[三季报]星辰科技(832885):2024年三季度报告

 时间：2024年10月29日 22:10:45 中财网

原标题:星辰科技:2024年三季度报告


　
　
桂林星辰科技股份有限公司 2024年第三季度报告第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人吕虹、主管会计工作负责人包江华及会计机构负责人（会计主管人员）周于保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。



事项是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否审计□是 √否
是否被出具非标准审计意见□是 √否






第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目报告期末 （2024年9月30日）上年期末 （2023年12月31日）报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计506,627,762.07470,496,905.007.68%
归属于上市公司股东的净资产376,550,861.17370,408,019.351.66%
资产负债率%（母公司）25.13%20.41%-
资产负债率%（合并）25.63%21.24%-



项目年初至报告期末 （2024年1-9月）上年同期 （2023年1-9月）年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入100,287,720.5591,000,491.0510.21%
归属于上市公司股东的净利润12,114,363.417,873,577.0353.86%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润9,583,272.484,418,318.30116.90%
经营活动产生的现金流量净额-76,976.1016,550,245.27-100.47%
基本每股收益（元/股）0.070.09-21.42%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）3.24%2.14%-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）2.56%1.20%-



项目本报告期 （2024年7-9月）上年同期 （2023年7-9月）本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入36,753,005.2527,957,336.6731.46%
归属于上市公司股东的净利润5,486,086.222,117,677.34159.06%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润4,875,362.85419,518.491,062.13%
经营活动产生的现金流量净额-3,359,809.68-1,519,455.01-121.12%
基本每股收益（元/股）0.03220.0261.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）1.47%0.58%-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）1.30%0.12%-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目报告期末 （2024年 9月 30日）变动幅度变动说明
其他应收款6,284,440.9981.13%主要原因是本期计提的嵌入式软件退税款 项增加。
其他流动资产1,489,670.8649.60%主要是本期营业收入增加，公司预缴的税金 增加。
在建工程31,977,269.461,235.02%主要原因是公司三期厂房及地下室项目建 设投入所致。
使用权资产272,467.72-63.96%主要原因是公司子公司深圳市星辰智能控 制有限公司的办公场地减少，本期租金相应 减少。
其他非流动资产487,246.2933.70%主要是公司预付的设备款增加所致。
短期借款50,022,190.00126.58%主要原因是上期公司偿还了到期的银行借 款后基数降低，而本期因业务扩展需求，新 增了银行贷款。
合同负债268,818.53-59.49%主要原因是期初已存在的预收客户款项在 本期已确认收入。
应付职工薪酬3,259,769.82-43.56%报告期末应付职工薪酬较上年末减少 43.56%，主要是由于在 2023年度计提的年 终奖金在本期发放所致。
应交税费178,909.39-81.87%主要原因是公司享受先进制造业税收抵减 政策，进项税额加计 5%抵减增值税；同时， 三期厂房建设投入增加，进项税额随之提 升，导致本期增值税税额减少。
一年内到期的非流动 负债170,573.92-47.94%主要原因是公司子公司深圳市星辰智能控 制有限公司的办公场地减少，本期租金相应 减少。
其他流动负债12,332,473.79117.07%主要原因是本期已背书且未能终止确认的 票据增加。
租赁负债106,415.64-77.45%主要原因是公司子公司深圳市星辰智能控 制有限公司的办公场地减少，本期租金相应 减少。
递延收益562,500.00-60.53%主要是公司参与的政府项目减少，收到的项 目经费减少，加上现有的递延项目按期结转 导致递延收益的下降。
合并利润表项目本年累计变动幅度变动说明
税金及附加831,271.3932.79%主要原因是本期新增二期厂房房产税。
财务费用-2,025,078.90-37.33%主要原因是公司货币资金平均持有量较上 年同期减少，同时存款利率下降，导致存款 利息收入下降。
投资收益837,545.471,239.37%主要原因是本期收到投资公司分红。
资产减值损失-781,563.1444.80%主要原因是公司按谨慎性原则对呆滞物料 计提的存货跌价准备增加。
营业利润11,020,815.6362.92%主要原因是报告期内公司军品销售占比显 著提升，这一销售结构的变化直接导致高利 润率产品的销售比例上升，进而拉动了公司 整体盈利水平的提升。同时，公司长账龄的 部分客户陆续回款，前期计提的坏账准备回 冲，进一步增加了公司的营业利润。
营业外收入286,000.413,614.10%主要原因是公司对长期应付账款进行了清 理，营业外收入增加。
营业外支出13,084.07-82.78%主要原因是上期公司子公司深圳市星辰智 能控制有限公司东莞仓库提前退租，赔付了 违约金。
合并现金流量表项目本年累计变动幅度变动说明
经营活动产生的现金 流量净额-76,976.10-100.47%主要原因是①根据相关规定，2023年起商业 汇票的最长承兑期限从 1年缩短至 6个月， 使得 2022年持有的长期承兑汇票在 2023年 上半年集中兑付，导致上年同期经营活动产 生的现金流量净额大幅增加，而本期则相对 减少；②本期现金回款相较上期减少。
投资活动产生的现金 流量净额-27,116,722.57-30.24%主要原因是本期三期厂房建设支出增加。
筹资活动产生的现金 流量净额30,533,347.48199.89%主要原因是公司在上期偿还到期的银行借 款，而本期因业务扩展需求，新增了银行贷 款。


年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目金额
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分-
2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,705,065.11
3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出272,916.34
非经常性损益合计2,977,981.45
所得税影响数446,890.52
少数股东权益影响额（税后）-
非经常性损益净额2,531,090.93


补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构　　　　　　
股份性质期初　本期变动期末　　
　数量 比例%　　　　　
　　　　数量比例%　
无限售 条件股 份无限售股份总数86,304,52150.58%215,20086,519,72150.71%
　其中：控股股东、实际控制 人21,934,11212.86%021,934,11212.86%
　董事、监事、高管5,874,7763.44%05,874,7763.44%
　核心员工2,979,6651.75%-356,9492,622,7161.54%
有限售 条件股 份有限售股份总数84,310,47949.42%-215,20084,095,27949.29%
　其中：控股股东、实际控制 人65,802,34138.57%065,802,34138.57%
　董事、监事、高管17,636,33810.34%017,636,33810.34%
　核心员工851,8000.50%-215,200636,6000.37%
总股本170,615,000-0170,615,000-　
普通股股东人数6,399　　　　　


单位：股

持股 5%以上的股东或前十名股东情况　　　　　　　　
序 号股东名称股东性 质期初持股数持股变 动期末持股数期末 持股 比例%期末持有限 售股份数量期末持有 无限售股 份数量
1桂林星辰 电力电子 有限公司境内非 国有法 人61,613,057061,613,05736.11%46,209,79315,403,264
2吕虹境内自 然人13,285,728013,285,7287.79%9,964,2963,321,432
3丘斌境内自 然人11,823,668011,823,6686.93%8,867,7522,955,916
4马锋境内自 然人9,914,40009,914,4005.81%7,435,8002,478,600
5吕爱群境内自 然人5,874,47005,874,4703.44%4,405,8541,468,616
6包江华境内自 然人3,874,08003,874,0802.27%2,905,560968,520
7吴勇强境内自3,621,36403,621,3642.12%2,716,024905,340
　　然人　　　　　　
8吕泽宁境内自 然人2,403,660-65,0002,338,6601.37%02,338,660
9刘群境内自 然人1,900,000-300,0001,600,0000.94%01,600,000
10曾志广境内自 然人572,626770,9201,343,5460.79%01,343,546
合计-114,883,053405,920115,288,97367.57%82,505,07932,783,894　
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 吕虹、丘斌：两者为夫妻关系； 吕虹、丘斌、马锋、吕爱群、刘群、包江华、吴勇强、吕泽宁：共同持有桂林星辰电力电子有限 公司股权。　　　　　　　　

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项报告期内 是否存在是否经过内部审 议程序是否及时履 行披露义务临时公告查询 索引
诉讼、仲裁事项否不适用不适用　
对外担保事项否不适用不适用　
对外提供借款事项否不适用不适用　
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况否不适用不适用　
日常性关联交易的预计及执行情况是已事前及时履行是2024-004
其他重大关联交易事项否不适用不适用　
经股东会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项否不适用不适用　
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施是已事前及时履行是2021-069 2022-054
股份回购事项否不适用不适用　
已披露的承诺事项是已事前及时履行是向不特定合格 投资者公开发 行股票说明书
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况否不适用不适用　
被调查处罚的事项否不适用不适用　
失信情况否不适用不适用　
其他重大事项否不适用不适用　

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

一、报告期内公司发生日常性关联交易情况 1、 预计及执行情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 5,000,000.00 152,887.19 2．销售产品、商品，提供劳务 6,000,000.00 456,110.62 - - 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 80,200,000.00 40,053,855.98 2、 关联方为公司提供担保的事项 单位：元 担保是否已 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕 电力电子 10,000,000.00 2024年 2月 20日 2025年 2月 19日 否 10,000,000.00 电力电子 2024年 2月 28日 2027年 2月 28日 否 20,000,000.00 电力电子 2024年 5月 8日 2025年 5月 7日 否　　　　　
　具体事项类型预计金额发生金额　　
　1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务5,000,000.00152,887.19　　
　2．销售产品、商品，提供劳务6,000,000.00456,110.62　　
　3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--　　
　4．其他80,200,000.0040,053,855.98　　
　　　　　　
　担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已 经履行完毕
　电力电子10,000,000.002024年 2月 20日2025年 2月 19日否
　电力电子10,000,000.002024年 2月 28日2027年 2月 28日否
　电力电子20,000,000.002024年 5月 8日2025年 5月 7日否
二、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 公司《2021年股权激励计划》于 2022年 1月完成授予登记，覆盖了包括高级管理人员及核心员工 在内的 56名激励对象，共授予限制性股票 744,800股、股票期权 580,000份。其中，副总经理郝铁军个 人获授限制性股票 30,000股、股票期权 160,000份。 2023年 5月 15日，公司召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过 了《关于 2021年股权激励计划第一个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议 案》。依据决议，公司对 54名激励对象持有的共计 151,520股限制性股票及 6名激励对象持有的共计 196,000份股票期权进行了回购注销处理。 2024年 4月 24日，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关 于调整 2021年股权激励计划限制性股票数量、回购价格及第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回 购注销部分限制性股票的议案》《关于调整 2021年股权激励计划股票期权数量、行权价格及第二个行权 期行权条件未成就暨注销部分股票期权的议案》。其中，《关于调整 2021年股权激励计划限制性股票数 量、回购价格及第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》提交至 2024 年 5月 17日召开的 2023年年度股东大会审议通过。根据《2021年股权激励计划》的相关规定及上述审 议结果，公司对剩余未解除限售的限制性股票数量、回购价格及股票期权数量、行权价格进行了相应调 整。调整后，公司剩余已授予但尚未解除限售的限制性股票合计为 1,186,560股、已授予但尚未行权的 期权合计为 768,000份。同时，限制性股票的回购价格调整为 6.25元/股，股票期权的行权价格调整为 12.3225元/份。调整完成后，公司注销涉及 5名激励对象已获授但尚未行权的股票期权合计 288,000份， 回购注销涉及 53名激励对象共计 499,960股限制性股票，注销手续分别于 2024年 5月 22日、2024年 6 月 6日办理完成。 截止报告期末，《2021年股权激励计划》已授出但尚未解除限售的限制性股票数量为 686,600股， 已授出但尚未行权的股票期权数量为 480,000份；其中高级管理人员郝铁军持有已授出但尚未解除限售 的限制性股票数量为 30,000股，持有已授出但尚未行权的股票期权数量为 160,000份。 三、承诺事项的履行情况 1、公司申请挂牌时，公司控股股东电力电子、实际控制人吕虹、丘斌向公司出具了《避免同业竞 争承诺函》。 2、公司申请挂牌时，公司董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》与《关于 规范关联交易的承诺函》，承诺不与公司发生同业竞争、避免不必要的关联交易并减少和规范其他关联 交易。 3、公开发行承诺 公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌时的各项承诺请详见“公开发行说明书”“第 四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”。 报告期内，承诺人均正常履行上述承诺，不存在违反承诺的情形。



第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金129,080,281.27125,740,632.46
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据28,625,519.5931,093,148.92
应收账款132,686,548.14126,606,824.00
应收款项融资2,221,229.203,084,309.04
预付款项206,817.88264,756.25
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款6,284,440.993,469,579.03
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货47,821,747.0550,001,867.02
其中：数据资源　　
合同资产2,763,670.002,467,780.50
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,489,670.86995,757.27
流动资产合计351,179,924.98343,724,654.49
非流动资产：　　
发放贷款及垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资21,727,151.8921,463,435.38
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产36,026,241.0936,026,241.09
投资性房地产1,911,916.632,124,544.08
固定资产41,183,976.1142,687,789.68
在建工程31,977,269.462,395,262.45
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产272,467.72755,928.92
无形资产9,353,328.079,665,475.35
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用3,851,875.903,479,198.07
递延所得税资产8,656,363.937,809,938.47
其他非流动资产487,246.29364,437.02
非流动资产合计155,447,837.09126,772,250.51
资产总计506,627,762.07470,496,905.00
流动负债：　　
短期借款50,022,190.0022,076,716.68
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据9,881,375.0013,407,310.00
应付账款31,708,201.3034,348,836.05
预收款项　　
合同负债268,818.53663,544.17
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬3,259,769.825,776,062.58
应交税费178,909.39987,044.31
其他应付款11,015,149.8313,536,829.40
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债170,573.92327,667.88
其他流动负债12,332,473.795,681,359.85
流动负债合计118,837,461.5896,805,370.92
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款9,123,568.00　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债106,415.64471,928.11
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益562,500.001,425,000.00
递延所得税负债1,217,735.571,217,735.57
其他非流动负债　　
非流动负债合计11,010,219.213,114,663.68
负债合计129,847,680.7999,920,034.60
所有者权益（或股东权益）：　　
股本170,615,000.00171,114,960.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积78,880,078.6681,502,806.18
减：库存股4,293,312.487,416,000.00
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积24,632,409.9624,632,409.96
一般风险准备　　
未分配利润106,716,685.03100,573,843.21
归属于母公司所有者权益合计376,550,861.17370,408,019.35
少数股东权益229,220.11168,851.05
所有者权益（或股东权益）合计376,780,081.28370,576,870.40
负债和所有者权益（或股东权益）总计506,627,762.07470,496,905.00
法定代表人：吕虹 主管会计工作负责人：包江华 会计机构负责人：周于

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金128,013,566.33124,725,240.53
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据27,556,284.1930,833,780.92
应收账款141,290,305.69133,962,315.43
应收款项融资2,221,229.203,084,309.04
预付款项206,817.88264,115.82
其他应收款6,033,710.913,181,264.95
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货43,627,195.8945,243,983.81
其中：数据资源　　
合同资产2,763,670.002,467,780.50
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,483,031.84610,911.96
流动资产合计353,195,811.93344,373,702.96
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资29,222,469.3728,958,752.86
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产36,026,241.0936,026,241.09
投资性房地产1,911,916.632,124,544.08
固定资产40,932,133.7542,388,985.99
在建工程31,977,269.462,395,262.45
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产9,353,328.079,664,296.05
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用3,846,775.903,479,198.07
递延所得税资产5,648,413.194,871,404.59
其他非流动资产487,246.29364,437.02
非流动资产合计159,405,793.75130,273,122.20
资产总计512,601,605.68474,646,825.16
流动负债：　　
短期借款50,022,190.0022,076,716.68
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据9,881,375.0013,407,310.00
应付账款32,119,680.7833,292,311.99
预收款项　　
合同负债244,631.80634,777.80
卖出回购金融资产款　　
应付职工薪酬3,120,055.825,429,460.98
应交税费117,773.19975,106.01
其他应付款10,903,104.0413,251,941.85
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债11,685,725.125,358,818.26
流动负债合计118,094,535.7594,426,443.57
非流动负债：　　
长期借款9,123,568.00　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益562,500.001,425,000.00
递延所得税负债1,033,107.501,033,107.50
其他非流动负债　　
非流动负债合计10,719,175.502,458,107.50
负债合计128,813,711.2596,884,551.07
所有者权益（或股东权益）：　　
股本170,615,000.00171,114,960.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积76,774,023.2479,396,750.76
减：库存股4,293,312.487,416,000.00
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积24,632,409.9624,632,409.96
一般风险准备　　
未分配利润116,059,773.71110,034,153.37
所有者权益（或股东权益）合计383,787,894.43377,762,274.09
负债和所有者权益（或股东权益）总计512,601,605.68474,646,825.16
法定代表人：吕虹 主管会计工作负责人：包江华 会计机构负责人：周于 （未完）
各版头条