规模增加所致。
衍生金融负债550.39主要系本期场内期权、收益互换等衍生品合约估值波动所致。
代理买卖证券款59.47主要系本期行情影响受托客户资金规模增加所致。
其他综合收益297.04主要系本期其他权益工具投资公允价值变动所致。
投资收益113.30主要系本期投资与交易业务投资收益增加所致。
公允价值变动收益-197.20主要系本期衍生金融工具等公允价值变动所致。
其他综合收益的税 后净额6,021.06主要系本期其他权益工具投资与其他债权投资公允价值变动 所致。
经营活动产生的现 金流量净额不适用主要系本期金融资产规模、回购业务规模、客户资金规模、 拆入资金规模等变化所致。

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数226,298报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）不适用　　　
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限 售条件股 份数量质押、标记或冻结情 况　
　　　　　股份 状态数量
新方正控股发展有限责任公司境内非国 有法人2,363,237,01428.710无0
全国社会保障基金理事会国有法人1,089,704,78913.240无0
中国信达资产管理股份有限公司国有法人615,000,0007.470无0
香港中央结算有限公司未知612,324,8427.440无0
哈尔滨哈投投资股份有限公司国有法人197,556,9992.400无0
中国证券金融股份有限公司国有法人139,461,3181.690无0
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人135,775,8001.650无0
中国工商银行股份有限公司－华 泰柏瑞沪深 300交易型开放式指 数证券投资基金未知94,025,5401.140无0
中国建设银行股份有限公司－国 泰中证全指证券公司交易型开放 式指数证券投资基金未知91,950,5561.120无0
乐山国有资产投资运营（集团） 有限公司国有法人84,255,3941.020质押40,000,000
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流 通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
新方正控股发展有限责任公司2,363,237,014人民币普通股2,363,237,014　　　
全国社会保障基金理事会1,089,704,789人民币普通股1,089,704,789　　　
中国信达资产管理股份有限公司615,000,000人民币普通股615,000,000　　　
香港中央结算有限公司612,324,842人民币普通股612,324,842　　　
哈尔滨哈投投资股份有限公司197,556,999人民币普通股197,556,999　　　
中国证券金融股份有限公司139,461,318人民币普通股139,461,318　　　
中央汇金资产管理有限责任公司135,775,800人民币普通股135,775,800　　　
中国工商银行股份有限公司－华泰柏 瑞沪深 300交易型开放式指数证券投 资基金94,025,540人民币普通股94,025,540　　　
中国建设银行股份有限公司－国泰中 证全指证券公司交易型开放式指数证 券投资基金91,950,556人民币普通股91,950,556　　　
乐山国有资产投资运营（集团）有限 公司84,255,394人民币普通股84,255,394　　　
上述股东关联关系或一致行动的 说明公司向上述股东书面询证并取得书面回复的情况如下： 1、新方正控股发展有限责任公司、全国社会保障基金理事会、中国信达资产 管理股份有限公司、哈尔滨哈投投资股份有限公司、乐山国有资产投资运营（集 团）有限公司确认与上述其他股东不存在关联关系或一致行动关系。 2、香港中央结算有限公司（简称“香港结算”）是以名义持有人的制度持有证 券，用于为其结算参与者提供服务，而参与的投资者必须通过一个或多个香港 结算参与者，即券商或托管银行（适用于香港/沪股通/深股通证券）经香港结 算的账户代其持有香港/沪股通/深股通证券。由于香港是采取名义持有人制 度，有些投资者更是以多层托管的形式持有证券。故此，香港结算是无法完全 掌握参与香港/沪股通/深股通证券的投资者的相关资料，包括其名字、持股数 量及股东之间的关联关系及此等投资者有否就贵司股份作出质押、标记、冻结 或转融通等安排的资料。 除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。　　　　　
前 10名股东及前 10名无限售股 东参与融资融券及转融通业务情 况说明截至报告期末，公司前 10名股东及前 10名无限售股东中参与转融通业务的出 借余额均为 0。　　　　　

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用
单位:股

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况　　　　　　　　
股东名称（全称）期初普通账户、信用账户 持股　期初转融通出借股份且 尚未归还　期末普通账户、信用账 户持股　期末转融通出 借股份且尚未 归还　
　数量合计比例（%）数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）数量 合计比例 （%）
哈尔滨哈投投资股份有限公司188,607,0992.298,949,9000.1087197,556,9992.4000
中国工商银行股份有限公司－ 华泰柏瑞沪深300交易型开放式 指数证券投资基金30,259,9470.37149,3000.001894,025,5401.1400
中国建设银行股份有限公司－ 国泰中证全指证券公司交易型 开放式指数证券投资基金86,089,5521.053,298,2000.040191,950,5561.1200
乐山国有资产投资运营（集团） 有限公司87,229,1941.064,0000.000084,255,3941.0200

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表

合并资产负债表
2024年 9月 30日
编制单位：方正证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年 9月 30日2023年 12月 31日
资产：　　
货币资金63,387,330,672.1652,032,362,113.56
其中：客户资金存款53,756,445,986.3342,224,765,690.08
结算备付金7,048,391,894.226,348,033,713.57
其中：客户备付金4,592,113,361.764,527,397,847.51
贵金属　　
拆出资金　　
融出资金29,956,876,326.2732,480,075,192.96
衍生金融资产302,469,291.06565,364,295.55
存出保证金9,723,089,206.879,330,577,854.66
应收款项601,734,543.46896,946,859.38
应收款项融资　　
合同资产　　
买入返售金融资产8,573,316,371.0812,944,406,691.72
持有待售资产　　
金融投资：　　
交易性金融资产56,922,738,410.6156,075,442,932.77
债权投资　　
其他债权投资48,900,111,342.4041,402,799,806.36
其他权益工具投资3,060,377,178.221,189,294,742.09
长期股权投资482,306,469.08521,434,942.28
投资性房地产1,776,811,600.881,762,851,831.20
固定资产398,766,989.87453,879,502.42
在建工程48,732,990.3913,056,432.66
使用权资产354,408,830.72423,497,263.40
无形资产368,123,034.15426,789,954.96
其中：数据资源　　
商誉4,340,207,334.434,340,207,334.43
递延所得税资产656,182,050.82753,947,441.91
其他资产489,868,505.11480,686,857.20
资产总计237,391,843,041.80222,441,655,763.08
负债：　　
短期借款　　
应付短期融资款9,974,782,419.067,711,090,663.23
拆入资金19,250,033,602.6822,779,645,705.78
交易性金融负债8,340,630,392.712,203,922,556.50
衍生金融负债737,944,459.53113,461,179.57
卖出回购金融资产款42,961,562,416.5153,886,675,914.14
代理买卖证券款47,528,398,628.5029,803,787,620.10
代理承销证券款　　
应付职工薪酬2,094,707,537.532,230,396,434.27
应交税费139,370,501.09171,148,252.65
应付款项18,452,431,507.9022,118,460,230.37
合同负债　　
持有待售负债　　
预计负债107,092,986.56107,092,986.56
长期借款　　
应付债券33,780,454,189.8228,516,663,437.09
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债316,792,508.54397,216,045.56
递延收益23,210,669.6023,210,669.60
递延所得税负债57,437,117.50108,477,462.22
其他负债5,799,158,234.216,179,111,557.36
负债合计189,564,007,171.74176,350,360,715.00
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）8,232,101,395.008,232,101,395.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积16,397,305,054.5816,397,305,054.58
减：库存股　　
其他综合收益516,083,144.54129,984,102.36
盈余公积2,088,088,800.122,088,088,800.12
一般风险准备4,091,706,058.154,070,346,480.76
未分配利润15,693,895,444.3014,321,475,418.78
归属于母公司所有者权益（或股东权益） 合计47,019,179,896.6945,239,301,251.60
少数股东权益808,655,973.37851,993,796.48
所有者权益（或股东权益）合计47,827,835,870.0646,091,295,048.08
负债和所有者权益（或股东权益）总计237,391,843,041.80222,441,655,763.08
公司负责人：施华 主管会计工作负责人：李岩 会计机构负责人：祖坤


合并利润表
2024年 1—9月
编制单位：方正证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入5,432,688,200.975,668,034,273.26
利息净收入889,269,373.391,126,416,291.09
其中：利息收入3,104,511,518.333,260,550,638.74
利息支出2,215,242,144.942,134,134,347.65
手续费及佣金净收入2,904,357,537.293,065,349,127.94
其中：经纪业务手续费净收入2,296,516,406.452,489,677,189.21
投资银行业务手续费净收入147,738,828.28188,220,878.75
资产管理业务手续费净收入175,326,888.66135,369,950.11
投资收益（损失以“-”号填列）1,984,581,545.74930,431,481.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-39,128,473.20-115,136,843.92
以摊余成本计量的金融资产终止确 认产生的收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
其他收益18,921,742.5793,267,724.07
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-401,962,461.16413,529,233.59
汇兑收益（损失以“-”号填列）-430,404.87286,980.86
其他业务收入24,652,806.7337,254,042.46
资产处置收益（损失以“-”号填列）13,298,061.281,499,391.96
二、营业总支出3,525,231,741.073,627,004,139.32
税金及附加42,233,839.0739,825,010.05
业务及管理费3,444,182,551.713,579,121,370.76
信用减值损失34,923,248.503,035,210.56
其他资产减值损失　　
其他业务成本3,892,101.795,022,547.95
三、营业利润（亏损以“-” 号填列）1,907,456,459.902,041,030,133.94
加：营业外收入2,187,941.8019,659,643.65
减：营业外支出17,225,416.915,444,836.49
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1,892,418,984.792,055,244,941.10
减：所得税费用-24,657,225.01109,008,522.56
五、净利润（净亏损以“-”号填列）1,917,076,209.801,946,236,418.54
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列）1,917,076,209.801,946,236,418.54
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 以“-”号填列）1,965,273,968.931,936,031,156.61
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-48,197,759.1310,205,261.93
六、其他综合收益的税后净额399,083,869.236,519,847.56
归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额399,083,869.236,519,847.56
（一）不能重分类进损益的其他综合收益320,642,435.96-27,978,676.37
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收 益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动320,642,435.96-27,978,676.37
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益78,441,433.2734,498,523.93
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动71,805,745.0832,715,567.61
3.金融资产重分类计入其他综合收益 的金额　　
4.其他债权投资信用损失准备6,763,152.34404,524.03
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-127,464.151,378,432.29
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额　　
七、综合收益总额2,316,160,079.031,952,756,266.10
归属于母公司所有者的综合收益总额2,364,357,838.161,942,551,004.17
归属于少数股东的综合收益总额-48,197,759.1310,205,261.93
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.240.24
（二）稀释每股收益(元/股)0.240.24
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为：0 元。

公司负责人：施华 主管会计工作负责人：李岩 会计机构负责人：祖坤

合并现金流量表
2024年 1—9月
编制单位：方正证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金6,132,787,568.136,406,723,901.90
拆入资金净增加额-3,509,000,000.003,213,000,000.00
回购业务资金净增加额-10,848,155,907.732,693,505,818.50
代理买卖证券收到的现金净额17,724,531,561.96-2,878,278,575.36
收到其他与经营活动有关的现金6,122,801,647.4825,316,695,531.17
经营活动现金流入小计15,622,964,869.8434,751,646,676.21
为交易目的而持有的金融资产净增加额-1,355,493,388.7126,310,502,708.47
拆出资金净增加额　　
返售业务资金净增加额-4,377,330,665.27-210,815,380.01
支付利息、手续费及佣金的现金1,867,136,145.432,073,821,723.31
支付给职工及为职工支付的现金2,596,929,551.232,796,668,382.20
支付的各项税费340,686,115.20451,600,849.85
支付其他与经营活动有关的现金10,838,815,980.428,087,847,273.87
经营活动现金流出小计9,910,743,738.3039,509,625,557.69
经营活动产生的现金流量净额5,712,221,131.54-4,757,978,881.48
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额11,316,577.95-30,320.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计11,316,577.95-30,320.40
投资支付的现金　　
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金110,186,819.78101,552,598.52
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计110,186,819.78101,552,598.52
投资活动产生的现金流量净额-98,870,241.83-101,582,918.92
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金　　
取得借款收到的现金　　
发行债券收到的现金11,112,510,000.0012,768,270,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金9,962,010,000.008,930,460,000.00
筹资活动现金流入小计21,074,520,000.0021,698,730,000.00
偿还债务支付的现金6,090,680,000.003,974,530,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金944,465,646.29657,495,697.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润　2,101,232.28
支付其他与筹资活动有关的现金7,849,077,556.299,813,483,864.58
筹资活动现金流出小计14,884,223,202.5814,445,509,562.01
筹资活动产生的现金流量净额6,190,296,797.427,253,220,437.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,441,156.15286,980.86
五、现金及现金等价物净增加额11,798,206,530.982,393,945,618.45
加：期初现金及现金等价物余额57,695,142,204.7952,459,938,098.42
六、期末现金及现金等价物余额69,493,348,735.7754,853,883,716.87
公司负责人：施华 主管会计工作负责人：李岩 会计机构负责人：祖坤


母公司资产负债表
2024年 9月 30日
编制单位：方正证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年 9月 30日2023年 12月 31日
资产：　　
货币资金51,573,426,302.0134,095,446,114.21
其中：客户资金存款43,817,952,298.7226,043,034,584.35
结算备付金5,933,595,523.455,460,388,992.33
其中：客户备付金3,524,058,229.513,495,148,364.21
贵金属　　
拆出资金　　
融出资金29,953,873,234.1532,475,338,017.12
衍生金融资产297,828,879.98561,247,113.72
存出保证金2,464,868,560.832,435,907,323.27
应收款项143,866,175.74531,338,689.16
应收款项融资　　
合同资产　　
买入返售金融资产8,503,302,106.2612,944,406,691.72
持有待售资产　　
金融投资：　　
交易性金融资产49,986,143,512.3949,216,646,041.36
债权投资　　
其他债权投资48,900,111,342.4041,402,799,806.36
其他权益工具投资3,058,177,178.221,187,094,742.09
长期股权投资10,144,710,992.9510,183,839,466.15
投资性房地产198,888,479.00198,888,479.00
固定资产350,477,779.08393,312,951.19
在建工程46,725,169.1511,830,032.68
使用权资产303,157,497.57339,852,799.80
无形资产304,970,467.09362,172,037.76
其中：数据资源　　
商誉3,688,455,328.743,688,455,328.74
递延所得税资产523,795,205.00627,864,674.03
其他资产256,679,870.07454,899,642.28
资产总计216,633,053,604.08196,571,728,942.97
负债：　　
短期借款　　
应付短期融资款9,974,782,419.067,711,090,663.23
拆入资金19,250,033,602.6822,779,645,705.78
交易性金融负债8,204,799,540.201,454,950,745.21
衍生金融负债733,205,668.52106,841,319.81
卖出回购金融资产款42,961,562,416.5153,881,374,528.17
代理买卖证券款47,447,750,986.0629,726,428,863.64
代理承销证券款　　
应付职工薪酬1,717,504,434.721,744,777,021.32
应交税费56,089,339.4558,734,517.30
应付款项674,417,238.1327,612,672.47
合同负债　　
持有待售负债　　
预计负债497,308.75497,308.75
长期借款　　
应付债券33,774,081,342.6228,514,961,490.14
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债269,982,134.29315,285,487.54
递延收益23,210,669.6023,210,669.60
递延所得税负债　　
其他负债5,568,203,334.725,978,409,426.59
负债合计170,656,120,435.31152,323,820,419.55
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）8,232,101,395.008,232,101,395.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积16,613,430,921.8316,613,430,921.83
减：库存股　　
其他综合收益523,860,562.60137,634,056.27
盈余公积2,087,844,288.302,087,844,288.30
一般风险准备3,390,596,372.893,384,108,676.91
未分配利润15,129,099,628.1513,792,789,185.11
所有者权益（或股东权益）合计45,976,933,168.7744,247,908,523.42
负债和所有者权益（或股东权益）总计216,633,053,604.08196,571,728,942.97
公司负责人：施华 主管会计工作负责人：李岩 会计机构负责人：祖坤 （未完）
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