[三季报]兆龙互连(300913):2024年三季度报告

时间：2024年10月29日 23:21:12 中财网

原标题:兆龙互连:2024年三季度报告

证券代码：300913 证券简称：兆龙互连 公告编号：2024-046
浙江兆龙互连科技股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	489,905,293.29	18.87%	1,340,109,482.20	17.11%
归属于上市公司股东的 净利润（元）	30,231,798.63	35.89%	89,850,743.70	28.05%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）	27,297,421.40	57.32%	69,387,003.63	15.04%
经营活动产生的现金流 量净额（元）	--	--	66,736,291.66	84.59%
基本每股收益（元/股）	0.12	33.33%	0.35	29.63%
稀释每股收益（元/股）	0.12	33.33%	0.35	29.63%
加权平均净资产收益率	2.76%	0.59%	7.98%	1.03%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,380,867,900.48	1,256,384,407.51	9.91%
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）	1,152,918,846.43	1,072,048,737.76	7.54%

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分）	52,581.06	101,423.30
计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外）	3,611,731.86	6,164,505.80
除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益	121,400.00	229,500.00
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出	-336,097.30	17,577,944.33
减：所得税影响额	515,238.39	3,609,633.36
合计	2,934,377.23	20,463,740.07	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、资产负债表项目重大变动及原因说明
单位：元

项目	期末数	上年年末数	变动幅度	原因说明
应收款项融资	2,059,433.72	32,679,471.03	-93.70%	主要系本期末持有的银行承兑汇票减少所致
预付款项	8,329,832.85	3,807,752.88	118.76%	主要系本期原材料采购预付款增加所致
其他应收款	5,198,087.98	3,341,538.09	55.56%	主要系本期押金、保证金较年初增加所致
存货	276,969,407.09	201,326,588.91	37.57%	主要系客户订单增加所致
其他流动资产	15,173,388.54	8,244,697.47	84.04%	主要系待抵扣进项税额增加所致
在建工程	65,588,860.77	113,733,484.78	-42.33%	主要系智造车间转固所致
其他非流动资产	30,040,681.54	1,609,536.23	1766.42%	主要系本期预付设备款及泰国子公司支付土地 款所致
应付票据	8,000,000.00	16,963,592.26	-52.84%	主要系期末未到期票据及本期新开立的票据减 少所致
应付账款	130,583,295.63	82,523,052.20	58.24%	主要系账期内应付账款增加所致
合同负债	21,530,168.95	10,721,542.69	100.81%	主要系预收货款增加所致
应交税费	6,063,586.67	9,208,965.47	-34.16%	主要系本期缴纳上年度税费所致
租赁负债	7,534,426.57	12,592,339.63	-40.17%	主要系本期支付泰国工厂租金所致
其他综合收益	4,698,541.15	160,825.44	2821.52%	外币报表折算差额

2、利润表项目重大变动及原因说明
单位：元

项 目	本期数	上年同期数	变动幅度	原因说明
管理费用	46,068,963.14	34,927,906.87	31.90%	主要系本期管理人员股权激励摊销费用、中介 机构费用及泰国工厂前期租金支出增加所致
财务费用	-7,881,970.15	-17,595,897.96	-55.21%	主要系受汇率波动影响，本期汇兑收益减少所 致
其他收益	6,627,219.63	12,531,571.50	-47.12%	主要系本期收到与收益相关的政府补助减少所 致
信用减值损失（损 失以“-”号填列）	-3,409,254.09	-982,965.90	246.83%	主要系本期收入增加，期末应收款项增加，计 提坏账准备增加所致
营业外收入	18,375,415.57	821,694.49	2136.28%	主要系本期赔偿收入增加所致
营业外支出	797,471.24	1,984,380.26	-59.81%	主要系本期固定资产报废损失减少所致
利润总额	98,682,618.29	75,327,491.31	31.00%	主要系本期营业收入及营业外收入增加所致
所得税费用	8,831,874.59	5,161,078.28	71.12%	主要系本期利润总额增加当期所得税费用增加 所致

3、现金流量表项目重大变动及原因说明

项目	本期数	上年同期数	变动幅度	原因说明
经营活动产生的现 金流量净额	66,736,291.66	36,154,507.27	84.59%	主要系本期收入增加销售回款增加所致
投资活动产生的现 金流量净额	-79,568,896.59	-15,164,915.69	-424.69%	主要系本期购买理财、购建固定资产、无形资 产等长期资产的投资活动现金流出增加所致
筹资活动产生的现 金流量净额	-29,511,375.90	-15,994,559.18	-84.51%	主要系本期分配股利、支付确认租赁负债的租 赁付款额增加所致

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	25,860	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
浙江兆龙控股有 限公司	境内非国有法人	44.50%	115,500,000	0	不适用	0
1 姚金龙	境内自然人	14.56%	37,800,000	28,350,000	不适用	0
2 姚云涛	境内自然人	4.85%	12,600,000	9,450,000	不适用	0
3 姚银龙	境内自然人	4.85%	12,600,000	9,450,000	不适用	0
德清兆兴企业管 理咨询合伙企业 （有限合伙）	境内非国有法人	2.83%	7,350,000	0	不适用	0
德清县百盛企业 管理有限公司	境内非国有法人	1.52%	3,937,500	0	不适用	0
德清兆信企业管 理咨询合伙企业 （有限合伙）	境内非国有法人	1.21%	3,150,000	0	不适用	0
王平	境内自然人	0.66%	1,703,900	0	不适用	0
香港中央结算有 限公司	境外法人	0.47%	1,222,527	0	不适用	0
李相国	境内自然人	0.13%	331,500	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
浙江兆龙控股有限公司	115,500,000	人民币普通股	115,500,000
姚金龙	9,450,000	人民币普通股	9,450,000
德清兆兴企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	7,350,000	人民币普通股	7,350,000
德清县百盛企业管理有限公司	3,937,500	人民币普通股	3,937,500
姚云涛	3,150,000	人民币普通股	3,150,000
姚银龙	3,150,000	人民币普通股	3,150,000
德清兆信企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	3,150,000	人民币普通股	3,150,000
王平	1,703,900	人民币普通股	1,703,900
香港中央结算有限公司	1,222,527	人民币普通股	1,222,527
李相国	331,500	人民币普通股	331,500
上述股东关联关系或一致行动的说明	浙江兆龙控股有限公司（以下简称“兆龙控股”）为公司控股股东，姚金龙为 公司实际控制人。姚金龙、姚银龙、姚云涛分别持有兆龙控股股权比例为 60.00%、20.00%、20.00%；姚金龙与姚银龙为兄弟关系，姚金龙、姚银龙与姚 云涛均为叔侄关系；德清兆兴企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称 “德清兆兴”）及德清兆信企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称 “德清兆信”）为本公司的员工持股平台，姚金龙分别担任德清兆兴、德清兆 信执行事务合伙人。姚金龙、兆龙控股、姚云涛、姚银龙、德清兆兴、德清兆 信及德清县百盛企业管理有限公司构成一致行动人。

	除此外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情 况说明（如有）	无

注：1、除上表直接持股情况外，截至本报告期末，姚金龙通过兆龙控股间接持有公司69,300,000股股份，通过德清兆
兴间接持有公司756,000股股份，通过德清兆信间接持有公司252,000股股份，合计占公司总股本的41.65%2、除上表直接持股情况外，截至本报告期末，姚云涛通过兆龙控股间接持有公司23,100,000股股份，合计占公司总股
本的13.75%。

3、除上表直接持股情况外，截至本报告期末，姚银龙通过兆龙控股间接持有公司23,100,000股股份，合计占公司总股
本的13.75%。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况?
□适用 不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化?
□适用 不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
?
□适用 不适用
（三）限售股份变动情况
?
适用□不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限售 股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日 期
姚金龙	28,350,000	0	0	28,350,000	高管锁定股	任期内执行董 监高限售规定
姚云涛	9,450,000	0	0	9,450,000	高管锁定股	任期内执行董 监高限售规定
姚银龙	9,450,000	0	0	9,450,000	高管锁定股	任期内执行董 监高限售规定
宋红霞	28,350	0	37,800	66,150	高管锁定股	任期内执行董 监高限售规定
沈福良	28,350	0	37,800	66,150	高管锁定股	任期内执行董 监高限售规定
合计	47,306,700	0	75,600	47,382,300	--	--

三、其他重要事项
?
适用□不适用
（一）公司持续推进全球化布局，泰国工厂已顺利投入生产运营。目前泰国子公司已通过ISO9001认证，相关产品已通
过ETL、UL和CPR认证并持续推进产品认证中，进而不断满足国际客户的需求。海外客户陆续到访泰国工厂进行考察和
审核工作，并已经在欧洲、北美等市场获得了小批量订单。同时公司积极组建培训和指导团队，委派专业的技术研发人
员、生产制造人员、管理人员到泰国子公司进行新员工培训、工艺指导、流程梳理、制程落地等相关工作，继续加快新
老产品的落地，协助销售前端开发新客户、挖掘老客户新需求，不断推进客户认证、产品认证、体系认证工作。

（二）2024年7月16日，公司召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于调整
2022年限制性股票激励计划首次及预留授予限制性股票授予价格的议案》《关于作废2022年限制性股票激励计划部分
已授予但尚未归属的限制性股票的议案》及《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部
分第一个归属期归属条件成就的议案》。董事会同意对公司2022年限制性股票激励计划首次及预留授予限制性股票的授
予价格进行相应调整，首次及预留授予价格由5.38元/股调整为5.26元/股。同时由于首次授予部分有6名激励对象因
离职已不具备激励对象资格，其已获授但尚未归属的14.1120万股限制性股票不得归属并由公司作废；3名激励对象
（含首次授予部分2人及预留授予部分1人）因2023年度个人绩效考核结果对应当年度个人层面归属比例为80%，其已
获授但未能归属的0.5712万股限制性股票由公司作废。综上，合计作废14.6832万股限制性股票。经过上述调整后，本
激励计划首次授予的激励对象由89人调整为83人；实际首次授予部分第二个归属期可归属限制性股票数量为115.5168
万股，预留授予部分第一个归属期可归属限制性股票数量为23.7020万股，合计可归属限制性股票数量为139.2188万
股。监事会对公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期的归属名单进行
核实并出具了核查意见。公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了首次授予部分第二个归属期及
预留授予部分第一个归属期股份归属登记及上市的相关手续，归属股票数量合计139.2188万股。前述归属的限制性股票
已于2024年7月30日上市流通。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

（三）公司发现销售人员存在职务侵占的嫌疑并向公安机关报案，目前该案件仍处于侦查中。对方通过律师向公司提出
先行赔偿部分资金，截至本报告披露日，公司已收到1,805万元。公司后续将根据公安机关、检察机关最终获取的证
据，以及对商业秘密及声誉受损害的评估结果，向对方进一步追偿。公司目前生产经营正常，上述事项未对公司日常生
产经营造成其他影响。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江兆龙互连科技股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	219,012,261.89	258,962,099.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	347,732,947.74	293,144,279.08
应收款项融资	2,059,433.72	32,679,471.03
预付款项	8,329,832.85	3,807,752.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	5,198,087.98	3,341,538.09
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	276,969,407.09	201,326,588.91
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	15,173,388.54	8,244,697.47
流动资产合计	874,475,359.81	801,506,427.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	1,157,364.43	1,287,256.39
固定资产	347,278,869.79	269,538,179.20
在建工程	65,588,860.77	113,733,484.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	13,875,507.31	19,315,254.71
无形资产	45,639,870.13	46,447,847.31
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	2,811,386.70	2,946,421.65
其他非流动资产	30,040,681.54	1,609,536.23
非流动资产合计	506,392,540.67	454,877,980.27
资产总计	1,380,867,900.48	1,256,384,407.51
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	8,000,000.00	16,963,592.26
应付账款	130,583,295.63	82,523,052.20
预收款项
合同负债	21,530,168.95	10,721,542.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	40,216,082.67	37,935,447.15
应交税费	6,063,586.67	9,208,965.47
其他应付款	904,433.55	871,911.30
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	6,877,547.66	6,898,794.68
其他流动负债	133,541.86	116,260.89
流动负债合计	214,308,656.99	165,239,566.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	7,534,426.57	12,592,339.63
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	6,104,035.08	6,486,929.82
递延所得税负债	1,935.41	16,833.66
其他非流动负债
非流动负债合计	13,640,397.06	19,096,103.11
负债合计	227,949,054.05	184,335,669.75
所有者权益：
股本	259,561,736.00	258,169,548.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	335,904,957.54	319,835,150.52
减：库存股
其他综合收益	4,698,541.15	160,825.44
专项储备
盈余公积	52,455,288.60	52,455,288.60
一般风险准备
未分配利润	500,298,323.14	441,427,925.20
归属于母公司所有者权益合计	1,152,918,846.43	1,072,048,737.76
少数股东权益
所有者权益合计	1,152,918,846.43	1,072,048,737.76
负债和所有者权益总计	1,380,867,900.48	1,256,384,407.51

法定代表人：姚金龙 主管会计工作负责人：宋红霞 会计机构负责人：杨良芳2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,340,109,482.20	1,144,335,311.22
其中：营业收入	1,340,109,482.20	1,144,335,311.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,259,955,570.06	1,076,316,949.57
其中：营业成本	1,126,912,646.29	972,415,015.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	5,220,521.41	4,383,328.44
销售费用	40,460,097.94	37,065,340.85
管理费用	46,068,963.14	34,927,906.87
研发费用	49,175,311.43	45,121,255.47
财务费用	-7,881,970.15	-17,595,897.96
其中：利息费用	525,981.94	29,148.14
利息收入	3,689,923.22	5,367,436.73
加：其他收益	6,627,219.63	12,531,571.50
投资收益（损失以“－”号填 列）	-87,916.74	26,491.60
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	108,100.00
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-3,409,254.09	-982,965.90
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-2,388,810.28	-3,171,998.60
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	101,423.30	68,716.83
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	81,104,673.96	76,490,177.08
加：营业外收入	18,375,415.57	821,694.49
减：营业外支出	797,471.24	1,984,380.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	98,682,618.29	75,327,491.31
减：所得税费用	8,831,874.59	5,161,078.28
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	89,850,743.70	70,166,413.03
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	89,850,743.70	70,166,413.03
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	89,850,743.70	70,166,413.03
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）
六、其他综合收益的税后净额	4,537,715.71
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	4,537,715.71
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	4,537,715.71
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	4,537,715.71
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	94,388,459.41	70,166,413.03
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	94,388,459.41	70,166,413.03
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.35	0.27
（二）稀释每股收益	0.35	0.27

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。

法定代表人：姚金龙 主管会计工作负责人：宋红霞 会计机构负责人：杨良芳3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,351,191,864.61	1,128,464,525.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	81,667,881.94	62,686,766.39
收到其他与经营活动有关的现金	37,645,845.55	66,019,919.08
经营活动现金流入小计	1,470,505,592.10	1,257,171,211.20
购买商品、接受劳务支付的现金	1,218,534,832.21	1,051,725,199.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	138,084,115.12	118,519,705.20
支付的各项税费	19,983,188.05	7,433,125.91
支付其他与经营活动有关的现金	27,167,165.06	43,338,672.90
经营活动现金流出小计	1,403,769,300.44	1,221,016,703.93
经营活动产生的现金流量净额	66,736,291.66	36,154,507.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	36,000,000.00	30,000,000.00
取得投资收益收到的现金	229,500.00	223,479.45
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	146,700.00	225,689.32
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	36,376,200.00	30,449,168.77
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	79,945,096.59	45,614,084.46
投资支付的现金	36,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	115,945,096.59	45,614,084.46
投资活动产生的现金流量净额	-79,568,896.59	-15,164,915.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	7,322,908.88	4,947,168.24
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	7,322,908.88	4,947,168.24
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	30,980,345.76	20,212,500.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	5,853,939.02	729,227.42
筹资活动现金流出小计	36,834,284.78	20,941,727.42
筹资活动产生的现金流量净额	-29,511,375.90	-15,994,559.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	7,094,142.94	8,002,922.56
五、现金及现金等价物净增加额	-35,249,837.89	12,997,954.96
加：期初现金及现金等价物余额	254,262,099.78	183,310,073.11
六、期末现金及现金等价物余额	219,012,261.89	196,308,028.07

（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用（未完）