[三季报]环旭电子(601231):2024年第三季度报告

时间：2024年10月29日 19:36:05 中财网

原标题:环旭电子:2024年第三季度报告

证券代码：601231 证券简称：环旭电子 转债代码：113045 转债简称：环旭转债
环旭电子股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：万元 币种：人民币

项目	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)	年初至报告 期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减变动 幅度(%)
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入	1,662,109.72	1,619,137.16	1,619,137.16	2.65	4,400,670.76	4,305,700.58	4,305,700.58	2.21
归属于上市公司股 东的净利润	51,252.50	62,525.32	62,525.32	-18.03	129,692.88	139,252.10	139,252.10	-6.86
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润	45,258.07	58,078.82	58,078.82	-22.07	105,439.97	127,464.42	127,464.42	-17.28
经营活动产生的现 金流量净额	不适用	不适用	不适用	不适用	199,851.16	414,030.53	414,030.53	-51.73
基本每股收益（元/ 股）	0.23	0.29	0.29	-20.69	0.59	0.64	0.64	-7.81
稀释每股收益（元/ 股）	0.23	0.28	0.28	-17.86	0.59	0.63	0.63	-6.35
加权平均净资产收 益率（%）	2.95	3.90	3.90	减少 0.95 个百分点	7.53	8.71	8.71	减少 1.18 个百分点
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%)
		调整前	调整后	调整后
总资产	4,072,936.99	3,930,638.29	3,940,429.58	3.36
归属于上市公司股 东的所有者权益	1,749,406.90	1,699,040.76	1,699,306.84	2.95

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
公司于2023年四季度完成对赫思曼汽车通讯公司的并表，由于公允价值评估尚未完成，期末对企业合并取得的各项可辨认资产、负债及或有负债按照暂估价值入账。今年第三季度，相关资产及负债的公允价值完成确认，公司根据《企业会计准则》的要求对本报告期期初数进行追溯调整。


（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	本期金额	年初至报告期末 金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提 资产减值准备的冲销部分	1,346,107.66	4,724,901.43
计入当期损益的政府补助，但与公司 正常经营业务密切相关、符合国家政 策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除 外	19,736,864.43	29,308,061.78
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有金 融资产和金融负债产生的公允价值 变动损益以及处置金融资产和金融 负债产生的损益	44,325,384.91	206,294,056.65	主系外汇避险操 作相关的衍生性 金融商品已实现 收益所致。
单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回	4,045,105.99	4,398,660.20
企业因相关经营活动不再持续而发 生的一次性费用，如安置职工的支出 等	-	15,092.81
因税收、会计等法律、法规的调整对 当期损益产生的一次性影响	-2,002,995.45	-2,002,995.45
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	3,305,034.42	16,623,889.99
减：所得税影响额	10,683,534.91	16,599,742.81
少数股东权益影响额（税后）	127,627.14	232,779.02
合计	59,944,339.91	242,529,145.58

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例（%）	主要原因
经营活动产生的现金流 量净额_年初至报告期末	-51.73	主系去年同期应收项目回款较多 且本期采购付款金额增加所致。

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	39,023	报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股数量	持股 比例 (%)	持有有限 售条件股 份数量	质押、标记或 冻结情况
					股份 状态	数量
环诚科技有限公司	境外法人	1,683,749,126	76.12	0	无
香港中央结算有限公司	境外法人	115,968,482	5.24	0	未知
中国证券金融股份有限公司	国有法人	22,917,636	1.04	0	未知
日月光半导体（上海）有限 公司	境内非国有 法人	18,098,476	0.82	0	无
中国农业银行股份有限公司 －中证 500交易型开放式指 数证券投资基金	其他	11,145,700	0.50	0	未知
中国人寿保险股份有限公司 －传统－普通保险产品－ 005L－CT001沪	其他	6,840,043	0.31	0	未知
中国工商银行股份有限公司 －金鹰科技创新股票型证券 投资基金	其他	5,670,000	0.26	0	未知
中国农业银行股份有限公司 －富国中证 500指数增强型 证券投资基金（LOF）	其他	3,894,299	0.18	0	未知
交通银行股份有限公司－金 鹰红利价值灵活配置混合型 证券投资基金	其他	3,882,400	0.18	0	未知
中国银行股份有限公司－华 夏中证 5G通信主题交易型 开放式指数证券投资基金	其他	3,455,069	0.16	0	未知
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
环诚科技有限公司	1,683,749,126	人民币普 通股	1,683,749,126
香港中央结算有限公司	115,968,482	人民币普 通股	115,968,482
中国证券金融股份有限公司	22,917,636	人民币普 通股	22,917,636
日月光半导体（上海）有限 公司	18,098,476	人民币普 通股	18,098,476
中国农业银行股份有限公司 －中证 500交易型开放式指 数证券投资基金	11,145,700	人民币普 通股	11,145,700
中国人寿保险股份有限公司 －传统－普通保险产品－ 005L－CT001沪	6,840,043	人民币普 通股	6,840,043
中国工商银行股份有限公司 －金鹰科技创新股票型证券 投资基金	5,670,000	人民币普 通股	5,670,000
中国农业银行股份有限公司 －富国中证 500指数增强型 证券投资基金（LOF）	3,894,299	人民币普 通股	3,894,299
交通银行股份有限公司－金 鹰红利价值灵活配置混合型 证券投资基金	3,882,400	人民币普 通股	3,882,400
中国银行股份有限公司－华 夏中证 5G通信主题交易型 开放式指数证券投资基金	3,455,069	人民币普 通股	3,455,069

上述股东关联关系或一致行 动的说明	张虔生先生和张洪本先生是本公司的实际控制人，其为兄弟关系， 张氏兄弟通过间接持股控制本公司股东环诚科技和日月光半导体 (上海)有限公司，从而最终实际控制本公司，公司不了解其余股东 之间是否存在关联关系及一致行动的情况。
前 10名股东及前 10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有）	无

注：环旭电子股份有限公司回购专用证券账户持股数量为 30,085,945股，持股比例 1.36%，未纳入前 10名股东列示。


持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用
单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
股东名称（全称）	期初普通账户、信 用账户持股		期初转融通出借股 份且尚未归还		期末普通账户、信 用账户持股		期末转融通出借 股份且尚未归还
	数量合计	比例 （%）	数量合计	比例 （%）	数量合计	比例 （%）	数量合计	比例 （%）
中国农业银行股 份有限公司－中 证 500交易型开 放式指数证券投 资基金	7,456,300	0.34	286,100	0.01	11,145,700	0.50	0	0

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
（一）2024年前三季度公司营业收入构成
单位：人民币万元

产品分类	2023年1月~9月	2024年1月~9月	变动金额	同比变动(%)
通讯类产品	1,479,190.42	1,497,466.18	18,275.76	1.24
消费电子类产品	1,426,072.03	1,364,957.49	-61,114.54	-4.29
工业类产品	619,015.95	526,481.17	-92,534.78	-14.95
云端及存储类产品	347,128.01	453,215.06	106,087.05	30.56
汽车电子类产品	359,162.88	468,146.32	108,983.44	30.34
医疗电子类产品	25,900.85	25,709.29	-191.56	-0.74
其他	49,230.44	64,695.25	15,464.81	31.41
合计	4,305,700.58	4,400,670.76	94,970.18	2.21

（二）2024年第四季度经营目标
第四季度单季营业收入预计环比下降约5%；营业利润率受营业收入下降和营运成本较高的影响，预计环比减少约1个百分点。

特别提示：公司 2024年第四季度经营目标数据系公司根据发展策略、经营计划及市场和业务发展状况做出的规划和展望，计划实施和经营目标实现以全球新冠疫情改善、国际贸易局势稳定、电子制造服务行业健康发展、市场开拓及订单执行符合预期为前提，因此经营目标未来的实际实现情况具有不确定性。公司该等经营目标不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险，进行投资决策不要过分依赖该经营业绩目标信息。


四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：环旭电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	10,756,673,467.54	11,218,698,389.32
交易性金融资产	10,806,218.02	245,558,007.22
应收票据	52,815,997.74	65,545,008.33
应收账款	10,950,790,377.51	10,025,329,076.47
预付款项	69,001,073.19	55,649,536.45
其他应收款	146,290,074.30	275,674,265.31
存货	9,475,394,862.19	8,323,944,087.96
一年内到期的非流动资产	128,477.01	123,989.32
其他流动资产	920,779,255.15	838,262,285.94
流动资产合计	32,382,679,802.65	31,048,784,646.32
非流动资产：
长期应收款	14,320,268.26	13,647,410.80
长期股权投资	513,703,760.53	498,271,541.60
其他权益工具投资	27,998,641.23	38,935,237.58
其他非流动金融资产	204,885,479.33	193,994,862.05
投资性房地产	4,114,227.37	4,324,045.51
固定资产	4,441,672,747.01	4,711,701,980.06
在建工程	936,045,517.39	641,030,985.98
使用权资产	469,436,821.65	605,954,561.75
无形资产	332,269,312.51	368,303,316.37
商誉	612,222,934.61	611,169,486.97
长期待摊费用	169,490,480.53	212,629,008.92
递延所得税资产	437,077,408.67	387,273,954.10
其他非流动资产	183,452,546.41	68,274,790.92
非流动资产合计	8,346,690,145.50	8,355,511,182.61
资产总计	40,729,369,948.15	39,404,295,828.93
流动负债：
短期借款	3,890,665,305.41	4,378,428,691.47
衍生金融负债	35,700.47	173,872.64
应付账款	12,141,778,074.99	10,574,123,769.47
合同负债	445,347,864.39	348,380,131.33
应付职工薪酬	800,420,670.43	922,911,255.08
应交税费	341,729,415.17	354,947,363.81
其他应付款	808,265,569.16	1,113,646,751.39
一年内到期的非流动负债	171,797,345.28	3,564,025,750.56
其他流动负债	128,060,006.70	3,944,775.07
流动负债合计	18,728,099,952.00	21,260,582,360.82
非流动负债：
长期借款	35,401,216.48	47,385,951.10
应付债券	3,442,898,263.29	-
租赁负债	386,173,610.24	486,775,229.42
长期应付款	18,450,966.17	25,526,297.84
长期应付职工薪酬	253,508,468.94	275,438,833.95
预计负债	83,956,350.91	48,279,064.03
递延收益	50,337,314.10	59,885,005.66
递延所得税负债	91,680,739.46	106,003,965.43
其他非流动负债	4,096,573.82	1,046,909.26
非流动负债合计	4,366,503,503.41	1,050,341,256.69
负债合计	23,094,603,455.41	22,310,923,617.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,211,843,298.00	2,209,991,580.00
其他权益工具	409,890,234.89	409,890,710.14
资本公积	2,330,863,468.03	2,283,965,543.00
减：库存股	421,783,841.69	321,730,995.54
其他综合收益	110,060,100.53	264,387,466.62
盈余公积	966,801,754.40	966,801,754.40
未分配利润	11,886,393,994.88	11,179,762,376.22
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	17,494,069,009.04	16,993,068,434.84
少数股东权益	140,697,483.70	100,303,776.58
所有者权益（或股东权益）合计	17,634,766,492.74	17,093,372,211.42
负债和所有者权益（或股东权益） 总计	40,729,369,948.15	39,404,295,828.93

公司负责人：陈昌益 主管会计工作负责人：刘丹阳 会计机构负责人：陈毓桦
合并利润表
2024年1—9月
编制单位：环旭电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年前三季度 （1-9月）	2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入	44,006,707,552.10	43,057,005,790.29
其中：营业收入	44,006,707,552.10	43,057,005,790.29
二、营业总成本	42,926,074,111.00	41,458,090,367.58
其中：营业成本	39,690,115,879.51	38,865,716,325.05
税金及附加	111,143,518.86	75,539,491.21
销售费用	374,518,905.80	252,627,381.86
管理费用	1,001,510,941.02	875,509,619.59
研发费用	1,411,778,240.38	1,278,782,603.25
财务费用	337,006,625.43	109,914,946.62
其中：利息费用	304,195,879.95	286,398,826.29
利息收入	233,479,831.24	170,520,515.29
加：其他收益	42,755,321.23	72,527,079.72
投资收益（损失以“-”号填列）	252,515,878.61	76,712,316.51
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益	23,233,917.78	3,173,134.73
公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）	-22,987,904.18	-23,067,234.80
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-25,222,251.34	-33,225,063.05
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	45,039,747.37	-164,782,843.92
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	6,756,425.26	5,641,219.61
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	1,379,490,658.05	1,532,720,896.78
加：营业外收入	20,670,165.03	14,423,237.33
减：营业外支出	6,077,798.87	4,799,079.55
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	1,394,083,024.21	1,542,345,054.56
减：所得税费用	96,968,233.25	149,832,282.46
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	1,297,114,790.96	1,392,512,772.10
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列）	1,297,114,790.96	1,392,512,772.10
2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列）	-	-
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）	1,296,928,828.94	1,392,521,041.91
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	185,962.02	-8,269.81
六、其他综合收益的税后净额	-153,061,627.39	85,724,811.51
（一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额	-154,327,366.09	85,716,010.59
1.不能重分类进损益的其他综合收 益	1,688,082.59	22,686,737.67
（1）重新计量设定受益计划变动额	-	-
（2）权益法下不能转损益的其他综 合收益	-	-
（3）其他权益工具投资公允价值变 动	1,688,082.59	22,686,737.67
2.将重分类进损益的其他综合收益	-156,015,448.68	63,029,272.92
（1）权益法下可转损益的其他综合 收益	4,517,463.92	-12,795,124.92
（2）其他债权投资公允价值变动	-	-
（3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额	-	-
（4）其他债权投资信用减值准备	-	-
（5）现金流量套期储备	-	-
（6）外币财务报表折算差额	-132,469,979.71	59,076,215.39
（7）其他	-28,062,932.89	16,748,182.45
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额	1,265,738.70	8,800.92
七、综合收益总额	1,144,053,163.57	1,478,237,583.61
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额	1,142,601,462.85	1,478,237,052.50
（二）归属于少数股东的综合收益总额	1,451,700.72	531.11
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.59	0.64
（二）稀释每股收益(元/股)	0.59	0.63

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：陈昌益 主管会计工作负责人：刘丹阳 会计机构负责人：陈毓桦
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：环旭电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年前三季度 （1-9月）	2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	43,731,232,415.43	44,122,600,929.86
收到的税费返还	370,996,858.25	416,651,482.40
收到其他与经营活动有关的现金	325,598,078.70	275,154,607.97
经营活动现金流入小计	44,427,827,352.38	44,814,407,020.23
购买商品、接受劳务支付的现金	38,046,406,440.14	36,177,115,215.39
支付给职工及为职工支付的现金	3,408,039,195.25	3,400,967,668.83
支付的各项税费	703,858,495.63	852,117,070.77
支付其他与经营活动有关的现金	271,011,642.62	243,901,731.82
经营活动现金流出小计	42,429,315,773.64	40,674,101,686.81
经营活动产生的现金流量净额	1,998,511,578.74	4,140,305,333.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	11,313,263,562.81	7,771,223,640.94
取得投资收益收到的现金	236,166,792.46	94,377,507.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额	38,497,958.88	43,965,776.83
投资活动现金流入小计	11,587,928,314.15	7,909,566,924.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	1,046,309,292.17	1,178,536,672.95
投资支付的现金	11,304,224,800.00	7,649,914,917.89
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额	215,479,003.07	-
投资活动现金流出小计	12,566,013,095.24	8,828,451,590.84
投资活动产生的现金流量净额	-978,084,781.09	-918,884,665.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	61,488,017.34	10,449,033.87
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金	38,942,006.40	-
取得借款收到的现金	5,456,565,112.23	12,759,870,988.77
收到其他与筹资活动有关的现金	-	21,253,842.25
筹资活动现金流入小计	5,518,053,129.57	12,791,573,864.89
偿还债务支付的现金	5,942,700,261.87	12,608,088,097.82
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	785,717,585.11	1,104,021,050.84
支付其他与筹资活动有关的现金	228,659,923.61	134,047,516.63
筹资活动现金流出小计	6,957,077,770.59	13,846,156,665.29
筹资活动产生的现金流量净额	-1,439,024,641.02	-1,054,582,800.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-39,457,799.42	-15,788,676.58
五、现金及现金等价物净增加额	-458,055,642.79	2,151,049,190.56
加：期初现金及现金等价物余额	11,184,292,778.70	7,678,044,104.00
六、期末现金及现金等价物余额	10,726,237,135.91	9,829,093,294.56

公司负责人：陈昌益 主管会计工作负责人：刘丹阳 会计机构负责人：陈毓桦

2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用

特此公告。

环旭电子股份有限公司董事会
2024年10月28日