[三季报]金太阳(300606):2024年三季度报告

时间：2024年10月29日 23:11:18 中财网

原标题:金太阳:2024年三季度报告

证券代码：300606 证券简称：金太阳 公告编号：2024-098 东莞金太阳研磨股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	114,523,200.19	-41.91%	347,564,372.63	-12.04%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	4,169,964.10	-82.60%	20,397,351.14	-36.24%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	3,236,082.44	-86.28%	19,169,495.58	-36.07%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	48,776,898.64	-23.37%
基本每股收益（元/ 股）	0.03	-82.35%	0.15	-34.78%
稀释每股收益（元/ 股）	0.03	-82.35%	0.15	-34.78%
加权平均净资产收益 率	0.60%	-3.22%	2.90%	-2.25%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,116,747,082.86	1,105,862,281.71	0.98%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	699,449,808.05	699,804,627.50	-0.05%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金 额	年初至报告期期末 金额	说 明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-75,477.04	-75,477.04
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规 定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	70,798.63	548,909.72
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产 和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	166,222.97	33,963.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	938,497.30	938,497.30
减：所得税影响额	165,500.33	217,378.08
少数股东权益影响额（税后）	659.87	659.87
合计	933,881.66	1,227,855.56	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1. 合并资产负债表项目：
单位：元

项目	期末余额	年初余额	增长比率	原因
货币资金	115,831,533.66	87,750,113.02	32.00%	主要系银行借款及收回货款增加所致
交易性金融资产	3,343,014.32	319,358.16	946.79%	系购买理财产品所致
应收票据	26,435,595.92	18,421,539.54	43.50%	系收到的银行承兑汇票增加所致
应收账款	157,575,839.83	246,919,884.39	-36.18%	主要系应收账款收回增加所致
应收款项融资	4,673,813.09	50,149,842.18	-90.68%	系未背书信用高的银行承兑汇票减少所致
存货	203,030,887.18	153,550,666.87	32.22%	主要系库存商品增加所致
在建工程	184,602,590.44	135,766,661.54	35.97%	主要系金太阳增资扩产项目增加所致
其他非流动资产	2,691,129.82	4,099,624.69	-34.36%	主要系预付工程款及设备款减少所致
短期借款	104,331,159.72	74,569,541.67	39.91%	系银行借款增加所致
应付票据	42,643,203.77	64,287,527.83	-33.67%	系开具的银行承兑汇票减少所致
应付账款	77,481,167.27	131,259,791.90	-40.97%	主要系应付材料款减少所致
合同负债	5,237,262.91	9,356,101.93	-44.02%	主要系冲回的销售返利所致
其他应付款	984,112.32	3,397,044.46	-71.03%	主要系支付的往来款增加所致
长期借款	123,336,965.35	59,782,437.92	106.31%	系金太阳增资扩产项目申请的借款增加所致
少数股东权益	8,862,789.17	5,619,094.44	57.73%	系收到少数股东出资款所致

2. 合并利润表项目（年初至报告期末）：
单位：元

项 目	2024年1-9月	2023年1-9月	变动幅度	变动原因
财务费用	2,116,413.70	1,427,716.55	48.24%	主要系存款利息收入减少所致
投资收益	-1,070,880.82	-588,326.13	-82.02%	主要系联营企业亏损所致
信用减值损失	6,619,805.39	-511,239.12	1394.86%	系应收款收回增加，相应计提坏账减少所致
资产减值损失	-3,042,490.73	-277,033.97	-998.24%	主要系库存商品跌价所致
资产处置收益	-74,607.48	20,659.05	-461.14%	系出售车辆亏损所致
营业利润	24,026,431.49	35,303,898.41	-31.94%	主要系收入下降所致
营业外收入	938,783.11	74,580.90	1158.74%	系收到的赔偿金所致
所得税费用	3,323,882.92	2,383,387.46	39.46%	主要系母公司所得税增加所致
净利润	21,641,045.87	32,886,377.20	-34.19%	主要系收入下降所致
少数股东损益	1,243,694.73	893,881.84	39.13%	系少数股东出资款比率增加所致

3. 合并现金流量表项目：
单位：元

项 目	2024年1-9月	2023年1-9月	变动幅度	变动原因
经营活动产生的现金流量净额	48,776,898.64	63,656,157.90	-23.37%	主要系购买商品、接受劳务支付的现 金增加所致
投资活动产生的现金流量净额	-86,676,853.48	-137,218,260.40	36.83%	主要系购建固定资产、无形资产所支 付的现金减少所致
筹资活动产生的现金流量净额	69,156,346.60	48,240,001.36	43.36%	主要系取得借款收到的现金增加所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	18,224	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比 例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
HU XIUYING	境外自然人	19.50%	27,325,315.00	0	质押	10,180,000.00
杨璐	境内自然人	10.45%	14,640,000.00	10,980,000.00	质押	8,546,040.00
YANG QING	境外自然人	3.22%	4,515,750.00	0	不适用	0
YANG ZHEN	境外自然人	3.22%	4,515,750.00	3,386,812.00	不适用	0
杨伟	境内自然人	2.16%	3,030,500.00	2,272,875.00	不适用	0
方红	境内自然人	1.69%	2,362,745.00	1,772,059.00	不适用	0
王慧慧	境内自然人	1.20%	1,687,600.00	0	不适用	0
刘宜彪	境内自然人	1.20%	1,680,359.00	1,260,269.00	不适用	0
农忠超	境内自然人	0.90%	1,267,500.00	950,625.00	不适用	0
高盛公司有限 责任公司	境外法人	0.47%	661,685.00	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
HU XIUYING	27,325,315.00	人民币普通股	27,325,315.00
YANG QING	4,515,750.00	人民币普通股	4,515,750.00
杨璐	3,660,000.00	人民币普通股	3,660,000.00
王慧慧	1,687,600.00	人民币普通股	1,687,600.00
YANG ZHEN	1,128,938.00	人民币普通股	1,128,938.00
杨伟	757,625.00	人民币普通股	757,625.00
高盛公司有限责任公司	661,685.00	人民币普通股	661,685.00
袁华东	660,000.00	人民币普通股	660,000.00
方红	590,686.00	人民币普通股	590,686.00
郑宏达	555,000.00	人民币普通股	555,000.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、HU XIUYING与杨璐为夫妻关系，杨璐为YANG QING、YANG ZHEN之 父，HU XIUYING为YANG QING、YANG ZHEN之母，四人为一致行动人； 2、杨伟为杨璐之侄。 除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行 动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说 明（如有）	公司股票尚未纳入融资融券标的

前10名股东中存在回购证券专户的特别说明：前10名股东中存在公司回购账户“东莞金太阳研磨股份有限公司回购专
用证券账户”，截至本报告期末，该回购账户持股数量为1,769,174股，持股比例1.26%。根据相关规定，不纳入前10
名股东列示。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名 称	期初限售股 数	本期解除限 售股数	本期增 加限售 股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售日期
杨璐	10,980,000			10,980,000	高管锁定股	董监高任职期间，每年按持有股份总数的 25%解除锁定，其余75%自动锁定
杨伟	2,994,525	721,650		2,272,875	高管锁定股	董监高任职期间，每年按持有股份总数的 25%解除锁定，其余75%自动锁定
YANG ZHEN	3,386,812			3,386,812	高管锁定股	董监高任职期间，每年按持有股份总数的 25%解除锁定，其余75%自动锁定
方红	2,331,807	559,748		1,772,059	高管锁定股	董监高任职期间，每年按持有股份总数的 25%解除锁定，其余75%自动锁定
刘宜彪	1,360,244	99,975		1,260,269	高管锁定股	董监高任职期间，每年按持有股份总数的 25%解除锁定，其余75%自动锁定
农忠超	1,267,425	316,800		950,625	高管锁定股	董监高任职期间，每年按持有股份总数的 25%解除锁定，其余75%自动锁定
诸远继	146,300	36,575		109,725	高管锁定股	于2023年12月5日辞去财务总监一职，在 其就任时确认的任期内和任期届满后六个月 内，其应遵守：辞任后半年内不转让其所持 有公司的股票，且每年转让的股份不得超过 其所持有本公司股份总数的25%
杜燕艳	33,750	8,400		25,350	高管锁定股	董监高任职期间，每年按持有股份总数的 25%解除锁定，其余75%自动锁定
杜长波	33,750	8,400		25,350	高管锁定股	董监高任职期间，每年按持有股份总数的 25%解除锁定，其余75%自动锁定
万隆	0		7,500	7,500	高管锁定股	于2023年12月20日辞去公司独立董事一 职，在其就任时确认的任期内和任期届满后 六个月内，其应遵守：辞任后半年内不转让 其所持有公司的股票，且每年转让的股份不 得超过其所持有本公司股份总数的25%
合计	22,534,613	1,751,548	7,500	20,790,565	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
2024年前三季度，公司实现营业收入3.48亿元，较上年同期下降12.04%；归属于上市公司股东的净利润2,039.74万元，较上年同期下降 36.24%；整体毛利率为 25.29%，同比减少 0.89个百分点。报告期末，公司总资产 11.17亿元，
较期初增加0.98%，归属于上市公司股东的净资产为6.99亿元，较期初减少0.05%。

影响公司前三季度业绩的主要因素如下：
1、精密结构件方面：受部分下游钛合金转轴客户市场需求未能达到预期水平，公司相关业务收入出现下滑，进而拖
累了前三季度的整体营业收入表现。同时，由于该类业务固定成本相对较高，业务规模的缩减进一步加剧了其利润水平
的下降，对公司整体盈利水平产生了不利影响。

2、抛光材料方面：受益于公司钛合金抛光材料在 3C领域核心客户中的业务份额大幅增长及相关客户开发顺利，公
司抛光材料类业务整体实现约20%的增长，成为公司业绩中的一大亮点。

未来，公司将继续秉持创新驱动发展的理念，依托在精密抛光领域的深厚技术积累以及在钛合金折叠屏等新材料新
技术方面的核心优势，积极开拓新业务和新客户，努力提升公司的盈利能力和市场竞争力，为股东创造更大的价值。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：东莞金太阳研磨股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	115,831,533.66	87,750,113.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	3,343,014.32	319,358.16
衍生金融资产
应收票据	26,435,595.92	18,421,539.54
应收账款	157,575,839.83	246,919,884.39
应收款项融资	4,673,813.09	50,149,842.18
预付款项	4,566,859.23	3,852,633.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,374,883.12	1,339,987.54
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	203,030,887.18	153,550,666.87
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,361,206.64	6,012,043.62
流动资产合计	521,193,632.99	568,316,068.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,820,245.61	3,901,433.80
其他权益工具投资	58,086,993.38	58,086,993.38
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	216,699,132.09	201,639,191.51
在建工程	184,602,590.44	135,766,661.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	9,623,110.91	11,843,828.78
无形资产	105,085,422.57	107,435,901.77
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	3,445,943.37	4,597,560.71
递延所得税资产	12,498,881.68	10,175,017.01
其他非流动资产	2,691,129.82	4,099,624.69
非流动资产合计	595,553,449.87	537,546,213.19
资产总计	1,116,747,082.86	1,105,862,281.71
流动负债：
短期借款	104,331,159.72	74,569,541.67
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	42,643,203.77	64,287,527.83
应付账款	77,481,167.27	131,259,791.90
预收款项
合同负债	5,237,262.91	9,356,101.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	6,735,460.29	6,357,662.63
应交税费	3,107,658.17	3,696,116.89
其他应付款	984,112.32	3,397,044.46
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,398,000.00	2,893,663.91
其他流动负债	16,509,065.62	16,760,007.56
流动负债合计	260,427,090.07	312,577,458.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	123,336,965.35	59,782,437.92
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	7,063,915.03	9,728,582.32
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	8,196,451.13	8,609,812.26
递延所得税负债	9,410,064.06	9,740,268.49
其他非流动负债
非流动负债合计	148,007,395.57	87,861,100.99
负债合计	408,434,485.64	400,438,559.77
所有者权益：
股本	140,117,000.00	140,117,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	95,629,561.65	95,629,561.65
减：库存股	20,001,139.62	20,001,139.62
其他综合收益	45,123,944.37	45,123,944.37
专项储备
盈余公积	45,990,803.62	42,637,508.47
一般风险准备
未分配利润	392,589,638.03	396,297,752.63
归属于母公司所有者权益合计	699,449,808.05	699,804,627.50
少数股东权益	8,862,789.17	5,619,094.44
所有者权益合计	708,312,597.22	705,423,721.94
负债和所有者权益总计	1,116,747,082.86	1,105,862,281.71

法定代表人：杨璐 主管会计工作负责人：丁福林 会计机构负责人：丁琼英 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	347,564,372.63	395,140,443.95
其中：营业收入	347,564,372.63	395,140,443.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	328,121,600.05	360,769,081.26
其中：营业成本	259,674,113.81	291,714,706.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,612,696.76	2,991,580.25
销售费用	14,791,327.13	17,922,905.60
管理费用	26,659,720.73	22,859,909.64
研发费用	22,267,327.92	23,852,262.87
财务费用	2,116,413.70	1,427,716.55
其中：利息费用	2,493,232.58	2,748,959.35
利息收入	807,919.13	1,419,347.41
加：其他收益	2,128,176.39	2,269,120.85
投资收益（损失以“－”号填 列）	-1,070,880.82	-588,326.13
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-1,081,188.19	-674,618.26
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	23,656.16	19,355.04
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	6,619,805.39	-511,239.12
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-3,042,490.73	-277,033.97
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-74,607.48	20,659.05
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	24,026,431.49	35,303,898.41
加：营业外收入	938,783.11	74,580.90
减：营业外支出	285.81	108,714.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	24,964,928.79	35,269,764.66
减：所得税费用	3,323,882.92	2,383,387.46
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	21,641,045.87	32,886,377.20
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	21,641,045.87	32,886,377.20
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	20,397,351.14	31,992,495.36
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	1,243,694.73	893,881.84
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	21,641,045.87	32,886,377.20
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	20,397,351.14	31,992,495.36
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	1,243,694.73	893,881.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.15	0.23
（二）稀释每股收益	0.15	0.23

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：杨璐 主管会计工作负责人：丁福林 会计机构负责人：丁琼英 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	382,042,918.56	343,570,837.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		622,326.78
收到其他与经营活动有关的现金	2,658,209.43	3,198,964.60
经营活动现金流入小计	384,701,127.99	347,392,128.46
购买商品、接受劳务支付的现金	228,656,718.17	198,748,514.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	73,701,448.20	51,059,574.55
支付的各项税费	9,547,351.09	22,727,635.42
支付其他与经营活动有关的现金	24,018,711.89	11,200,245.95
经营活动现金流出小计	335,924,229.35	283,735,970.56
经营活动产生的现金流量净额	48,776,898.64	63,656,157.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	15,606,048.00	67,000,000.00
取得投资收益收到的现金	10,307.37	79,317.80
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	57,030.98	95,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	15,673,386.35	67,174,317.80
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	82,737,715.88	124,170,128.91
投资支付的现金	19,612,523.95	67,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		12,722,449.29
投资活动现金流出小计	102,350,239.83	204,392,578.20
投资活动产生的现金流量净额	-86,676,853.48	-137,218,260.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	167,745,391.57	102,446,359.48
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	169,745,391.57	102,446,359.48
偿还债务支付的现金	74,500,000.00	49,872,586.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	23,130,344.97	1,730,072.12
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	2,958,700.00	2,603,700.00
筹资活动现金流出小计	100,589,044.97	54,206,358.12
筹资活动产生的现金流量净额	69,156,346.60	48,240,001.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	184,620.92	156,870.86
五、现金及现金等价物净增加额	31,441,012.68	-25,165,230.28
加：期初现金及现金等价物余额	67,064,831.31	42,381,170.93
六、期末现金及现金等价物余额	98,505,843.99	17,215,940.65

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）