[三季报]达嘉维康(301126):2024年三季度报告

 时间：2024年10月30日 00:03:05 中财网

原标题:达嘉维康:2024年三季度报告

湖南达嘉维康医药产业股份有限公司 2024年第三季度报告 2024-086【2024-10-30】
证券代码：301126 证券简称：达嘉维康 公告编号：2024-086
湖南达嘉维康医药产业股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）1,383,094,991.0037.26%3,983,256,757.9943.43%
归属于上市公司股东的净 利润（元）4,616,350.00-18.01%36,450,377.6753.04%
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元）4,315,241.91-5.26%35,341,670.6869.09%
经营活动产生的现金流量 净额（元）-----320,964,206.42-28.37%
基本每股收益（元/股）0.02-33.33%0.1850.00%
稀释每股收益（元/股）0.02-33.33%0.1850.00%
加权平均净资产收益率0.26%-0.06%2.06%0.69%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）6,277,618,425.625,277,655,319.7518.95%　
归属于上市公司股东的所 有者权益（元）1,765,417,918.801,747,230,887.131.04%　
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）376,843.18429,993.28　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）89,642.722,201,326.12　
单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回30,371.9330,371.93　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出191,101.47487,143.11　
减：所得税影响额128,721.89626,181.01　
少数股东权益影响额 （税后）258,129.321,413,946.44　
合计301,108.091,108,706.99--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、资产负债表项目
单位：元

项目2024年9月30日2024年1月1日变动幅度变动说明
货币资金402,454,656.53649,399,091.38-38.03%主要系本期支付智能物流工程款所致。
应收票据228,825,929.10100,778,937.17127.06%主要系本年客户新增承兑回款。
其他应收款205,839,554.0597,995,381.79110.05%主要系去年收回保证金，本期支付本年 保证金所致。
存货854,032,690.52629,106,306.7335.75%主要系本期将山西思迈乐连锁有限公 司、北京正济堂药品连锁超市有限责任 公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁 有限公司纳入合并报表。
在建工程234,090,775.19151,684,971.8354.33%主要系本期新建物流基地增加所致。
使用权资产255,727,824.59167,883,358.5252.32%主要系本期将山西思迈乐连锁有限公 司、北京正济堂药品连锁超市有限责任 公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁 有限公司纳入合并报表。
商誉1,129,249,428.05717,930,711.4357.29%主要系本期将山西思迈乐连锁有限公 司、北京正济堂药品连锁超市有限责任 公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁 有限公司纳入合并报表。
递延所得税资产55,825,330.2030,085,670.1285.55%主要系本期计提的坏账准备增加。
应付票据151,094,127.2893,484,050.6561.63%主要供应商货款增加承兑票据付款。
应付账款592,295,572.72402,725,045.6047.07%主要系本期将山西思迈乐连锁有限公 司、北京正济堂药品连锁超市有限责任 公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁 有限公司纳入合并报表。
合同负债41,646,211.2020,400,066.85104.15%主要系本期将山西思迈乐连锁有限公 司、北京正济堂药品连锁超市有限责任 公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁 有限公司纳入合并报表。
其他应付款212,505,874.58338,682,652.31-37.26%主要系本期支付天济草堂股权款所致。
一年内到期的非 流动负债63,040,893.28113,251,521.62-44.34%主要系本期归还已到期长期借款。
递延所得税负债20,962,058.301,981,046.05958.13%主要系本期将山西思迈乐连锁有限公 司、北京正济堂药品连锁超市有限责任 公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁 有限公司纳入合并报表。
长期借款1,194,003,542.81833,747,035.0143.21%主要系本期增加并购单位，新增借款。
租赁负债207,807,793.93105,623,118.6496.74%主要系本期新增并购山西思迈乐连锁有 限公司、北京正济堂药品连锁超市有限
　　　　责任公司、湖南达嘉维康仁康泰大药房 连锁有限公司纳入合并报表。
2、利润表项目
单位：元

项目本期数上年同期数变动幅度变动说明
税金及附加14,566,471.3810,254,772.342.05%主要系本期营业收入增加所致。
销售费用461,107,211.61197,830,092.62133.08%主要系新增并购主体纳入合并报表及本期增加 广告费所致。
管理费用137,274,987.3467,945,923.08102.04%主要系本期新增并购山西思迈乐连锁有限公 司、北京正济堂药品连锁超市有限责任公司、 湖南达嘉维康仁康泰大药房连锁有限公司纳入 合并报表。
财务费用76,507,577.9349,064,507.2555.93%主要系本期增加借款导致利息增加。
研发费用11,359,025.063,036,923.90274.03%主要系新增并购单位研发后续投入。
3、现金流量表项目
单位：元

项目本期数上年同期数变动幅度变动说明
经营活动产生的现金流量净额-320,964,206.42-250,035,399.99-28.37%主要系本期业务增长及部分客 户账期延长所致。
筹资活动产生的现金流量净额636,240,132.08803,250,230.99-20.79%主要系本期筹资用于支付新增 并购款项及上年并购项目尾款 所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数15,704报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
王毅清境内自然人34.15%70,144,21970,144,219　　
钟雪松境内自然人9.39%19,288,35614,466,267　　
长沙同嘉投资管理合伙 企业（有限合伙）境内非国有法人4.77%9,800,0009,800,000　　
宁波梅山保税港区量吉 股权投资合伙企业（有 限合伙）境内非国有法人3.10%6,365,2940　　
桐乡稼沃云枫股权投资 合伙企业（有限合伙）境内非国有法人2.78%5,714,2850　　
宁波梅山保税港区淳康境内非国有法人1.67%3,429,9210　　
股权投资合伙企业（有 限合伙）　　　　　　
农银（湖南）壹号股权 投资企业（有限合伙）境内非国有法人1.58%3,244,9000　　
刘建强境内自然人1.42%2,907,2530　　
明晖境内自然人0.68%1,400,0001,400,000　　
国金证券股份有限公司国有法人0.51%1,046,0000　　
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
宁波梅山保税港区量吉股权投资合伙企业 （有限合伙）6,365,294人民币普通股6,365,294　　　
桐乡稼沃云枫股权投资合伙企业（有限合 伙）5,714,285人民币普通股5,714,285　　　
钟雪松4,822,089人民币普通股4,822,089　　　
宁波梅山保税港区淳康股权投资合伙企业 （有限合伙）3,429,921人民币普通股3,429,921　　　
农银（湖南）壹号股权投资企业（有限合 伙）3,244,900人民币普通股3,244,900　　　
刘建强2,907,253人民币普通股2,907,253　　　
国金证券股份有限公司1,046,000人民币普通股1,046,000　　　
廖鲲717,000人民币普通股717,000　　　
MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONAL PLC.702,262人民币普通股702,262　　　
候玉凤593,300人民币普通股593,300　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明王毅清与明晖为夫妻关系。王毅清担任长沙同嘉投资管理合伙 企业（有限合伙）执行事务合伙人。宁波梅山保税港区量吉股 权投资合伙企业（有限合伙）与宁波梅山保税港区淳康股权投 资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人及基金管理人均为 上海淳元私募基金管理有限公司。除上述情况外，公司其他股 东之间不存在关联关系或为一致行动人。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）无　　　　　
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用 ?不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
王毅清70,144,2190070,144,219首发前限售2024-12-07
钟雪松15,366,267900,000014,466,267高管锁定股高管锁定股根据 高管锁定股份相 关规定解除限售
长沙同嘉投资 管理合伙企业 （有限合伙）9,800,000009,800,000首发前限售2024-12-07
明晖1,400,000001,400,000首发前限售2024-12-07
王孟君300,00000300,000首发前限售2024-12-07
王慧君226,00000226,000首发前限售2024-12-07
李玉兰150,00000150,000高管锁定股高管锁定股根据 高管锁定股份相 关规定解除限售
陈珊瑚150,00000150,000高管锁定股高管锁定股根据 高管锁定股份相 关规定解除限售
唐娟150,0004,5000145,500高管锁定股高管锁定股根据 高管锁定股份相 关规定解除限售
合计97,686,486904,500096,781,986----
三、其他重要事项
?适用□不适用
公司于2024年3月28日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A股）股票，本次回购
股份将全部予以注销并相应减少公司注册资本。本次拟用于回购的资金总额不低于人民币1,000万元（含本数）且不超
过人民币1,500万元（含本数），回购价格上限为人民币13.36元/股（含）。回购的实施期限自公司2024年第三次临
时股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月内。回购事项具体内容及进展情况详见公司分别于2024年3月29日、
2024年4月19日、2024年5月7日、2024年5月21日、2024年6月4日、2024年6月5日、2024年7月1日、2024年8月1日、2024年8月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于回购公司股份方案的公告》(公告编号：2024-028）、《回购报告书》(公告编号：2024-034）、《关于回购公司股份的进展公告》(公告编号：2024-
049）、《关于2023年年度权益分派实施后调整回购股份价格上限和数量的公告》(公告编号：2024-052）、《关于回购
公司股份的进展公告》(公告编号：2024-054）、《关于首次回购公司股份的公告》(公告编号：2024-055）、《关于回
购公司股份的进展公告》(公告编号：2024-059）、《关于回购公司股份的进展公告》(公告编号：2024-064）、《关于
股份回购完成暨股份变动的公告》(公告编号：2024-069）。

截至2024年8月21日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份1,102,500股，约占公司当时总股本的0.5339%，最高成交价为9.76元/股，最低成交价为8.77元/股，成交总金额为10,003,118元（不含交
易费用）。公司实际回购股份时间区间为2024年6月4日至2024年8月21日。公司本次回购符合公司既定的回购方案及相关法律法规的要求。

截至2024年9月30日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已于2024年8月30日办理完成上述1,102,500股回购股份的注销手续。具体内容详见公司于2024年9月2日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上披露的《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：2024-076）。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南达嘉维康医药产业股份有限公司
2024年09月30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金402,454,656.53649,399,091.38
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据228,825,929.10100,778,937.17
应收账款1,834,080,442.011,565,646,271.02
应收款项融资27,529,312.1226,239,416.07
预付款项245,644,309.27220,302,174.39
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款205,839,554.0597,995,381.79
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货854,032,690.52629,106,306.73
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产34,605,796.1224,607,273.47
流动资产合计3,833,012,689.723,314,074,852.02
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资58,501,661.5758,501,661.57
其他权益工具投资64,026,566.9264,026,566.92
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产400,265,111.65400,241,294.40
在建工程234,090,775.19151,684,971.83
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产255,727,824.59167,883,358.52
无形资产133,221,091.60138,166,900.30
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉1,129,249,428.05717,930,711.43
长期待摊费用43,381,091.2636,956,964.80
递延所得税资产55,825,330.2030,085,670.12
其他非流动资产70,316,854.87198,102,367.84
非流动资产合计2,444,605,735.901,963,580,467.73
资产总计6,277,618,425.625,277,655,319.75
流动负债：　　
短期借款1,883,634,863.521,521,447,379.43
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据151,094,127.2893,484,050.65
应付账款592,295,572.72402,725,045.60
预收款项885,477.77758,151.59
合同负债41,646,211.2020,400,066.85
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬31,909,780.4027,232,564.31
应交税费30,536,186.6334,129,913.95
其他应付款212,505,874.58338,682,652.31
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债63,040,893.28113,251,521.62
其他流动负债3,686,116.382,453,279.11
流动负债合计3,011,235,103.762,554,564,625.42
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款1,194,003,542.81833,747,035.01
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债207,807,793.93105,623,118.64
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益51,428.6190,000.01
递延所得税负债20,962,058.301,981,046.05
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,422,824,823.65941,441,199.71
负债合计4,434,059,927.413,496,005,825.13
所有者权益：　　
股本205,403,200.00206,505,700.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积980,943,689.74989,844,307.74
减：库存股　　
其他综合收益1,297,450.291,297,450.29
专项储备　　
盈余公积5,644,076.745,644,076.74
一般风险准备　　
未分配利润572,129,502.03543,939,352.36
归属于母公司所有者权益合计1,765,417,918.801,747,230,887.13
少数股东权益78,140,579.4134,418,607.49
所有者权益合计1,843,558,498.211,781,649,494.62
负债和所有者权益总计6,277,618,425.625,277,655,319.75
法定代表人：王毅清 主管会计工作负责人：胡胜利 会计机构负责人：秦浩2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入3,983,256,757.992,777,114,434.54
其中：营业收入3,983,256,757.992,777,114,434.54
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本3,920,235,368.082,725,580,339.62
其中：营业成本3,219,420,094.762,397,448,120.43
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加14,566,471.3810,254,772.34
销售费用461,107,211.61197,830,092.62
管理费用137,274,987.3467,945,923.08
研发费用11,359,025.063,036,923.90
财务费用76,507,577.9349,064,507.25
其中：利息费用68,792,582.03　
利息收入5,057,506.18　
加：其他收益19,657,318.594,766,576.56
投资收益（损失以“－”号填 列）367,916.75636,164.37
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-20,492,881.26-20,556,923.08
资产减值损失（损失以“-”号 填列）887,439.36　
资产处置收益（损失以“-”号 填列）447,311.161,103,137.05
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）63,888,494.5137,483,049.82
加：营业外收入2,163,376.25372,539.64
减：营业外支出1,691,669.02936,603.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）64,360,201.7436,918,986.46
减：所得税费用15,846,935.328,398,255.07
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）48,513,266.4228,520,731.39
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）48,513,266.4228,520,731.39
2.终止经营净利润（净亏损以　　
“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）36,450,377.6723,816,976.07
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）12,062,888.754,703,755.32
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额48,513,266.4228,520,731.39
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额36,450,377.6723,816,976.07
（二）归属于少数股东的综合收益 总额12,062,888.754,703,755.32
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.180.12
（二）稀释每股收益0.180.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：王毅清 主管会计工作负责人：胡胜利 会计机构负责人：秦浩3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金3,372,621,883.172,501,116,744.77
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还1,246,203.35198,652.81
收到其他与经营活动有关的现金32,438,100.1453,535,136.46
经营活动现金流入小计3,406,306,186.662,554,850,534.04
购买商品、接受劳务支付的现金3,115,032,550.622,323,709,698.82
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金304,644,227.37165,498,049.02
支付的各项税费115,088,869.7372,283,723.00
支付其他与经营活动有关的现金192,504,745.36243,394,463.19
经营活动现金流出小计3,727,270,393.082,804,885,934.03
经营活动产生的现金流量净额-320,964,206.42-250,035,399.99
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金369,798.75　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额24,995.0021,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金20,000.00100,000,000.00
投资活动现金流入小计414,793.75100,021,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金98,412,782.48162,305,297.02
投资支付的现金24,393,952.25474,507,169.65
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额440,531,185.36　
支付其他与投资活动有关的现金8,212.4439,900,000.00
投资活动现金流出小计563,346,132.53676,712,466.67
投资活动产生的现金流量净额-562,931,338.78-576,691,466.67
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金2,000,000.006,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金1,975,562,064.701,689,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金110,000,000.00158,386,768.49
筹资活动现金流入小计2,087,562,064.701,853,886,768.49
偿还债务支付的现金1,257,957,893.67952,660,833.33
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金59,894,376.7740,140,515.80
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金133,469,662.1857,835,188.37
筹资活动现金流出小计1,451,321,932.621,050,636,537.50
筹资活动产生的现金流量净额636,240,132.08803,250,230.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-247,655,413.12-23,476,635.67
加：期初现金及现金等价物余额613,501,281.25520,743,935.35
六、期末现金及现金等价物余额365,845,868.13497,267,299.68
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用（未完）
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