[三季报]澳柯玛(600336):澳柯玛股份有限公司2024年第三季度报告

 时间：2024年10月30日 00:51:58 中财网

原标题:澳柯玛:澳柯玛股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛

澳柯玛股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入1,759,335,317.61-16.736,381,630,518.40-11.51
归属于上市公司股东的 净利润-47,222,235.81-241.932,826,629.34-97.39
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润-49,912,953.93-10,073.73-21,772,751.01-136.16
经营活动产生的现金流 量净额不适用不适用393,698,850.62110.28
基本每股收益（元/股）-0.0592-241.970.0035-97.42
稀释每股收益（元/股）-0.0592-241.970.0035-97.42
加权平均净资产收益率 （%）-1.88减少3.19 个百分点0.11减少4.21个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产7,869,344,081.957,921,570,809.38-0.66　
归属于上市公司股东的 所有者权益2,496,366,847.822,499,593,752.14-0.13　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分209,572.067,771,165.83　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外100,000.00341,450.00　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费1,799,454.807,080,582.94　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回　8,430,674.63　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-514,688.015,061,757.40　
减：所得税影响额-1,070,227.273,972,015.20　
少数股东权益影响额（税后）-26,152.00114,235.25　
合计2,690,718.1224,599,380.35　
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润_本报告期-241.93主要是本期收入下降。
归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末-97.39　
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润_本报告期-10,073.73　
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润_年初至报告期末-136.16　
基本每股收益（元/股）_本报告期-241.97　
基本每股收益（元/股）_年初至报告期末-97.42　
稀释每股收益（元/股）_本报告期-241.97　
稀释每股收益（元/股）_年初至报告期末-97.42　
经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末110.28主要是本期收回应收款较同期增 加，支付的各项税费较同期减少。

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数53,365报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）不适用　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
青岛澳柯玛控股集团有限公司国有法人183,812,15223.030无0
青岛市企业发展投资有限公司国有法人124,605,07315.610无0
青岛城投城金控股集团有限公司国有法人40,812,4615.110无0
杜德全境内自然人7,952,4001.000无0
周华境内自然人6,943,6570.870无0
陈岳宏境内自然人6,000,5040.750无0
杜道广境内自然人4,999,0000.630无0
何梅娟境内自然人4,378,5000.550无0
王树先境内自然人3,945,7000.490无0
李大伟境内自然人3,300,0000.410无0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的 数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
青岛澳柯玛控股集团有限公司183,812,152人民币普通股183,812,152　　　
青岛市企业发展投资有限公司124,605,073人民币普通股124,605,073　　　
青岛城投城金控股集团有限公司40,812,461人民币普通股40,812,461　　　
杜德全7,952,400人民币普通股7,952,400　　　
周华6,943,657人民币普通股6,943,657　　　
陈岳宏6,000,504人民币普通股6,000,504　　　
杜道广4,999,000人民币普通股4,999,000　　　
何梅娟4,378,500人民币普通股4,378,500　　　
王树先3,945,700人民币普通股3,945,700　　　
李大伟3,300,000人民币普通股3,300,000　　　

上述股东关联关系或一致行动的 说明上述股东中，青岛市企业发展投资有限公司（以下简称“青岛 企发投”）已将其持有的公司55,143,646股（占公司总股本 的6.91%）的表决权，全面委托与青岛澳柯玛控股集团有限公 司（以下简称“澳柯玛控股集团”）行使，双方构成一致行动 人。除此以外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系 或一致行动人的情况。
前10名股东及前10名无限售股 东参与融资融券及转融通业务情 况说明（如有）截至报告期末，上述股东不存在参与转融通业务情况；上述股 东中，澳柯玛控股集团、青岛企发投、青岛城投城金控股集团 有限公司、王树先、李大伟所持本公司股份全部通过普通证券 账户持有，杜德全、周华、陈岳宏、杜道广、何梅娟所持本公 司股份全部通过信用证券账户持有。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
报告期内，公司控股股东青岛澳柯玛控股集团有限公司所属子公司青岛澳柯玛制冷发展有限公司（以下简称“制冷发展公司”），收购了主要从事空调业务的阜阳市盈田智能科技有限公司（以下简称“盈田智能公司”）60%股权，为履行相关承诺，避免与公司之间同业竞争，制冷发展公司已将其所持盈田智能公司 60%股权对应的股东权利，委托与公司控股子公司青岛澳柯玛环境科技有限公司管理。具体详见公司于2024年9月21日发布的《关于签署<委托管理协议>暨关联交易的公告》（编号：临2024-032）。


四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：澳柯玛股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金711,855,168.97635,111,959.13
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　1,006,130.88
应收账款1,792,818,723.661,860,998,467.73
应收款项融资285,221,293.31370,876,622.57
预付款项384,587,000.20353,626,266.25
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款231,209,436.81387,596,403.53
其中：应收利息38,696,236.8732,459,944.59
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,479,025,256.041,311,056,296.97
其中：数据资源　　
合同资产47,749,959.9757,255,785.75
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产180,695,144.96133,835,630.76
流动资产合计5,113,161,983.925,111,363,563.57
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款15,628,560.9921,718,814.97
长期股权投资242,108,142.77260,584,945.05
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产601,765,045.20614,214,938.43
固定资产1,066,300,014.981,110,204,644.60
在建工程30,136,516.034,250,168.43
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产7,533,477.1612,038,542.43
无形资产476,428,513.56486,876,086.62
其中：数据资源　　
开发支出6,368,201.281,995,593.58
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用114,215,599.03119,247,875.12
递延所得税资产192,108,141.55175,225,663.19
其他非流动资产3,589,885.483,849,973.39
非流动资产合计2,756,182,098.032,810,207,245.81
资产总计7,869,344,081.957,921,570,809.38
流动负债：　　
短期借款427,177,642.93542,388,538.96
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据1,670,458,131.731,485,359,708.18
应付账款1,432,839,325.391,474,909,990.02
预收款项2,562,544.17　
合同负债235,628,716.46224,296,435.18
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬94,922,608.14119,675,334.91
应交税费37,051,982.7639,865,632.26
其他应付款366,158,291.60378,868,825.49
其中：应付利息　　
应付股利39,160,000.0033,160,000.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债237,878,168.63705,301,381.55
其他流动负债17,431,597.4214,302,978.99
流动负债合计4,522,109,009.234,984,968,825.54
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款575,027,582.00137,754,318.11
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债3,184,597.4512,204,872.37
长期应付款931,892.921,233,742.64
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益53,803,597.6964,231,316.22
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计632,947,670.06215,424,249.34
负债合计5,155,056,679.295,200,393,074.88
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）798,014,769.00798,014,769.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,177,553,852.761,177,553,852.76
减：库存股　　
其他综合收益19,340,391.9923,847,521.13
专项储备9,184,414.482,750,671.31
盈余公积145,590,788.34145,590,788.34
一般风险准备　　
未分配利润346,682,631.25351,836,149.60
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计2,496,366,847.822,499,593,752.14
少数股东权益217,920,554.84221,583,982.36
所有者权益（或股东权益）合计2,714,287,402.662,721,177,734.50
负债和所有者权益（或股东权益） 总计7,869,344,081.957,921,570,809.38
公司负责人：张斌 主管会计工作负责人：徐玉翠 会计机构负责人、总会计师：韩冰
合并利润表
2024年1—9月
编制单位：澳柯玛股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入6,381,630,518.407,211,714,661.77
其中：营业收入6,381,630,518.407,211,714,661.77
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本6,391,389,921.237,131,021,645.85
其中：营业成本5,514,964,245.366,215,881,457.20
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加31,728,563.2930,667,281.85
销售费用512,117,340.34574,536,434.89
管理费用124,537,377.10138,100,749.28
研发费用171,947,365.00172,020,253.01
财务费用36,095,030.14-184,530.38
其中：利息费用43,038,107.7330,329,048.32
利息收入25,786,075.7231,240,178.41
加：其他收益37,558,422.1345,681,288.57
投资收益（损失以“-”号填列）-21,826,802.2834,537,998.89
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益-21,826,802.28-2,864,276.11
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填 列）2,120,888.46-47,663,236.94
资产减值损失（损失以“-”号填 列）-12,755,692.55-11,964,088.25
资产处置收益（损失以“-”号填 列）8,169,478.86537,359.16
三、营业利润（亏损以“-”号填列）3,506,891.79101,822,337.35
加：营业外收入11,443,080.937,792,621.07
减：营业外支出6,438,186.564,540,423.64
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）8,511,786.16105,074,534.78
减：所得税费用3,348,584.34-10,608,899.50
五、净利润（净亏损以“-”号填列）5,163,201.82115,683,434.28
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列）5,163,201.82115,683,434.28
2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）2,826,629.34108,379,946.26
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）2,336,572.487,303,488.02
六、其他综合收益的税后净额-4,507,129.14-7,359,070.10
（一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额-4,507,129.14-7,359,070.10
1.不能重分类进损益的其他综合收　　
益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综 合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变 动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变 动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益-4,507,129.14-7,359,070.10
（1）权益法下可转损益的其他综合 收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额-4,507,129.14-7,359,070.10
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额　　
七、综合收益总额656,072.68108,324,364.18
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额-1,680,499.80101,020,876.16
（二）归属于少数股东的综合收益总额2,336,572.487,303,488.02
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.00350.1358
（二）稀释每股收益(元/股)0.00350.1358
公司负责人：张斌 主管会计工作负责人：徐玉翠 会计机构负责人、总会计师：韩冰
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：澳柯玛股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金7,692,527,130.107,359,929,095.59
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还108,085,210.09108,878,281.38
收到其他与经营活动有关的现金233,098,834.3285,904,688.28
经营活动现金流入小计8,033,711,174.517,554,712,065.25
购买商品、接受劳务支付的现金6,512,624,420.256,063,872,516.14
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金617,195,330.92642,618,548.54
支付的各项税费143,562,046.60279,602,846.00
支付其他与经营活动有关的现金366,630,526.12381,392,180.51
经营活动现金流出小计7,640,012,323.897,367,486,091.19
经营活动产生的现金流量净额393,698,850.62187,225,974.06
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额4,698,218.001,239,994.40
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　35,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计4,698,218.0036,239,994.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金156,404,537.11190,037,308.94
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计156,404,537.11190,037,308.94
投资活动产生的现金流量净额-151,706,319.11-153,797,314.54
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　　
取得借款收到的现金1,468,606,790.23352,872,747.69
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计1,468,606,790.23352,872,747.69
偿还债务支付的现金1,616,322,908.66280,565,754.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金48,041,654.2486,515,112.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金5,492,473.44809,272.00
筹资活动现金流出小计1,669,857,036.34367,890,138.82
筹资活动产生的现金流量净额-201,250,246.11-15,017,391.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,577,150.89-22,698,329.74
五、现金及现金等价物净增加额35,165,134.51-4,287,061.35
加：期初现金及现金等价物余额555,697,750.52722,604,539.63
六、期末现金及现金等价物余额590,862,885.03718,317,478.28
公司负责人：张斌 主管会计工作负责人：徐玉翠 会计机构负责人、总会计师：韩冰

母公司资产负债表
2024年9月30日
编制单位：澳柯玛股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金339,729,635.58329,418,034.88
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款2,194,383,899.431,838,373,096.19
应收款项融资142,160,946.68235,847,449.23
预付款项397,509,679.45199,418,464.50
其他应收款757,834,523.861,163,615,394.46
其中：应收利息36,070,988.6532,459,944.59
应收股利118,790,000.0087,290,000.00
存货220,630,785.96244,170,591.48
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产36,300,422.2126,300,039.18
流动资产合计4,088,549,893.174,037,143,069.92
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资847,338,643.79860,788,742.76
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产33,697,141.2032,620,652.19
固定资产315,455,200.64344,721,425.72
在建工程21,468,561.804,250,168.43
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产11,489,223.6216,904,158.77
无形资产367,508,513.33373,634,410.20
其中：数据资源　　
开发支出6,368,201.281,995,593.58
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用75,469,076.1970,538,183.25
递延所得税资产55,653,182.2142,660,739.90
其他非流动资产3,155,640.203,708,463.95
非流动资产合计1,737,603,384.261,751,822,538.75
资产总计5,826,153,277.435,788,965,608.67
流动负债：　　
短期借款125,000,000.00208,149,333.33
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据1,523,637,701.611,412,782,111.67
应付账款298,343,094.89244,809,222.75
预收款项　　
合同负债3,152,561.373,895,871.06
应付职工薪酬35,250,406.7640,574,272.58
应交税费7,161,720.508,778,308.50
其他应付款201,739,242.63213,600,613.90
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债238,812,317.90705,301,381.55
其他流动负债3,343,123.782,693,246.12
流动负债合计2,436,440,169.442,840,584,361.46
非流动负债：　　
长期借款553,250,000.00115,086,736.11
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债6,215,155.5217,024,314.64
长期应付款931,892.921,233,742.64
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益17,037,470.7723,467,834.33
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计577,434,519.21156,812,627.72
负债合计3,013,874,688.652,997,396,989.18
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）798,014,769.00798,014,769.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,159,071,781.701,159,071,781.70
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备2,933,173.23313,011.16
盈余公积144,852,255.97144,852,255.97
未分配利润707,406,608.88689,316,801.66
所有者权益（或股东权益）合计2,812,278,588.782,791,568,619.49
负债和所有者权益（或股东权益） 总计5,826,153,277.435,788,965,608.67
公司负责人：张斌 主管会计工作负责人：徐玉翠 会计机构负责人、总会计师：韩冰 （未完）
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