[三季报]华原股份(838837):2024年三季度报告

时间：2024年10月29日 22:06:03 中财网

原标题:华原股份:2024年三季度报告

广西华原过滤系统股份有限公司 2024年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人邓福生、主管会计工作负责人孙琳琳及会计机构负责人（会计主管人员）孙琳琳保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2024年9月30日）	上年期末 （2023年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	914,149,778.66	782,129,731.76	16.88%
归属于上市公司股东的净资产	511,045,304.86	491,829,965.74	3.91%
资产负债率%（母公司）	42.57%	35.07%	-
资产负债率%（合并）	42.62%	35.76%	-

项目	年初至报告期末 （2024年1-9月）	上年同期 （2023年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	393,462,695.34	365,963,364.61	7.51%
归属于上市公司股东的净利润	47,498,192.79	37,285,705.42	27.39%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	42,279,414.39	35,921,273.25	17.70%
经营活动产生的现金流量净额	60,557,029.73	-48,003,480.35	226.15%
基本每股收益（元/股）	0.31	0.26	19.23%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	9.21%	8.99%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	8.20%	8.67%	-

项目	本报告期 （2024年7-9月）	上年同期 （2023年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	119,229,330.52	105,657,597.73	12.85%
归属于上市公司股东的净利润	18,469,661.70	12,423,733.52	48.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	15,365,707.63	12,023,689.35	27.80%
经营活动产生的现金流量净额	11,580,926.53	-30,337,096.22	138.17%
基本每股收益（元/股）	0.12	0.08	50.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	3.68%	2.66%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	3.07%	2.58%	-

财务数据重大变动原因：

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年9月30日）	变动幅度	变动说明
应收账款	131,650,559.71	53.19%	上年期末公司执行加速 应收账款回笼政策及报 告期营业收入增加致信 用期内应收账款有所增 加影响
在建工程	16,231,169.23	216.92%	实施募投项目，其中研 发中心建设项目购进设 备已到货未验收金额增 加、湖北华原智能制造 基地建设项目进行厂房 建设投入金额增加影响
其他非流动资产	7,324,940.19	72.11%	实施募投项目，其中研 发中心建设项目预付设 备款增加、湖北华原智 能制造基地建设项目预 付设备款及土地款增加 影响
短期借款	198,900,000.00	90.70%	根据公司资金需求计划 及结合贷款政策增加储 备流动资金影响
应付票据	62,742,011.38	41.34%	报告期涉及票据结算的 采购额同比增加及上年 2023年9月、12月未使 用开具银行承兑汇票结 算供应商到期货款影响
应交税费	7,874,906.65	128.57%	采购发票报账时间差影 响致应交增值税增加及 报告期公司利润总额同 比增加致应交企业所得 税增加影响
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
财务费用	-5,599,382.64	-124.43%	公司享受广西“桂惠贷” 政策，贷款利率较存款 利率低，报告期内银行 贷款金额增加及票据贴 现等原因致银行存款余 额同比增加，引起财务 收益增加（注：“桂惠贷” 为广西壮族自治区人民 政府制定发布的地方金 融政策）
其他收益	5,691,688.17	240.52%	报告期内公司享受先进
			制造企业当期可抵扣进 项税额加计5%抵减政策
营业外收入	3,346,945.77	7,541.90%	报告期内公司收到2023 年度直接融资（北京证 券交易所上市）奖补资 金300万元
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	60,557,029.73	226.15%	收到客户回款同比增 加；在银行贴现率较低 情况下，办理应收票据 贴现同比增加，以降低 财务费用；年初公司增 值税留抵及享受先进制 造企业当期可抵扣进项 税额加计5%抵减政策导 致支付税费同比减少影 响
投资活动产生的现金流 量净额	-25,698,999.43	-109.38%	实施募投项目，其中研 发中心建设项目购进设 备增加、湖北华原智能 制造基地建设项目进行 厂房建设投入增加影响
筹资活动产生的现金流 量净额	39,917,185.03	-44.89%	上年同期公司公开发行 股票募集资金8977万 元，报告期公司银行融 资净额同比增加7910万 元但报告期进行分红支 出3034万元影响

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	671,061.80
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	5,430,006.96
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	331,912.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目	26,111.67
非经常性损益合计	6,459,092.73
所得税影响数	849,819.84
少数股东权益影响额（税后）	390,494.49
非经常性损益净额	5,218,778.40

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	45,732,787	30.14%	91,055,000	136,787,787	90.16%
	其中：控股股东、实际控 制人	0	0%	73,120,000	73,120,000	48.20%
	董事、监事、高管	0	0%	115,000	115,000	0.08%
	核心员工	73,673	0.05%	-18,620	55,053	0.04%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	105,980,000	69.86%	-91,055,000	14,925,000	9.84%
	其中：控股股东、实际控 制人	73,120,000	48.20%	-73,120,000	0	0%
	董事、监事、高管	460,000	0.30%	-115,000	345,000	0.23%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本	151,712,787	-	0	151,712,787	-
普通股股东人数	3,921

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持股比 例%	期末持有限售 股份数量	期末持有无限 售股份数量
1	广西玉柴机器集 团有限公司	国有法人	73,120,000	0	73,120,000	48.20%	0	73,120,000
2	华盛企业发展 （深圳）有限公 司	境内非国有法 人	32,400,000	0	32,400,000	21.36%	14,580,000	17,820,000
3	中航资产管理有 限公司	国有法人	6,480,000	0	6,480,000	4.27%	0	6,480,000
4	北京中金润合创 业投资中心（有 限合伙）	境内非国有法 人	2,577,240	0	2,577,240	1.70%	0	2,577,240
5	申樊盼	境内自然人	599,047	74,525	673,572	0.44%	0	673,572
6	杨正	境内自然人	606,115	32,505	638,620	0.42%	0	638,620
7	王维彬	境内自然人	200,635	206,641	407,276	0.27%	0	407,276
8	江建华	境内自然人	230,001	130,000	360,001	0.24%	0	360,001
9	邓福生	境内自然人	300,000	0	300,000	0.20%	225,000	75,000
10	蒋科兵	境内自然人	0	282,369	282,369	0.19%	0	282,369
合计	-	116,513,038	726,040	117,239,078	77.29%	14,805,000	102,434,078
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：公司未发现上述股东之间存在关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适用
对外担保事项	否	不适用	不适用
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	2024-005
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用
经股东会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	公司向不特 定合格投资 者公开发行 股票并在北 京证券交易 所上市招股 说明书
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	否	不适用	不适用
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

(一)诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。报告期内，公司发生的诉讼、仲裁事项如下： 单位：元 累计金额 占期末净资产比 性质 合计 作为被告/被申请 作为原告/申请人 例% 人 诉讼或仲裁 121,660.03 137,276.00 258,936.03 0.05% (二)日常性关联交易发生情况 单位：元 2024年1-9月发生 具体事项类型 预计金额 金额 1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 12,500,000.00 7,780,782.63
	性质	累计金额		合计	占期末净资产比 例%
		作为原告/申请人	作为被告/被申请 人
	诉讼或仲裁	121,660.03	137,276.00	258,936.03	0.05%
	具体事项类型	预计金额	2024年1-9月发生 金额
	1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务	12,500,000.00	7,780,782.63

	2．销售产品、商品，提供劳务	306,800,000.00	188,706,761.17
	3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
	4．其他

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	360,779,226.55	282,870,265.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	74,990,600.15	81,685,798.01
应收账款	131,650,559.71	85,941,757.32
应收款项融资	38,023,099.15	48,909,253.55
预付款项	15,831,589.01	13,396,731.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,887,640.28	388,740.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	108,043,123.04	95,890,427.21
其中：数据资源
合同资产	14,788,235.41	14,366,737.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,711,306.01	4,040,922.19
流动资产合计	748,705,379.31	627,490,632.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	116,136,804.36	117,914,625.87
在建工程	16,231,169.23	5,121,461.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	702,516.23	1,605,819.98
无形资产	18,067,460.72	18,709,297.41
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	233,233.00	233,233.00
长期待摊费用	2,800,715.65	3,396,029.39
递延所得税资产	3,947,559.97	3,402,627.30
其他非流动资产	7,324,940.19	4,256,004.67
非流动资产合计	165,444,399.35	154,639,098.83
资产总计	914,149,778.66	782,129,731.76
流动负债：
短期借款	198,900,000.00	104,300,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	62,742,011.38	44,389,362.11
应付账款	59,177,055.58	66,586,356.53
预收款项	51,605.53
合同负债	1,001,604.19	416,142.57
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,646,456.23	18,121,563.54
应交税费	7,874,906.65	3,445,270.93
其他应付款	12,018,409.93	10,642,924.73
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	816,852.57	1,028,683.32
其他流动负债	27,277,971.00	25,971,902.08
流动负债合计	384,506,873.06	274,902,205.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		785,216.63
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	5,060,066.98	3,951,674.87
递延所得税负债	14,790.44	21,935.05
其他非流动负债
非流动负债合计	5,074,857.42	4,758,826.55
负债合计	389,581,730.48	279,661,032.36
所有者权益（或股东权益）：
股本	151,712,787.00	151,712,787.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	127,244,105.94	127,244,105.94
减：库存股
其他综合收益
专项储备	4,040,042.86	1,980,339.13
盈余公积	41,211,154.37	37,130,645.38
一般风险准备
未分配利润	186,837,214.69	173,762,088.29
归属于母公司所有者权益合计	511,045,304.86	491,829,965.74
少数股东权益	13,522,743.32	10,638,733.66
所有者权益（或股东权益）合计	524,568,048.18	502,468,699.40
负债和所有者权益（或股东权益）总计	914,149,778.66	782,129,731.76

法定代表人：邓福生 主管会计工作负责人：孙琳琳 会计机构负责人：孙琳琳

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	279,185,214.82	195,110,056.19
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	70,078,820.13	80,720,611.13
应收账款	106,459,571.54	73,376,939.66
应收款项融资	37,166,708.72	48,909,253.55
预付款项	24,574,977.05	12,355,973.46
其他应收款	1,309,770.91	122,593.15
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	92,282,742.96	82,206,207.85
其中：数据资源
合同资产	13,121,087.26	13,259,164.06
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,490,083.72	3,783,648.74
流动资产合计	625,668,977.11	509,844,447.79
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	154,337,528.62	151,787,528.62
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	65,881,767.17	68,785,738.27
在建工程	2,828,388.89	3,142,434.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	6,447,564.92	6,861,530.94
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	181,651.38	219,092.06
递延所得税资产	3,931,055.86	3,401,550.40
其他非流动资产	3,682,733.69	2,178,833.89
非流动资产合计	237,290,690.53	236,376,708.84
资产总计	862,959,667.64	746,221,156.63
流动负债：
短期借款	198,900,000.00	104,300,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	62,742,011.38	44,389,362.11
应付账款	47,283,982.59	57,149,172.06
预收款项
合同负债	132,009.04	164,778.40
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	13,993,107.34	17,117,172.10
应交税费	7,420,680.67	2,461,495.81
其他应付款	10,308,419.45	8,220,838.67
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	21,912,084.43	24,374,129.94
流动负债合计	362,692,294.90	258,176,949.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	4,698,950.32	3,534,533.21
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	4,698,950.32	3,534,533.21
负债合计	367,391,245.22	261,711,482.30
所有者权益（或股东权益）：
股本	151,712,787.00	151,712,787.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	112,774,838.97	112,774,838.97
减：库存股
其他综合收益
专项储备	1,524,002.81	927,787.24
盈余公积	41,211,154.37	37,130,645.38
一般风险准备
未分配利润	188,345,639.27	181,963,615.74
所有者权益（或股东权益）合计	495,568,422.42	484,509,674.33
负债和所有者权益（或股东权益）总计	862,959,667.64	746,221,156.63

法定代表人：邓福生 主管会计工作负责人：孙琳琳 会计机构负责人：孙琳琳
(三) 合并利润表
单位：元

项目	2024年1-9月	2023年1-9月
一、营业总收入	393,462,695.34	365,963,364.61
其中：营业收入	393,462,695.34	365,963,364.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	341,194,385.93	316,393,647.89
其中：营业成本	288,808,949.73	265,192,212.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,699,226.62	3,065,828.11
销售费用	19,105,157.42	16,971,155.47
管理费用	21,121,395.82	19,923,707.17
研发费用	15,059,038.98	13,735,645.10
财务费用	-5,599,382.64	-2,494,900.13
其中：利息费用	1,672,553.04	1,761,157.93
利息收入	7,342,759.66	4,030,552.69
加：其他收益	5,691,688.17	1,671,483.35
投资收益（损失以“-”号填列）	-501,262.72	-319,408.99
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-2,322,850.87	-2,741,211.49
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-4,545,333.28	-4,803,390.21
资产处置收益（损失以“-”号填列）	689,556.93	2,263.63
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	51,280,107.64	43,379,453.01
加：营业外收入	3,346,945.77	43,797.31
减：营业外支出	37,245.61	60,400.09
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	54,589,807.80	43,362,850.23
减：所得税费用	6,657,605.35	5,459,456.51
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	47,932,202.45	37,903,393.72
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）	47,932,202.45	37,903,393.72
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）	434,009.66	617,688.30
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列）	47,498,192.79	37,285,705.42
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	47,932,202.45	37,903,393.72
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额	47,498,192.79	37,285,705.42
（二）归属于少数股东的综合收益总额	434,009.66	617,688.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.31	0.26
（二）稀释每股收益（元/股）	0.31	0.26

（未完）