[三季报]熵基科技(301330):2024年三季度报告

时间：2024年10月29日 20:15:54 中财网

原标题:熵基科技:2024年三季度报告

证券代码：301330 证券简称：熵基科技 公告编号：2024-047
熵基科技股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	507,796,993.98	0.99%	1,410,900,152.75	-2.02%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	42,040,658.61	-15.73%	120,678,385.94	-12.96%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	38,795,453.63	-22.60%	105,967,658.69	-26.72%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	136,138,600.04	-25.73%
基本每股收益（元/ 股）	0.2184	4.00%	0.6254	-12.92%
稀释每股收益（元/ 股）	0.2182	4.05%	0.6218	-12.93%
加权平均净资产收益 率	1.30%	-0.28%	3.71%	-0.73%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	3,841,374,527.18	3,923,900,732.70	-2.10%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	3,255,415,344.68	3,265,413,589.20	-0.31%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）	-400,990.50	-544,946.06
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）	849,656.13	5,880,119.01
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益	5,310,789.65	11,416,299.65	主要系理财产品产生的投资 收益和公允价值变动
计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费	10,688.36	31,883.47
单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回	70,000.00	240,000.00
除上述各项之外的其他营业	-2,668,740.04	-1,200,608.90
外收入和支出
减：所得税影响额	-83,891.73	1,194,233.30
少数股东权益影响额 （税后）	10,090.35	-82,213.38
合计	3,245,204.98	14,710,727.25	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元

资产负债表项目	2024年 9月 30日	2024年 1月 1日	变动比例	原因
货币资金	1,115,899,129.93	1,990,924,954.78	-43.95%	主要系本期购买理财产品、建 设项目投资支出、实施股份回 购及实施上年度利润分配（现 金分红）所致
交易性金融资产	764,033,931.90	80,980,203.63	843.48%	主要系本期结构性存款等理财 产品增加所致
债权投资	14,375,737.01	42,284,596.90	-66.00%	主要系上期末的银行大额存单 本期部分转至一年内到期的非 流动资产所致
在建工程	242,871,320.17	138,986,483.73	74.74%	主要系多模态生物识别数字化 产业基地建设项目和泰国工厂 建设本期新增投入所致
无形资产	89,949,940.34	66,016,371.68	36.25%	主要系本期 SAP系统达到可 使用状态结转所致
租赁负债	30,799,092.84	19,713,286.21	56.24%	主要系本期新增及续租办公室 所致
应付账款	154,868,304.31	245,084,182.32	-36.81%	主要系本期采购额有所减少及 应付工程款减少所致
库存股	59,683,228.10	784,700.00	7,505.87%	主要系本期实施股份回购所致
利润表项目	2024年 1-9月	2023年 1-9 月	变动比例	原因
财务费用	-13,892,864.00	-44,978,271.11	69.11%	主要系本期利息收入减少、汇 兑损失增加（上年同期为汇兑 收益）
投资收益	4,917,886.48	-1,725,758.54	384.97%	主要系购买的理财产品本报告 期到期后确认的收益增加，以 及上年同期存在因对冲汇率波 动风险购买的部分远期外汇合 约到期后确认的投资损失
公允价值变动收益	8,190,593.67	-1,955,731.23	518.80%	主要系购买的理财产品本报告 期持有期间产生的收益增加， 以及上年同期存在因对冲汇率 波动风险购买的部分远期外汇 合约持有期间产生的损失
资产减值损失	-5,994,941.10	-3,428,778.18	74.84%	主要系本报告期存货计提跌价 准备增加所致
所得税费用	8,111,368.11	16,266,701.41	-50.14%	主要系本期核销坏账及部分子 公司利润总额减少，导致本期 所得税减少
现金流量表项目	2024年 1-9月	2023年 1-9 月	变动比例	原因
经营活动产生的现金流量净 额	136,138,600.04	183,302,835.87	-25.73%	主要系本期购买商品接受劳务 支付的现金和本期支付税费增 加所致
投资活动产生的现金流量净 额	-451,646,981.53	-182,299,863.94	-147.75%	主要系本期支付多模态生物识 别数字化产业基地建设项目工 程款、泰国工厂建设款及购入 房产（员工宿舍）支出，同时 本期购买理财增加所致
筹资活动产生的现金流量净 额	-181,047,518.00	-86,869,563.26	-108.41%	主要系本期分配现金股利增加 和支付股份回购支出所致
现金及现金等价物净增加额	-501,361,903.62	-83,173,247.43	-502.79%	主要系本期投资活动及筹资活 动现金流量净额减少所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	18,942	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
深圳中控时代投 资有限公司	境内非国有法人	30.05%	58,500,000	58,500,000	不适用	0
车全宏	境内自然人	17.48%	34,022,300	34,022,300	不适用	0
深圳精英士君投 资企业（有限合 伙）	境内非国有法人	7.21%	14,038,400	7,053,800	不适用	0
深圳精英和义投 资企业（有限合 伙）	境内非国有法人	7.13%	13,874,950	6,960,524	不适用	0
东莞礼信投资合 伙企业（有限合 伙）	境内非国有法人	5.08%	9,880,000	9,880,000	不适用	0
深圳精英礼信咨 询企业（有限合	境内非国有法人	2.30%	4,476,086	2,374,190	不适用	0
伙）
深圳精英谦礼投 资咨询企业（有 限合伙）	境内非国有法人	0.78%	1,521,100	881,400	不适用	0
深圳固禾私募证 券基金管理有限 公司-固禾珍珠 一号私募基金	其他	0.35%	688,580	0	不适用	0
深圳富海隽永一 号创业投资企业 （有限合伙）	境内非国有法人	0.34%	666,138	0	不适用	0
香港中央结算有 限公司	境外法人	0.34%	655,954	0	不适用	0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
深圳精英士君投资企业（有限合伙）	6,984,600	人民币普通股	6,984,600
深圳精英和义投资企业（有限合伙）	6,914,426	人民币普通股	6,914,426
深圳精英礼信咨询企业（有限合伙）	2,101,896	人民币普通股	2,101,896
深圳固禾私募证券基金管理有限公司 -固禾珍珠一号私募基金	688,580	人民币普通股	688,580
深圳富海隽永一号创业投资企业（有 限合伙）	666,138	人民币普通股	666,138
香港中央结算有限公司	655,954	人民币普通股	655,954
深圳精英谦礼投资咨询企业（有限合 伙）	639,700	人民币普通股	639,700
广发证券股份有限公司－博道成长智 航股票型证券投资基金	536,550	人民币普通股	536,550
顾美娟	500,000	人民币普通股	500,000
长江财富资管－南京银行－长江财富 －熵基科技员工战略配售 1号集合资 产管理计划	379,592	人民币普通股	379,592
上述股东关联关系或一致行动的说明	股东车全宏与深圳中控时代投资有限公司股东车全钟为兄弟关系、 与东莞礼信投资合伙企业（有限合伙）的合伙人车军为父子关系。 股东车全宏持有深圳中控时代投资有限公司 76.02%的股权，为深圳 中控时代投资有限公司的控股股东；同时车全宏持有股东东莞礼信 投资合伙企业（有限合伙）1.18%的财产份额，持有股东精英礼信 6.57%的财产份额。 股东车全宏的弟弟车全钟持有深圳中控时代投资有限公司 23.98%的 股权。 股东车全宏的父亲车军持有东莞礼信投资合伙企业（有限合伙） 98.68%的财产份额。 除此之外，公司未知其他各股东之间是否存在关联关系或一致行动 关系。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	无

注：前 10名无限售条件股东中存在回购专户的特别说明
截至 2024年 9月 30日，公司回购专用证券账户持有公司普通股 A股股份 2,230,000股，占公司当前总股本的 1.15%，依
照要求不纳入公司前 10名股东列示，特此说明。


持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限售 股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
金海荣	5,850			5,850	高管锁定股	董监高任职期 间，每年按持有 股份总数的 25%解除锁定， 其余 75%自动锁 定
车全宏	34,022,300			34,022,300	首发前限售股	2026年 2月 17 日
穆文婷	8,775			8,775	高管锁定股	董监高任职期 间，每年按持有 股份总数的 25%解除锁定， 其余 75%自动锁 定
傅志谦	5,362			5,362	高管锁定股	董监高任职期 间，每年按持有 股份总数的 25%解除锁定， 其余 75%自动锁 定
深圳中控时代 投资有限公司	58,500,000			58,500,000	首发前限售股	2026年 2月 17 日
东莞礼信投资 合伙企业（有 限合伙）	9,880,000			9,880,000	首发前限售股	2025年 8月 17 日
深圳精英和义 投资企业（有 限合伙）	10,440,787	3,480,263		6,960,524	首发前限售股	自 2023年 8月 17日起每年解锁 四分之一，直至 2026年 8月 17 日解锁完毕
深圳精英士君 投资企业（有 限合伙）	10,580,700	3,526,900		7,053,800	首发前限售股	自 2023年 8月 17日起每年解锁 四分之一，直至 2026年 8月 17 日解锁完毕
深圳精英谦礼 投资咨询企业 （有限合伙）	1,322,100	440,700		881,400	首发前限售股	自 2023年 8月 17日起每年解锁 四分之一，直至 2026年 8月 17 日解锁完毕
深圳精英礼信	3,561,285	1,187,095		2,374,190	首发前限售股	自 2023年 8月
咨询企业（有 限合伙）						17日起每年解锁 四分之一，直至 2026年 8月 17 日解锁完毕
合计	128,327,159	8,634,958	0	119,692,201	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、首次公开发行前已发行的部分股份上市流通
本次解除限售股股东户数共计 4户，限售股上市流通数量为 8,634,958股，占公司总股本的比例为 4.4355%。上述股份解
除限售并于 2024年 8月 19日上市流通，详见公司 2024年 8月 15日在巨潮资讯网披露的《关于首次公开发行前已发行
的部分股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2024-032）。


四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：熵基科技股份有限公司
2024年 09月 30日
单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,115,899,129.93	1,990,924,954.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	764,033,931.90	80,980,203.63
衍生金融资产
应收票据	515,096.30
应收账款	480,322,527.13	479,803,313.66
应收款项融资
预付款项	27,479,118.04	23,457,907.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	36,271,529.22	32,744,574.20
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	353,269,196.71	372,714,784.31
其中：数据资源
合同资产	282,186.31	282,186.31
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	28,864,708.11	17,257,614.74
其他流动资产	24,882,547.69	25,865,809.28
流动资产合计	2,831,819,971.34	3,024,031,348.15
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	14,375,737.01	42,284,596.90
其他债权投资
长期应收款	3,315,367.65	2,447,228.23
长期股权投资	28,847,702.47	29,781,888.62
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	21,914,609.79	23,145,488.85
固定资产	464,154,116.07	470,121,791.29
在建工程	242,871,320.17	138,986,483.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	50,679,184.46	38,669,718.86
无形资产	89,949,940.34	66,016,371.68
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	499,436.88	504,803.72
长期待摊费用	7,450,870.67	3,768,847.81
递延所得税资产	81,997,415.29	67,257,559.01
其他非流动资产	3,498,855.04	16,884,605.85
非流动资产合计	1,009,554,555.84	899,869,384.55
资产总计	3,841,374,527.18	3,923,900,732.70
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	130,269,063.79	122,573,544.09
应付账款	154,868,304.31	245,084,182.32
预收款项
合同负债	77,614,095.66	65,331,106.17
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	34,466,595.24	56,630,101.98
应交税费	20,424,621.97	28,892,229.44
其他应付款	46,806,419.79	36,735,314.36
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	23,020,192.60	21,094,682.36
其他流动负债	10,492,065.50	16,463,934.35
流动负债合计	497,961,358.86	592,805,095.07
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	6,964,023.12	7,810,405.04
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	30,799,092.84	19,713,286.21
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		600,000.00
递延收益	1,719,939.68	1,853,549.62
递延所得税负债	12,936,336.95	10,329,053.48
其他非流动负债
非流动负债合计	52,419,392.59	40,306,294.35
负债合计	550,380,751.45	633,111,389.42
所有者权益：
股本	194,679,508.00	194,679,508.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,086,410,770.67	2,075,479,375.13
减：库存股	59,683,228.10	784,700.00
其他综合收益	31,893,739.89	28,000,959.19
专项储备
盈余公积	60,455,422.50	60,455,422.50
一般风险准备
未分配利润	941,659,131.72	907,583,024.38
归属于母公司所有者权益合计	3,255,415,344.68	3,265,413,589.20
少数股东权益	35,578,431.05	25,375,754.08
所有者权益合计	3,290,993,775.73	3,290,789,343.28
负债和所有者权益总计	3,841,374,527.18	3,923,900,732.70

法定代表人：金海荣 主管会计工作负责人：王友武 会计机构负责人：方莉 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,410,900,152.75	1,439,983,612.03
其中：营业收入	1,410,900,152.75	1,439,983,612.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,283,744,507.66	1,262,912,308.23
其中：营业成本	712,445,786.52	747,237,863.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	19,112,324.06	14,487,429.74
销售费用	322,289,681.26	296,766,809.25
管理费用	80,418,280.82	93,319,512.60
研发费用	163,371,299.00	156,078,964.11
财务费用	-13,892,864.00	-44,978,271.11
其中：利息费用	2,939,981.92	2,461,347.10
利息收入	33,268,254.31	45,417,933.63
加：其他收益	11,570,705.16	8,430,892.85
投资收益（损失以“－”号填 列）	4,917,886.48	-1,725,758.54
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	1,598,069.04	1,812,820.04
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	8,190,593.67	-1,955,731.23
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-2,778,896.29	-4,162,381.02
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-5,994,941.10	-3,428,778.18
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	-145,799.95	-234,164.39
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	142,915,193.06	173,995,383.29
加：营业外收入	2,507,995.03	780,799.31
减：营业外支出	3,891,679.49	3,823,995.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	141,531,508.60	170,952,187.09
减：所得税费用	8,111,368.11	16,266,701.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	133,420,140.49	154,685,485.68
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	133,420,140.49	154,685,485.68
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	120,678,385.94	138,643,533.82
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	12,741,754.55	16,041,951.86
六、其他综合收益的税后净额	5,075,837.07	1,168,896.86
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	3,892,780.70	12,303,916.81
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	3,892,780.70	12,303,916.81
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	3,892,780.70	12,303,916.81
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额	1,183,056.37	-11,135,019.95
七、综合收益总额	138,495,977.56	155,854,382.54
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	124,571,166.64	150,947,450.63
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	13,924,810.92	4,906,931.91
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.6254	0.7182
（二）稀释每股收益	0.6218	0.7141

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：金海荣 主管会计工作负责人：王友武 会计机构负责人：方莉 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,506,119,157.41	1,487,266,012.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	60,316,610.02	48,522,171.18
收到其他与经营活动有关的现金	47,075,742.78	34,026,186.26
经营活动现金流入小计	1,613,511,510.21	1,569,814,369.83
购买商品、接受劳务支付的现金	788,109,062.29	729,304,911.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	425,640,836.80	412,108,352.14
支付的各项税费	70,818,064.05	54,586,811.26
支付其他与经营活动有关的现金	192,804,947.03	190,511,459.43
经营活动现金流出小计	1,477,372,910.17	1,386,511,533.96
经营活动产生的现金流量净额	136,138,600.04	183,302,835.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	902,775,551.21	549,376,181.66
取得投资收益收到的现金	5,102,718.06	2,499,098.17
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	64,134.09	343,862.87
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	68,155.00
投资活动现金流入小计	908,010,558.36	552,219,142.70
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	156,725,908.68	108,652,539.76
投资支付的现金	1,202,931,631.21	619,025,771.88
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		6,840,695.00
投资活动现金流出小计	1,359,657,539.89	734,519,006.64
投资活动产生的现金流量净额	-451,646,981.53	-182,299,863.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		2,445,378.21
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金		2,445,378.21
取得借款收到的现金		8,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	5,255,181.80
筹资活动现金流入小计	5,255,181.80	10,945,378.21
偿还债务支付的现金	1,089,804.61	224,246.01
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	97,487,401.63	73,168,224.18
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润	10,765,313.30	21,116,705.95
支付其他与筹资活动有关的现金	87,725,493.56	24,422,471.28
筹资活动现金流出小计	186,302,699.80	97,814,941.47
筹资活动产生的现金流量净额	-181,047,518.00	-86,869,563.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-4,806,004.13	2,693,343.90
五、现金及现金等价物净增加额	-501,361,903.62	-83,173,247.43
加：期初现金及现金等价物余额	1,317,020,553.02	1,077,608,258.10
六、期末现金及现金等价物余额	815,658,649.40	994,435,010.67

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）