[三季报]芭薇股份(837023):2024年三季度报告

时间：2024年10月29日 22:30:19 中财网

原标题:芭薇股份:2024年三季度报告

芭薇股份 证券代码 : 837023

广东芭薇生物科技股份有限公司 2024年第三季度报告第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人冷群英、主管会计工作负责人夏玲玲及会计机构负责人（会计主管人员）夏玲玲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2024年9月30 日）	上年期末 （2023年12月31 日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	792,538,874.54	663,182,455.48	19.51%
归属于上市公司股东的净资产	383,188,477.51	327,208,574.37	17.11%
资产负债率%（母公司）	45.97%	46.53%	-
资产负债率%（合并）	51.29%	50.21%	-

项目	年初至报告期末 （2024年1-9 月）	上年同期 （2023年1-9 月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	471,201,911.76	315,175,735.49	49.50%
归属于上市公司股东的净利润	29,051,665.36	30,807,319.18	-5.70%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	27,484,480.66	27,322,577.81	0.59%
经营活动产生的现金流量净额	-66,266,923.81	28,129,384.29	-335.58%
基本每股收益（元/股）	0.34	0.40	-15.81%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	7.97%	9.63%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	7.54%	8.54%	-

项目	本报告期 （2024年7-9 月）	上年同期 （2023年7-9 月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	205,066,659.35	101,978,674.93	101.09%
归属于上市公司股东的净利润	14,311,195.11	9,085,473.63	57.52%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	13,798,180.29	8,185,667.12	68.57%
经营活动产生的现金流量净额	-55,395,417.57	-2,020,706.51	2641.39%
基本每股收益（元/股）	0.17	0.12	40.63%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	3.81%	2.92%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损	3.67%	2.63%	-
益后的净利润计算）

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	41,965,740.55	40%	报告期末，较去年同期 增长1196万元，主要 原因为：银行结构性理 财赎回，银行账户资金 增长。由于收入增长， 营运资金需求增加，货 币资金与交易性金融资 产合计余额，较去年同 期整体下降4054万 元。
交易性金融资产	1,500,000.00	-97%	报告期末，较去年同期 下降5250万元，主要 原因为：赎回银行结构 性理财用于补充营运资 金。
应收账款	146,513,980.31	149%	报告期末，较去年同期 增长8762万元，主要 原因为：本期不含税营 业收入增长1.56亿 元，本期客户回款增长 9233万元（含税）， 公司对客户提供信用支 持，应收余额增长。
预付账款	5,115,312.13	157%	报告期末，较去年同期 增长312万元，主要原 因为：收入增长带来采 购的预付款增长。
其他应收款	7,897,065.94	71%	报告期末，较去年同期 增长327万，其中：向 PT SUNPINK BIOTECHNOLOGY INDON 中方股东支付的投资保 证金300万元。
存货	99,576,842.05	93%	报告期末，较去年同期 增长4807万,其中：原 材料增长1828万元， 在产品增长768万元， 产成品增长1111万
			元，包材增长1100万 元。主要原因：因收入 增长，存货储备增长。
其他流动资产	4,430,071.97	-50%	报告期末，较去年同期 下降441万元，其中： 中介机构IPO服务费用 减少467万元,主要因 为：本期末股票发行， 前期中介机构IPO服务 费用结转至资本公积冲 减股票溢价。
长期股权投资	5,591,806.31	51%	报告期末，较去年同期 增长190万元,主要原 因：对海外公司PT SUNPINK BIOTECHNOLOGY INDON 投资260万元。
在建工程	67,854,742.2	35%	报告期末，去年同期增 长1767万元，主要原 因为：从化新厂二期建 设投入增长,。
使用权资产	29,274,703.66	56%	报告期末，较去年同期 增长1048万元,主要原 因：因销量增长，新增 外租仓库使用权。
递延所得税资产	10,383,765.40	30%	报告期末，较去年同期 增长241万元,主要原 因：新增外租仓库，未 来可抵扣的所得税款.
其他非流动资产	16,794,537.81	122%	报告期末，较去年同期 增长924万元,主要原 因：收入增长，产量增 加，扩建新生产车间的 装修工程及设备预付 款。
短期借款	26,964,890.16	169%	报告期末，短期借款较 去年同期增长1696万 元。收入增长，营运资 金需求增加，增加短期 借款补充营运资金。
应付账款	114,394,093.29	30%	报告期末，较去年同期 增长2615万元,主要原 因：收入增长，原料及
			包材采购量增长，应付 款同步增长。
租赁负债	22,248,096.82	44%	报告期末，较去年同期 增长680万元,主要原 因：新增外租仓库的租 赁负债。
递延所得税负债	4,949,638.08	33%	报告期末，较去年同期 增长122万元，主要原 因：新增外租仓库，产 生应税暂时性差异。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
营业收入	471,201,911.76	50%	报告期内，公司继续大 客户战略，增长市场份 额，本期营业收入较去 年同期增长1.56亿 元。
营业成本	345,549,791.88	67%	报告期内，营业成本较 去年同期增长1.39亿 元。
销售费用	34,110,431.28	51%	报告期内，销售费用较 去年同期增长1158万 元,与收入保持同步增 幅，其中广告宣传费增 长939万元。
其他收益	2,632,439.06	-51%	报告期内，较去年同期 下降272万元，主要原 因为：政府补贴减少。
投资收益	-164,297.03	-593%	报告期内，较去年同期 下降20万元，主要原 因为：对联营企业投资 损失。
信用减值损失	-2,736,978.63	785%	报告期内，较去年同期 增长243万元，主要原 因为：应收款增长，计 提坏账准备增加。
资产减值损失	-3,699,799.25	-36%	报告期内，较去年同期 下降205万元，存货呆 滞管理改进，存货减值 损失减少。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	-66,266,923.81	-336%	报告期内，经营活动现 金流入较去年同期增长 8515万元，经营活动 现金流出增长17955万
			元，经营活动现金净流 出减少9440万元。主 要原因为:期末应收账 款余额，较去年同期增 长8762万元；支付给 职工以及为职工支付的 现金增长742万元。
投资活动产生的现金流 量净额	19,663,714.37	155%	报告期内,投资活动产 生的现金净流入较去年 同期增长5555万元， 主要原因为：银行结构 性理财投资赎回5250 万元。
筹资活动产生的现金流 量净额	58,324,820.46	248%	报告期内，筹资活动产 生的现金净流入，较去 年同期增长9763万 元。主要原因：本期发 行新股，吸收投资收到 的现金，较去年同期增 长 5327万元；本期分 配股利，较去年同期减 少1348万元；本期收 到贷款及其他筹资活动 增长3132万元。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益	263,731.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,054,187.01
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	438,445.26
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	109,629.89
非经常性损益合计	1,865,993.60
所得税影响数	298,650.34
少数股东权益影响额（税后）	158.56
非经常性损益净额	1,567,184.70

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	32,666,410	38.07%	0	32,666,410	38.07%
	其中：控股股东、实际控制 人	0	0.00%	0	0	0.00%
	董事、监事、高管	0	0.00%	0	0	0.00%
	核心员工	600,880	0.70%	0	600,880	0.70%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	53,133,590	61.93%	0	53,133,590	61.93%
	其中：控股股东、实际控制 人	30,150,000	35.14%	0	30,150,000	35.14%
	董事、监事、高管	18,344,271	21.38%	745,447	17,598,824	20.51%
	核心员工	90,000	0.10%	0	90,000	0.10%
总股本	85,800,000	-	0	85,800,000	-
普通股股东人数	3,162

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性质	期初持股数	持 股 变 动	期末持股 数	期末持 股比 例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量
1	冷群英	境内自然人	19,350,000	0	19,350,000	22.55%	19,350,000	0
2	刘瑞学	境内自然人	10,800,000	0	10,800,000	12.59%	10,800,000	0
3	冷智刚	境内自然人	10,735,824	0	10,735,824	12.51%	10,735,824	0
4	广州市白 云投资基 金管理有 限公司－ 广州云美 产业投资 合伙企业	其他	7,142,857	0	7,142,857	8.33%	0	7,142,857
	（有限合 伙）
5	陈彪	境内自然人	4,747,000	0	4,747,000	5.53%	4,747,000	0
6	杭州同创 伟业资产 管理有限 公司－杭 州叩问股 权投资合 伙企业（有 限合伙）	其他	2,230,000	0	2,230,000	2.60%	0	2,230,000
7	单楠	境内自然人	2,116,000	0	2,116,000	2.47%	2,116,000	0
8	深圳同创 伟业资产 管理股份 有限公司 －深圳南 海成长同 赢股权投 资基金（有 限合伙）	其他	2,086,000	0	2,086,000	2.43%	0	2,086,000
9	广州白云 美妍投资 合伙企业 （有限合 伙）	境内非国有 法人	1,664,000	0	1,664,000	1.94%	1,664,000	0
10	广州芭薇 管理咨询 合伙企业 （有限合 伙）	境内非国有 法人	1,285,319	0	1,285,319	1.50%	1,285,319	0
合计	-	62,157,000	0	62,157,000	72.45%	50,698,143	11,458,857
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 股东冷群英、刘瑞学，为夫妻关系； 股东冷群英、冷智刚，为姐弟关系； 股东冷智刚为广州白云美妍投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人； 股东单楠为广州芭薇管理咨询合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人； 股东单楠与冷群英、刘瑞学，为女婿关系； 股东杭州叩问股权投资合伙企业（有限合伙）的基金管理人杭州同创伟业资产管理有限公司 为深圳南海成长同赢股权投资基金（有限合伙）的基金管理人深圳同创伟业资产管理股份有限公

司的全资子公司； 除上述关联关系外，其他前十大股东之间不存在关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告 期内 是否 存在	是否经过 内部审议 程序	是否 及时 履行 披露 义务	临时公告查询索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适 用	无
对外担保事项	是	已事前及 时履行	是	2024-002、2024-020
对外提供借款事项	否	不适用	不适 用	无
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适 用	无
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适 用	无
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适 用	无
经股东会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生的 企业合并事项	否	不适用	不适 用	无
股权激励计划、员工持股计划或其他 员工激励措施	是	已事前及 时履行	是	2022-074、2022-075、2022- 077、2022-089、2023-096
股份回购事项	否	不适用	不适 用	无
已披露的承诺事项	是	已事前及 时履行	是	《向不特定合格投资者公开发 行股票并在北京证券交易所上 市招股说明书》
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	已事前及 时履行	不适 用	2023-004、2024-020
被调查处罚的事项	否	不适用	不适 用	无
失信情况	否	不适用	不适 用	无
其他重大事项	否	不适用	不适 用	无

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1、 诉讼、仲裁事项：本报告期存在诉讼、仲裁事项，但无重大诉讼、仲裁事项。 2、 公司发生的对外担保事项：

担保对 象

担保 对象 是否 为控 股股 东、 实际 控制 人及 其控 制的 其他 企业

担保 对象 是否 为关 联方

担保金额

担保余额

实际 履行 担保 责任 的金 额

担保期间

担保 类型

责任 类型

是否 履行 必要 决策 程序

起始 日期

终止 日期

广州芭 薇生物 科技有 限公司

否

否

105,000,000

72,506,241.93

0

2024 年 5 月 9 日

2040 年 5 月 8 日

保证

连带

已事 前及 时履 行

广州智 尚生物 科技有 限 公 司(注)

否

否

5,000,000

5,000,000

0

2024 年 1 月 6 日

2025 年 1 月 5 日

保证

连带

已事 前及 时履 行

总计

-

-

110,000,000.00

77,506,241.93

0

-

-

-

-

-

资产名称

资产类别

权利受限类 型

账面价值

占总资产的 比例%

发生原因

江高厂

固定资产

抵押

167,884,325.04

21.18%

抵押贷款

江高厂土地+从化厂土地

无形资产

抵押

29,730,641.00

3.75%

抵押贷款

保函保证金

货币现金

冻结

165,900.00

0.02%

开通燃气

总计

-

-

197,780,866.04

24.96%

-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	41,965,740.55	30,001,981.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,500,000.00	54,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	146,513,980.31	58,889,882.60
应收款项融资
预付款项	5,115,312.13	1,993,446.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	7,897,065.94	4,629,976.65
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	99,576,842.05	51,510,669.58
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,430,071.97	8,843,507.58
流动资产合计	306,999,012.95	209,869,464.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资	10,523,833.33	10,287,888.89
长期应收款
长期股权投资	5,591,806.31	3,691,106.15
其他权益工具投资	5,528,534.74	5,554,522.66
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	298,783,566.64	307,799,920.37
在建工程	67,854,742.20	50,187,484.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	29,274,703.66	18,795,756.60
无形资产	33,717,037.84	35,115,547.23
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	7,087,333.66	6,351,660.37
递延所得税资产	10,383,765.40	7,972,202.47
其他非流动资产	16,794,537.81	7,556,902.63
非流动资产合计	485,539,861.59	453,312,991.47
资产总计	792,538,874.54	663,182,455.48
流动负债：
短期借款	26,964,890.16	10,005,696.53
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	114,394,093.29	88,240,648.16
预收款项
合同负债	21,015,638.62	22,697,789.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,223,970.89	16,902,214.71
应交税费	7,427,944.44	6,733,138.90
其他应付款	39,047,370.42	35,419,143.66
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	15,823,498.37	17,648,510.14
其他流动负债	2,322,042.30	2,802,532.65
流动负债合计	241,219,448.49	200,449,674.38
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	130,936,596.10	105,235,388.58
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	22,248,096.82	15,451,560.06
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	7,112,980.14	8,127,736.15
递延所得税负债	4,949,638.08	3,728,778.10
其他非流动负债
非流动负债合计	165,247,311.14	132,543,462.89
负债合计	406,466,759.63	332,993,137.27
所有者权益（或股东权益）：
股本	85,800,000.00	76,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	198,155,575.09	163,241,349.39
减：库存股	12,480,000.00	12,480,000.00
其他综合收益	-471,465.26	-445,477.34
专项储备
盈余公积	19,481,875.94	19,481,875.94
一般风险准备
未分配利润	92,702,491.74	80,810,826.38
归属于母公司所有者权益合计	383,188,477.51	327,208,574.37
少数股东权益	2,883,637.40	2,980,743.84
所有者权益（或股东权益）合计	386,072,114.91	330,189,318.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计	792,538,874.54	663,182,455.48

法定代表人：冷群英 主管会计工作负责人：夏玲玲 会计机构负责人：夏玲玲

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	36,336,341.80	26,133,419.10
交易性金融资产	1,500,000.00	54,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	147,386,313.15	57,812,659.10
应收款项融资
预付款项	5,403,124.74	1,582,369.97
其他应收款	42,913,050.97	54,986,787.73
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	94,454,241.97	47,200,405.32
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,932,960.90	6,660,927.29
流动资产合计	330,926,033.53	248,376,568.51
非流动资产：
债权投资
其他债权投资	10,523,833.33	10,287,888.89
长期应收款
长期股权投资	45,014,290.37	45,232,582.72
其他权益工具投资	5,528,534.74	5,554,522.66
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	231,063,285.67	237,110,388.03
在建工程	857,236.78	245,792.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	27,187,202.14	18,668,640.50
无形资产	12,577,868.30	13,636,250.40
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	5,921,120.53	4,999,004.50
递延所得税资产	7,560,832.27	5,424,243.19
其他非流动资产	8,917,746.85	819,353.20
非流动资产合计	355,151,950.98	341,978,666.76
资产总计	686,077,984.51	590,355,235.27
流动负债：
短期借款		5,005,696.53
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	21,960,890.16	5,000,000.00
应付账款	129,339,884.26	99,525,687.46
预收款项
合同负债	17,566,464.53	17,645,363.67
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	12,496,591.74	14,547,048.10
应交税费	6,514,860.61	5,575,600.99
其他应付款	19,219,106.85	23,144,660.98
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	15,823,498.37	10,764,385.95
其他流动负债	2,283,640.39	2,281,909.02
流动负债合计	225,204,936.91	183,490,352.70
非流动负债：
长期借款	58,430,354.17	64,339,041.66
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	20,153,030.12	15,451,357.49
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	6,716,318.87	7,698,913.15
递延所得税负债	4,917,859.05	3,696,999.07
其他非流动负债
非流动负债合计	90,217,562.21	91,186,311.37
负债合计	315,422,499.12	274,676,664.07
所有者权益（或股东权益）：
股本	85,800,000.00	76,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	198,155,575.09	163,241,349.39
减：库存股	12,480,000.00	12,480,000.00
其他综合收益	-471,465.26	-445,477.34
专项储备
盈余公积	19,481,875.94	19,481,875.94
一般风险准备
未分配利润	80,169,499.62	69,280,823.21
所有者权益（或股东权益）合计	370,655,485.39	315,678,571.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计	686,077,984.51	590,355,235.27

法定代表人：冷群英 主管会计工作负责人：夏玲玲 会计机构负责人：夏玲玲 （未完）