[三季报]前进科技(873679):2024年三季度报告

时间：2024年10月29日 22:21:01 中财网

原标题:前进科技:2024年三季度报告

浙江前进暖通科技股份有限公司 2024年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人杨杰、主管会计工作负责人胡羽象及会计机构负责人（会计主管人员）胡羽象保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2024年9月30 日）	上年期末 （2023年12月31 日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	519,405,297.75	585,389,513.49	-11.27%
归属于上市公司股东的净资产	500,020,000.37	553,768,769.49	-9.71%
资产负债率%（母公司）	3.63%	4.57%	-
资产负债率%（合并）	3.73%	5.40%	-

项目	年初至报告期末 （2024年1-9 月）	上年同期 （2023年1-9 月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	85,456,800.32	126,429,945.75	-32.41%
归属于上市公司股东的净利润	18,569,836.80	35,309,480.90	-47.41%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	16,066,591.68	33,813,016.32	-52.48%
经营活动产生的现金流量净额	30,025,039.24	51,190,150.38	-41.35%
基本每股收益（元/股）	0.33	0.87	-62.07%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	3.46%	10.53%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	2.99%	10.08%	-

项目	本报告期 （2024年7-9 月）	上年同期 （2023年7-9 月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	14,247,654.11	38,400,935.13	-62.90%
归属于上市公司股东的净利润	532,801.33	9,066,183.76	-94.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	-1,818,444.63	8,903,984.91	-120.42%
经营活动产生的现金流量净额	1,212,868.79	9,405,329.10	-87.10%
基本每股收益（元/股）	0.01	0.22	-95.45%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	0.10%	2.60%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属	-0.36%	2.55%	-
于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	84,078,169.13	-76.81%	报告期末较期初下降 76.81%，主要系 报告期内公司购买的理财产品所致。
交易性金融资产	30,080,849.31	100%	报告期末，交易性金融资产为 30,080,849.31元，主要系报告期内公 司购买的证券公司的收益凭证未到期 所致。
应收账款	21,466,490.32	-60.26%	报告期末较期初下降 60.26%，主要系 报告期内正常回款所致。
预付款项	1,628,357.52	192.49%	报告期末较期初增长 192.49%，主要 系报告期内募投项目开工建设的预付 款所致。
其他应收款	8,701,902.66	322.69%	报告期末较期初增长 322.69%，主要 系报告期内支付募投项目配套费和中 华人民共和国海曙海关代保管保证金 款项所致。
其他债权投资	185,874,000.96	100%	报告期末，其他债权投资为 185,874,000.96元，主要系报告期内公 司购买的大额存单未到期所致。
在建工程	14,650,310.10	590.01%	报告期末较期初增长 590.01%，主要 系报告期内募投项目开工建设所致。
使用权资产	13,424.86	-90.00%	报告期末较期初下降 90.00%，主要系 报告期内正常计提折旧导致余额减少 所致。
无形资产	33,460,078.12	102.86%	报告期末较期初增长 102.86%，主要 系报告期内募投土地转固所致。
长期待摊费用	701,898.62	106.10%	报告期末较期初增长 106.10%，主要 系报告期内新增维修工程等长期待摊 项目所致。
递延所得税资产	227,597.87	47.88%	报告期末较期初增长 47.88%，主要系 报告期内坏账准备变动产生的递延所 得税资产变动所致。
应付账款	6,580,757.89	-33.71%	报告期末较期初下降 33.71%，主要系 报告期内应付供应商货款减少所致。
应付职工薪酬	3,588,728.80	-46.89%	报告期末较期初下降 46.89%，主要系 上年末计提的年终奖金在本报告期已 支付所致。
应交税费	2,593,316.06	-66.65%	报告期末较期初下降 66.65%，主要系 上年末计提的税费在本报告期已支付 所致。
其他应付款	62,094.41	-74.43%	报告期末较期初下降 74.43%，主要系 上年末的应付报销款在本报告期已支 付所致。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
营业收入	85,456,800.32	-32.41%	报告期内同比下降 32.41%，主要系报 告期内欧洲经济放缓，主要客户产品 需求减少所致。
税金及附加	1,419,008.69	117.35%	报告期内同比增长 117.35%，主要系 报告期内公司不再享受房产税和土地 使用税税收减免优惠政策，计提税费 所致。
销售费用	2,603,511.58	65.16%	报告期内同比增长 65.16%，主要系报 告期内新增寄售模式下的海外仓储费 和销售人员薪酬、差旅费有所增加所 致。
财务费用	-4,306,853.27	-54.83%	报告期内同比下降 54.83%，主要系报 告期内存款利息收入增加所致。
信用减值损失	1,240,850.30	-476.48%	报告期内同比下降 476.48%，主要系 报告期内应收账款回款所致。
其他收益	1,081,783.52	55.69%	报告期内同比增长 55.69%，主要系报 告期内计入其他收益的政府补助增加 所致。
投资收益	2,115,052.05	65,500.50%	报告期内同比增长 65500.50%，主要 系报告期内公司购买的理财产品产生 的投资收益所致。
公允价值变动收益	80,849.31	100%	报告期内，公允价值变动收益为 80,849.31元，主要系报告期内公司购 买的证券公司的收益凭证划分为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，报告期末以公允价值计量 所致。
营业外收入	244.25	-99.98%	报告期内同比下降 99.98%，主要系报 告期内计入营业外收入的政府补助减 少所致。
营业外支出	31,614.92	-57.41%	报告期内同比下降 57.41%，主要系上 年同期发生了一笔 50,000.00元的捐 赠支出所致。
所得税费用	2,864,753.73	-42.29%	报告期内同比下降 42.29%，主要系报 告期内利润总额的变动所致。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
收到其他与经营活动	4,871,749.52	-47.91%	报告期内同比下降 47.91%，主要系报
有关的现金			告期内期货保证金存取的变动和政府 补助减少所致。
支付其他与经营活动 有关的现金	13,275,111.95	98.30%	报告期内同比增长 98.30%，主要系报 告期内支付募投项目配套费和中华人 民共和国海曙海关代保管保证金款项 所致。
收回投资收到的现金	40,000,000.00	100%	报告期内收回投资收到的现金为 40,000,000.00元，主要系报告期内公 司购买的理财产品到期和部分赎回所 致。
取得投资收益收到的 现金	303,717.76	100%	报告期内取得投资收益收到的现金为 303.717.76元，主要系报告期内公司 购买的理财产品收到到期收益所致。
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产 收回的现金净额		-100.00%	报告期内同比下降 100.00%，主要系 报告期内未发生此类处置事项。
投资支付的现金	254,062,666.67	100%	报告期内投资支付的现金为 254,062.666.67元，主要系报告期内公 司购买的理财产品所致。
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金	72,605,000.00	100%	报告期内分配股利、利润或偿付利息 支付的现金为 72,605.000.00元，主要 系报告期内分红事项所致。
支付其他与筹资活动 有关的现金		-100.00%	报告期内同比下降 100.00%，主要系 报告期内未发生此类租赁支出。
汇率变动对现金的影 响	740,296.61	40.40%	报告期内同比增长 40.40%，主要系报 告期内汇率变动所致。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分	-29,794.10
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、 对公司损益产生持续影响的政府补助除外	780,463.57
委托他人投资或管理资产的损益	2,019,937.03
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值 变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	175,964.33
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,576.57
非经常性损益合计	2,944,994.26
所得税影响数	441,749.14
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	2,503,245.12

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	16,289,000	29.17%	0	16,289,000	29.17%
	其中：控股股东、实际控 制人	0	0%	0	0	0%
	董事、监事、高管	0	0%	0	0	0%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	39,561,000	70.83%	0	39,561,000	70.83%
	其中：控股股东、实际控 制人	28,410,000	50.87%	0	28,410,000	50.87%
	董事、监事、高管	11,151,000	19.97%	0	11,151,000	19.97%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本	55,850,000	-	0	55,850,000	-
普通股股东人数	3,267

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变 动	期末持股数	期末持股 比例%	期末持有限 售股份数量	期末持有 无限售股 份数量
1	缙云县日进 投资有限公 司	境内非国有 法人	23,400,000	0	23,400,000	41.90%	23,400,000	0
2	李柠	境内自然人	9,991,000	0	9,991,000	17.89%	9,991,000	0
3	杨文生	境内自然人	3,510,000	0	3,510,000	6.28%	3,510,000	0
4	宁波力天投 资合伙企业 （有限合伙）	境内非国有 法人	780,000	0	780,000	1.40%	780,000	0
5	尤敏卫	境内自然人	390,000	0	390,000	0.70%	390,000	0
6	刘海云	境内自然人	390,000	0	390,000	0.70%	390,000	0
7	杨杰	境外自然人	360,000	0	360,000	0.64%	360,000	0
8	杨俊	境内自然人	360,000	0	360,000	0.64%	360,000	0
9	李笑涛	境内自然人	744,000	-387,064	356,936	0.64%	0	356,936
10	山东益兴创 业投资有限 公司	境内非国有 法人	336,700	0	336,700	0.60%	0	336,700
合计	-	40,261,700	-387,064	39,874,636	71.39%	39,181,000	693,636
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 1、股东杨杰、杨俊、缙云县日进投资有限公司；杨杰、杨俊为缙云县日进投资有限公司的股东，分别持有 缙云县日进投资有限公司 50%股权； 2、股东杨杰、宁波力天投资合伙企业（有限合伙）；杨杰为宁波力天投资合伙企业（有限合伙）执行事务 合伙人，出资比例为 60%； 3、股东杨杰、杨俊、杨文生；杨杰、杨俊为杨文生之子； 4、股东李柠、李笑涛；李笑涛为李柠之妹。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用

第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是 否存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查询 索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适用
对外担保事项	否	不适用	不适用
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资 金、资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适用
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用
经股东会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生 的企业合并事项	否	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其 他员工激励措施	否	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	《招股说明 书》
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	不适用	不适用
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 2、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 单位：元 累计金额 占期末净资产 性质 合计 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 比例% 846,499.55 846,499.55 0.17% 诉讼或仲裁 3、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 已披露的承诺事项 报告期内，公司已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺人均正常履行上述承诺， 不存在违反承诺的情形，具体内容详见公司于 2023年 10月 25日在北京证券交易所（www.bse.cn）披 露的《招股说明书》。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 权利受限 占总资产的 资产名称 资产类别 账面价值 发生原因 类型 比例% 货币资金 流动资产 冻结 1,854,210.60 0.36% 银行承兑汇票保证金 - 总计 - 1,854,210.60 0.36% - 资产权利受限事项对公司的影响： 上述资产权利受限事项对公司生产经营不存在重大影响。
	性质	累计金额		合计	占期末净资产 比例%
		作为原告/申请人	作为被告/被申请人
	诉讼或仲裁	846,499.55		846,499.55	0.17%
	资产名称	资产类别	权利受限 类型	账面价值	占总资产的 比例%	发生原因
	货币资金	流动资产	冻结	1,854,210.60	0.36%	银行承兑汇票保证金
	总计	-	-	1,854,210.60	0.36%	-
	上述资产权利受限事项对公司生产经营不存在重大影响。

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	84,078,169.13	362,526,579.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	30,080,849.31
衍生金融资产
应收票据
应收账款	21,466,490.32	54,011,968.14
应收款项融资
预付款项	1,628,357.52	556,720.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	8,701,902.66	2,058,682.61
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	44,574,663.33	36,022,657.00
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	190,530,432.27	455,176,607.81
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资	185,874,000.96
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	93,947,554.95	99,758,228.93
在建工程	14,650,310.10	2,123,205.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	13,424.86	134,249.77
无形资产	33,460,078.12	16,494,450.49
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	701,898.62	340,557.29
递延所得税资产	227,597.87	153,912.18
其他非流动资产		11,208,301.35
非流动资产合计	328,874,865.48	130,212,905.68
资产总计	519,405,297.75	585,389,513.49
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	4,456,728.00	5,552,072.00
应付账款	6,580,757.89	9,927,031.97
预收款项
合同负债	1,045,647.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	3,588,728.80	6,757,178.45
应交税费	2,593,316.06	7,776,249.67
其他应付款	62,094.41	242,870.52
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	18,327,272.28	30,255,402.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,043,883.97	1,345,203.92
递延所得税负债	14,141.13	20,137.47
其他非流动负债
非流动负债合计	1,058,025.10	1,365,341.39
负债合计	19,385,297.38	31,620,744.00
所有者权益（或股东权益）：
股本	55,850,000.00	55,850,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	224,002,297.98	224,002,297.98
减：库存股
其他综合收益	1,186,584.53	900,190.45
专项储备
盈余公积	30,357,083.33	30,357,083.33
一般风险准备
未分配利润	188,624,034.53	242,659,197.73
归属于母公司所有者权益合计	500,020,000.37	553,768,769.49
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	500,020,000.37	553,768,769.49
负债和所有者权益（或股东权益）总计	519,405,297.75	585,389,513.49

法定代表人：杨杰 主管会计工作负责人：胡羽象 会计机构负责人：胡羽象

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	57,826,684.18	340,004,277.22
交易性金融资产	30,080,849.31
衍生金融资产
应收票据
应收账款	27,443,686.11	53,488,677.31
应收款项融资
预付款项	1,628,357.52	556,720.40
其他应收款	8,701,902.66	2,058,682.61
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	44,574,663.33	36,022,657.00
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	170,256,143.11	432,131,014.54
非流动资产：
债权投资
其他债权投资	185,874,000.96
长期应收款
长期股权投资	10,316,306.83	10,316,306.83
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	93,946,826.15	99,755,938.41
在建工程	14,650,310.10	2,123,205.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	13,424.86	134,249.77
无形资产	33,460,078.12	16,494,450.49
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	701,898.62	340,557.29
递延所得税资产	423,115.09	566,446.20
其他非流动资产		11,208,301.35
非流动资产合计	339,385,960.73	140,939,456.01
资产总计	509,642,103.84	573,070,470.55
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	4,456,728.00	5,552,072.00
应付账款	6,580,757.89	9,927,031.97
预收款项
合同负债	1,045,647.12
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	3,588,728.80	6,757,178.45
应交税费	1,699,391.84	2,521,402.23
其他应付款	65,905.83	55,391.16
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	17,437,159.48	24,813,075.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,043,883.97	1,345,203.92
递延所得税负债	14,141.13	20,137.47
其他非流动负债
非流动负债合计	1,058,025.10	1,365,341.39
负债合计	18,495,184.58	26,178,417.20
所有者权益（或股东权益）：
股本	55,850,000.00	55,850,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	224,002,297.98	224,002,297.98
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	30,357,083.33	30,357,083.33
一般风险准备
未分配利润	180,937,537.95	236,682,672.04
所有者权益（或股东权益）合计	491,146,919.26	546,892,053.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计	509,642,103.84	573,070,470.55

法定代表人：杨杰 主管会计工作负责人：胡羽象 会计机构负责人：胡羽象 （未完）