[三季报]中远海特(600428):中远海运特种运输股份有限公司2024年第三季度报告

 时间：2024年10月29日 17:55:39 中财网

原标题:中远海特:中远海运特种运输股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：600428 证券简称：中远海特

中远海运特种运输股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减变 动幅度 (%)年初至报告期末上年同期年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入4,562,832,156.973,046,208,749.283,088,454,107.8047.7412,043,213,983.848,912,648,101.799,055,114,680.8433.00
归属于上市公司股 东的净利润472,729,345.73271,676,000.82271,676,000.8274.001,202,226,020.81915,084,994.16915,084,994.1631.38
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润467,313,219.57180,232,446.21180,232,446.21159.281,013,954,723.64690,076,958.85690,076,958.8546.93
项目本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减变 动幅度 (%)年初至报告期末上年同期年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
经营活动产生的现 金流量净额不适用不适用不适用不适用2,333,143,214.191,820,313,759.151,818,808,290.3128.28
基本每股收益（元 /股）0.2200.1270.12774.000.5600.4260.42631.38
稀释每股收益（元 /股）0.2200.1270.12774.000.5600.4260.42631.38
加权平均净资产收 益率（%）4.022.432.43增加 1.59个 百分点10.198.308.30增加 1.89个 百分点
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末增减变动幅 度(%)　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产32,964,085,742.4427,565,700,881.4327,626,368,247.8419.32　　　　
归属于上市公司股 东的所有者权益12,127,169,411.2611,538,850,671.4811,538,164,141.255.10　　　　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
根据公司发展战略，为更好拓展工程项目物流产业链，公司对上海南华国际物流有限公司（以下简称“南华物流”）完成了增资，并于2024 年1 月完成公司章程的修订。根据南华物流修订后的公司章程，公司对其实现控制，满足企业合并条件，从 2024 年1月开始将南华物流纳入公司合并报表范围。本次合并属于同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则》相关规定，本报告数据对上年同期数和期初数进行了追溯调整。

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计 提资产减值准备的冲销部分-1,471,530.93180,587,977.81主要是对远海汽车船 股权由权益法转成本 法确认的股权处置收 益以及船舶处置收益
计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关、符合国 家政策规定、按照确定的标准享 有、对公司损益产生持续影响的政 府补助除外1,583,208.402,967,371.84　
非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额说明
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有 金融资产和金融负债产生的公允价 值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益　6,888,080.49主要是持有的非流动 金融资产公允价值变 动损益
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出21,595,051.8544,507,095.64主要是合同违约金收 入
其他符合非经常性损益定义的损益 项目　1,155,272.86　
减：所得税影响额16,280,565.1747,813,197.23　
少数股东权益影响额（税后）10,037.9921,304.24　
合计5,416,126.16188,271,297.17　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币

项目涉及金额原因
广州远洋投资有限公司委托管理服务4,875,000.02注
中远海运（厦门）有限公司委托管理服务2,250,000.00注
注：本报告期，公司收到广州远洋投资有限公司的委托管理服务费4,875,000.02元(不含税)，公司收到中远海运（厦门）有限公司的委托管理服务费2,250,000.00元(不含税)，计入其他业务收入。公司未将上述托管费收入作为非经常性损益列示，主要是基于以下考虑：在广州远洋投资有限公司、中远海运（厦门）有限公司所从事的业务与公司及子公司的正常经营业务相关，并具有持续性，且公司依据托管协议提供了对应的管理服务，托管关系具有商业实质；托管费的收取基础是被托管方的人工成本计算，收支基本相抵，并未发现显著不公允导致误导报表使用者对未来盈利能力预期的情形。


（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
货币资金47.44主要是报告期合并远海汽车船增加货币资金
应收账款128.71主要是报告期末应收已完航次运费增加
合同资产100.39主要是报告期末应收未完航次运费增加
一年内到期非流动资产-100.00报告期合并远海汽车船，期末合并抵消一年内长期应收 款
长期应收款-100.00报告期合并远海汽车船，期末合并抵消长期应收款
在建工程1,319.29报告期按造船合同进度支付的造船款增加
使用权资产103.63报告期新增长期租赁船舶
预收款项428.22报告期预收房屋租金增加
项目名称变动比例 （%）主要原因
应交税费142.77报告期利润总额增加，计提的应交所得税增加
一年内到期的非流动负债199.29报告期末一年内待偿还的长期借款增加
长期借款-47.30主要是报告期转到一年内到期的长期借款增加
租赁负债122.74报告期新增长期租赁船舶
其他综合收益-32.18主要是美元汇率变动导致外币报表折算差额减少
少数股东权益1,086.86报告期合并非全资子公司远海汽车船，相应少数股东权 益增加
营业收入_年初至报告期 末33.00主要是报告期公司运力规模增加，航运业务收入增加
营业成本30.03主要是报告期货运量增加导致航次运行费用等成本增加
税金及附加49.03主要是收入规模增加导致印花税等税费增加
其他收益126.55主要是报告期确认递延收益同比增加
投资收益88.45主要是报告期对远海汽车船股权由权益法转成本法确认 的股权处置收益
公允价值变动收益-80.66报告期确认的非流动金融资产公允价值变动收益减少
资产处置收益-45.44报告期船舶处置收益减少
营业外收入-55.46报告期违约金收入同比减少
营业外支出-65.53报告期捐赠支出同比减少
所得税费用61.47报告期公司利润总额增加，相应计提的所得税费用增加
基本每股收益_年初至报 告期末31.38主要是报告期净利润增加
稀释每股收益_年初至报 告期末31.38主要是报告期净利润增加
归属于上市公司股东的净 利润_年初至报告期末31.38主要是报告期营业收入增长、效益提升所致
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 _年初至报告期末46.93主要是报告期营业收入增长、效益提升所致
营业收入_本报告期47.74主要是报告期公司运力规模增加，航运业务收入增加
基本每股收益_本报告期74.00主要是报告期净利润增加
稀释每股收益_本报告期74.00主要是报告期净利润增加
归属于上市公司股东的净 利润_本报告期74.00主要是报告期营业收入增长、效益提升所致
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 _本报告期159.28主要是报告期营业收入增长、效益提升所致

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
报告期末普通股股东总数88,620报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有 有限 售条 件股 份数 量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
中国远洋运输有限公司国有法人1,083,147,34450.460无0
香港中央结算有限公司其他73,273,3733.410未知未知
耿晓奇境内自然 人14,553,8330.680未知未知
招商银行股份有限公司－ 南方中证1000交易型开放 式指数证券投资基金其他12,259,3000.570未知未知
中国太平洋人寿保险股份 有限公司－分红－个人分 红其他11,273,3910.530未知未知
中国太平洋人寿保险股份 有限公司－万能－个人万 能其他10,514,5000.490未知未知
中国广州外轮代理有限公 司国有法人10,256,3010.480未知未知
中国太平洋人寿保险股份 有限公司－传统－普通保 险产品其他8,553,9810.400未知未知
太平洋资管－农业银行－ 卓越财富股息价值股票型 产品其他8,480,1990.400未知未知
大成基金－农业银行－大 成中证金融资产管理计划其他7,248,3320.340未知未知
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份 种类数量　　　
中国远洋运输有限公司1,083,147,344人民 币普 通股1,083,147,344　　　
香港中央结算有限公司73,273,373人民 币普 通股73,273,373　　　

耿晓奇14,553,833人民 币普 通股14,553,833
招商银行股份有限公司－ 南方中证1000交易型开放 式指数证券投资基金12,259,300人民 币普 通股12,259,300
中国太平洋人寿保险股份 有限公司－分红－个人分 红11,273,391人民 币普 通股11,273,391
中国太平洋人寿保险股份 有限公司－万能－个人万 能10,514,500人民 币普 通股10,514,500
中国广州外轮代理有限公 司10,256,301人民 币普 通股10,256,301
中国太平洋人寿保险股份 有限公司－传统－普通保 险产品8,553,981人民 币普 通股8,553,981
太平洋资管－农业银行－ 卓越财富股息价值股票型 产品8,480,199人民 币普 通股8,480,199
大成基金－农业银行－大 成中证金融资产管理计划7,248,332人民 币普 通股7,248,332
上述股东关联关系或一致 行动的说明1.报告期，持有公司股份5%以上的股东为中国远洋运输有限公 司，中国远洋运输有限公司所持公司股份未发生质押、冻结情 形。公司未知其他无限售条件股东所持有股份有无发生质押、 冻结情形。2.中国广州外轮代理有限公司与本公司属同一控股 股东中国远洋运输有限公司，除此之外，公司未知以上无限售 条件股东之间的关联关系情况或属于《上市公司收购管理办 法》规定的一致行动人情况。　　
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）无　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用
单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况　　　　
股东名称 （全称）期初普通账户、信 用账户持股期初转融通出借股 份且尚未归还期末普通账户、信 用账户持股期末转融通出借股 份且尚未归还

　数量合计比例 （% ）数量合计比例 （%）数量合计比例 （% ）数量合计比例 （%）
招商银行股 份有限公司 －南方中证 1000交易型 开放式指数 证券投资基 金1,290,4000.06279,8000.0112,259,3000.5700

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用
（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金2,215,266,861.681,502,443,473.90
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据25,471,997.3733,808,295.04
应收账款1,007,278,789.77440,410,033.57
应收款项融资　　
预付款项926,998,678.76725,835,647.87
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款229,795,420.49221,814,368.59
其中：应收利息　　
应收股利2,746,943.27　
买入返售金融资产　　
存货839,233,447.79676,143,346.20
其中：数据资源　　
合同资产854,893,028.66426,610,706.76
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　179,728,532.15
其他流动资产299,728,854.80290,254,263.57
流动资产合计6,398,667,079.324,497,048,667.65
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　247,836,808.58
长期股权投资1,355,383,687.321,683,198,618.38
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产1,626,176,697.351,594,385,898.98
项目2024年9月30日2023年12月31日
投资性房地产576,699,025.37599,992,913.43
固定资产14,455,018,983.5914,636,749,252.37
在建工程291,070,416.3420,508,128.68
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产7,501,686,704.923,683,997,107.69
无形资产97,560,018.22105,552,733.03
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用207,015,946.98168,138,646.26
递延所得税资产454,807,183.03388,959,472.79
其他非流动资产　　
非流动资产合计26,565,418,663.1223,129,319,580.19
资产总计32,964,085,742.4427,626,368,247.84
流动负债：　　
短期借款867,785,581.74691,095,525.21
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款2,436,642,834.731,926,207,386.95
预收款项847,543.16160,451.29
合同负债594,576,323.75549,432,872.59
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬486,852,163.63436,892,320.79
应交税费145,524,399.0859,943,633.41
其他应付款347,444,582.11302,614,287.06
其中：应付利息　　
应付股利　4,733,815.50
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债3,591,720,187.061,200,079,438.51
其他流动负债　　
流动负债合计8,471,393,615.265,166,425,915.81
项目2024年9月30日2023年12月31日
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款3,233,424,256.226,135,881,242.04
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债6,197,914,463.122,782,631,917.97
长期应付款7,051.807,031.11
长期应付职工薪酬1,113,752,856.281,113,759,532.28
预计负债50,096,322.6950,634,646.91
递延收益137,021,889.42151,457,124.79
递延所得税负债663,850,347.59605,723,971.53
其他非流动负债　　
非流动负债合计11,396,067,187.1210,840,095,466.63
负债合计19,867,460,802.3816,006,521,382.44
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）2,146,650,771.002,146,650,771.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积4,321,163,746.244,321,314,732.95
减：库存股　　
其他综合收益-331,463,479.07-250,763,106.19
专项储备　　
盈余公积985,632,310.20985,632,310.20
一般风险准备　　
未分配利润5,005,186,062.894,335,329,433.29
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合 计12,127,169,411.2611,538,164,141.25
少数股东权益969,455,528.8081,682,724.15
所有者权益（或股东权益）合计13,096,624,940.0611,619,846,865.40
负债和所有者权益（或股东权益）总计32,964,085,742.4427,626,368,247.84

公司负责人：张炜 主管会计工作负责人：李继春 会计机构负责人：任纬浩

合并利润表
2024年1—9月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入12,043,213,983.849,055,114,680.84
其中：营业收入12,043,213,983.849,055,114,680.84
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本10,723,910,588.548,301,988,020.77
其中：营业成本9,555,092,056.937,348,566,990.84
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加26,319,149.4717,660,096.96
销售费用47,910,914.9344,579,504.32
管理费用739,883,251.75592,107,841.65
研发费用39,253,016.2031,043,473.00
财务费用315,452,199.26268,030,114.00
其中：利息费用351,914,616.33289,512,481.47
利息收入28,128,262.8311,047,273.20
加：其他收益16,310,183.037,199,275.04
投资收益（损失以“-”号填列）183,483,409.2197,365,970.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益37,847,859.5695,135,716.70
以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6,888,080.4935,608,197.90
信用减值损失（损失以“-”号填列）-36,846,715.40-40,825,870.30
资产减值损失（损失以“-”号填列）7,775.77　
资产处置收益（损失以“-”号填列）62,007,951.91113,649,613.58
三、营业利润（亏损以“-”号填列）1,551,154,080.31966,123,846.34
加：营业外收入52,668,872.73118,248,153.36
减：营业外支出5,748,024.9416,675,358.57
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1,598,074,928.101,067,696,641.13
项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
减：所得税费用230,778,477.07142,922,792.62
五、净利润（净亏损以“-”号填列）1,367,296,451.03924,773,848.51
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）1,367,296,451.03924,773,848.51
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 “-”号填列）1,202,226,020.81915,084,994.16
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）165,070,430.229,688,854.35
六、其他综合收益的税后净额-81,209,653.61116,833,375.54
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后 净额-80,700,372.88116,118,641.29
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益-80,700,372.88116,118,641.29
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　1,436,242.33
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额-80,700,372.88114,682,398.96
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额-509,280.73714,734.25
七、综合收益总额1,286,086,797.421,041,607,224.05
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额1,121,525,647.931,031,203,635.45
（二）归属于少数股东的综合收益总额164,561,149.4910,403,588.60
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.5600.426
（二）稀释每股收益(元/股)0.5600.426
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：5,571,238.70元。


公司负责人：张炜 主管会计工作负责人：李继春 会计机构负责人：任纬浩

合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金11,091,752,869.419,082,556,910.74
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还104,790,855.5724,066,966.99
收到其他与经营活动有关的现金38,074,592.8377,237,877.53
经营活动现金流入小计11,234,618,317.819,183,861,755.26
购买商品、接受劳务支付的现金7,059,259,537.725,694,488,329.22
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金1,448,861,213.151,352,198,119.23
支付的各项税费281,785,620.16187,569,745.09
支付其他与经营活动有关的现金111,568,732.59130,797,271.41
经营活动现金流出小计8,901,475,103.627,365,053,464.95
经营活动产生的现金流量净额2,333,143,214.191,818,808,290.31
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　9,123,028.63
取得投资收益收到的现金27,378,092.2435,853,453.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额135,990,848.24292,169.59
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金512,794,113.5726,714,307.13
投资活动现金流入小计676,163,054.0571,982,959.33
项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金182,661,516.02230,597,760.55
投资支付的现金2,351,287.75148,750,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计185,012,803.77379,347,760.55
投资活动产生的现金流量净额491,150,250.28-307,364,801.22
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金115,000,000.002,841,155.50
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金1,121,648,803.521,466,952,805.84
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计1,236,648,803.521,469,793,961.34
偿还债务支付的现金1,924,029,091.852,026,312,058.78
分配股利、利润或偿付利息支付的现金777,340,576.44555,618,817.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金596,510,029.36428,200,503.65
筹资活动现金流出小计3,297,879,697.653,010,131,379.63
筹资活动产生的现金流量净额-2,061,230,894.13-1,540,337,418.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-53,283,569.95-28,252,834.91
五、现金及现金等价物净增加额709,779,000.39-57,146,764.11
加：期初现金及现金等价物余额1,452,528,180.48968,538,088.42
六、期末现金及现金等价物余额2,162,307,180.88911,391,324.31
（未完）
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