[三季报]首创环保(600008):首创环保2024年第三季度报告

 时间：2024年10月30日 00:52:02 中财网

原标题:首创环保:首创环保2024年第三季度报告

证券代码：600008 证券简称：首创环保
北京首创生态环保集团股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币

项目本报告期本报告期比上年同 期增减变动幅度 (%)年初至报告期末年初至报告期末比上年 同期增减变动幅度(%)
营业收入4,732,436,289.90-10.6013,865,952,724.44-1.88
归属于上市公司股东的净利润2,335,244,683.99349.493,251,234,033.19154.67
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润537,006,641.784.651,368,797,324.498.99
经营活动产生的现金流量净额不适用不适用1,957,107,139.320.44
基本每股收益（元/股）0.3181349.290.4429154.69
稀释每股收益（元/股）0.3181349.290.4429154.69
加权平均净资产收益率（%）7.62增加5.80个百分点10.90增加 6.44个百分点
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末 增减变动幅度(%)　
总资产110,410,823,304.31109,359,237,181.960.96　
归属于上市公司股东的所有者权益31,480,271,028.7429,101,763,171.878.17　
说明：本报告期归属于上市公司股东的净利润增长 349.49%主要是因为本期处置新加坡 ECO公司实现投资收益所致。

注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，下同。

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计 提资产减值准备的冲销部分1,785,691,907.041,889,871,078.01主要是本期处置 新加坡 ECO公 司产生的收益
计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关、符合国 家政策规定、按照确定的标准享有、 对公司损益产生持续影响的政府补 助除外24,140,503.8462,492,119.46　
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有 金融资产和金融负债产生的公允价 值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益　　　
计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费　　　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而产生的各项资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回　77,481.15　
企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益　　　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益　　　
企业因相关经营活动不再持续而发 生的一次性费用，如安置职工的支 出等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整 对当期损益产生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性 确认的股份支付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行 权日之后，应付职工薪酬的公允价 值变动产生的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收 益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出1,183,094.41341,756.29　
其他符合非经常性损益定义的损益 项目　　　
减：所得税影响额6,883,025.3229,268,595.61　
少数股东权益影响额（税后）5,894,437.7641,077,130.60　
合计1,798,238,042.211,882,436,708.70　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
应收票据-51.81主要是本期下属的包头等公司票据到期承兑所致
持有待售资产不适用主要是本期决议处置下属首创环投公司将相关资 产调整至本科目所致
一年内到期的非流动资产39.64本公司及下属公司长期应收款未来一年内应收的 款项增加所致
长期应收款32.09主要是下属呼和浩特首创源清和海纳项目的特许 经营回购款增加所致
投资性房地产61.81本公司投资性房地产装修成本增加及下属水星公 司取得房产拟出售所致
在建工程-47.73主要是下属公司在建工程转固所致
商誉-65.11主要是本期出售新加坡 ECO公司所致
应付职工薪酬-48.07主要是本期支付上年度计提的职工薪酬所致
持有待售负债不适用主要是本期决议处置下属首创环投公司将相关负 债调整至本科目所致
一年内到期的非流动负债56.73主要是本公司未来一年内到期的应付债券增加所 致
应付债券-35.00本公司未来一年内到期的应付债券列示到流动负 债所致
其他收益33.57主要是本期收到增值税退税等政府补助增加所致
投资收益21,472.89主要是本期处置新加坡 ECO公司取得收益所致
信用减值损失-592.01主要是本期计提应收账款减值损失同比增加所致
资产减值损失63.54主要是上年同期计提大额资产减值损失所致
资产处置收益401.11主要是下属呼和浩特首创源清和海纳项目的特许 经营权被政府回购取得收益所致
投资活动产生的现金流量 净额111.29主要是本期处置新加坡 ECO公司收到款项所致
筹资活动产生的现金流量 净额-346.14主要是本期处置新加坡 ECO公司收到股权转让款， 融资同比减少所致
基本每股收益（元/股）_年 初至报告期末154.69主要是本期处置新加坡 ECO公司所致
稀释每股收益（元/股）_年 初至报告期末154.69主要是本期处置新加坡 ECO公司所致
归属于上市公司股东的净 利润_年初至报告期末154.67主要是本期处置新加坡 ECO公司所致
基本每股收益（元/股）_本 报告期349.29主要是本期处置新加坡 ECO公司所致
稀释每股收益（元/股）_本 报告期349.29主要是本期处置新加坡 ECO公司所致
归属于上市公司股东的净 利润_本报告期349.49主要是本期处置新加坡 ECO公司所致

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数166,287报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）0　　　
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标 记或冻结 情况　
　　　　　股份 状态数 量
北京首都创业集团有限公司国有法人3,404,158,44346.370无0
香港中央结算有限公司其他290,491,1213.960无0
中国农业银行股份有限公司－中 证 500交易型开放式指数证券投 资基金其他77,612,5131.060无0
创金合信基金－北京国有资本运 营管理有限公司－创金合信京鑫 区域优选单一资产管理计划其他75,420,6391.030无0
澳门金融管理局－自有资金其他31,007,1000.420无0
中国人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品－005L－ CT001沪其他23,653,7170.320无0
交通银行股份有限公司－景顺长 城中证红利低波动 100交易型开 放式指数证券投资基金其他22,984,6500.310无0
钱晓春境内自然人22,902,0000.310无0
王钧境内自然人22,276,9300.300无0
林庄喜境内自然人21,597,9000.290无0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的 数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
北京首都创业集团有限公司3,404,158,443人民币普通股3,404,158,443　　　
香港中央结算有限公司290,491,121人民币普通股290,491,121　　　
中国农业银行股份有限公司－中 证 500交易型开放式指数证券投 资基金77,612,513人民币普通股77,612,513　　　
创金合信基金－北京国有资本运 营管理有限公司－创金合信京鑫 区域优选单一资产管理计划75,420,639人民币普通股75,420,639　　　
澳门金融管理局－自有资金31,007,100人民币普通股31,007,100　　　
中国人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品－005L－ CT001沪23,653,717人民币普通股23,653,717　　　
交通银行股份有限公司－景顺长 城中证红利低波动 100交易型开 放式指数证券投资基金22,984,650人民币普通股22,984,650　　　
钱晓春22,902,000人民币普通股22,902,000　　　
王钧22,276,930人民币普通股22,276,930　　　
林庄喜21,597,900人民币普通股21,597,900　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是 否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行 动人　　　　　
前 10名股东及前 10名无限售股东参与融资融 券及转融通业务情况说明（如有）公司股东王钧持有公司股票 22,276,930股，其中 通过普通证券账户持有 0股，通过信用证券账户 持有 22,276,930股。公司其他前 10名股东及前 10名无限售股东无参与融资融券情况。　　　　　

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用
单位:股

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况　　　　　　　　
股东名称（全称）期初普通账户、信 用账户持股　期初转融通出借股 份且尚未归还　期末普通账户、信 用账户持股　期末转融通 出借股份且 尚未归还　
　数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）数量 合计比例 （%）
中国农业银行股 份有限公司－中 证 500交易型开 放式指数证券投 资基金23,989,0130.337,125,2000.1077,612,5131.0600

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 √适用 □不适用
单位:股

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况　　　　　
股东名称（全称）本报告期新 增/退出期末转融通出借股 份且尚未归还数量　期末股东普通账 户、信用账户持股 以及转融通出借尚 未归还的股份数量　
　　数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）
中国农业银行股份有限公司－南方中证 长江保护主题交易型开放式指数证券投 资基金退出未知未知未知未知

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用
（二）财务报表
合并资产负债表
2024年 9月 30日
编制单位：北京首创生态环保集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2024年 9月 30日2023年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金4,934,423,873.205,336,300,551.95
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据77,635,345.33161,102,484.86
应收账款14,577,707,528.5712,044,729,095.38
应收款项融资　　
预付款项259,822,346.37291,905,922.09
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款1,407,556,168.261,310,132,088.94
其中：应收利息　　
应收股利49,624,613.4649,624,613.46
买入返售金融资产　　
存货1,346,223,836.881,280,175,399.65
其中：数据资源　　
合同资产4,819,725,360.704,419,566,194.79
持有待售资产657,819,882.81　
一年内到期的非流动资产549,887,213.65393,785,855.80
其他流动资产966,758,308.10872,341,538.20
流动资产合计29,597,559,863.8726,110,039,131.66
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款2,690,718,796.072,037,012,915.62
长期股权投资1,654,980,996.751,727,988,166.18
其他权益工具投资40,439,957.5239,414,708.36
其他非流动金融资产　　
投资性房地产843,754,444.82521,444,500.00
固定资产6,204,555,541.656,392,295,652.50
在建工程947,300,760.601,812,267,477.06
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产236,098,757.56324,678,877.74
无形资产46,919,964,437.5449,222,848,270.13
其中：数据资源　　
开发支出3,542,851.423,350,622.19
其中：数据资源　　
商誉364,981,419.211,046,047,151.13
长期待摊费用139,584,964.80130,815,380.28
递延所得税资产392,930,499.20326,256,634.58
其他非流动资产20,374,410,013.3019,664,777,694.53
非流动资产合计80,813,263,440.4483,249,198,050.30
资产总计110,410,823,304.31109,359,237,181.96
流动负债：　　
短期借款3,829,388,555.554,971,893,144.48
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据1,669,000.0024,340.00
应付账款11,445,816,749.5512,208,456,461.39
预收款项　　
合同负债2,307,096,812.982,084,402,644.06
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬253,537,382.79488,239,506.17
应交税费386,067,674.36500,454,906.31
其他应付款1,996,367,819.662,218,892,529.33
其中：应付利息　　
应付股利118,222,808.0291,210,710.19
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债500,655,862.64　
一年内到期的非流动负债5,461,674,355.733,484,808,676.26
其他流动负债3,187,150,224.932,728,169,346.35
流动负债合计29,369,424,438.1928,685,341,554.35
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款32,786,718,714.1531,170,613,775.61
应付债券5,200,000,000.008,000,000,000.00
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债192,618,686.53211,190,455.35
长期应付款1,284,264,543.951,374,478,912.09
长期应付职工薪酬138,985.94138,985.94
预计负债80,903,551.2383,802,379.73
递延收益781,749,150.44767,266,514.48
递延所得税负债607,536,339.95640,236,071.36
其他非流动负债51,200,955.0051,277,380.07
非流动负债合计40,985,130,927.1942,299,004,474.63
负债合计70,354,555,365.3870,984,346,028.98
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）7,340,590,677.007,340,590,677.00
其他权益工具10,000,000,000.0010,000,000,000.00
其中：优先股　　
永续债10,000,000,000.0010,000,000,000.00
资本公积3,625,778,049.903,625,778,049.90
减：库存股　　
其他综合收益421,839,191.16476,953,860.89
专项储备5,067,268.134,739,707.02
盈余公积1,659,980,288.941,659,980,288.94
一般风险准备　　
未分配利润8,427,015,553.615,993,720,588.12
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计31,480,271,028.7429,101,763,171.87
少数股东权益8,575,996,910.199,273,127,981.11
所有者权益（或股东权益）合计40,056,267,938.9338,374,891,152.98
负债和所有者权益（或股东权益） 总计110,410,823,304.31109,359,237,181.96
公司负责人：刘永政 主管会计工作负责人：李伏京 会计机构负责人：郝春梅

合并利润表
2024年 1—9月
编制单位：北京首创生态环保集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入13,865,952,724.4414,131,196,245.56
其中：营业收入13,865,952,724.4414,131,196,245.56
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本11,427,391,947.7511,966,222,885.44
其中：营业成本8,957,323,005.629,294,285,605.17
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加171,555,438.65185,447,768.11
销售费用32,362,389.1537,380,611.25
管理费用1,051,214,586.941,122,897,923.14
研发费用100,322,918.09112,135,172.80
财务费用1,114,613,609.301,214,075,804.97
其中：利息费用1,173,900,601.591,234,848,806.89
利息收入49,385,265.4638,571,782.35
加：其他收益118,473,753.2988,700,008.99
投资收益（损失以“-”号填列）1,792,648,233.01-8,387,484.76
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益8,701,611.59-11,779,538.59
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号填 列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填列）-229,841,724.48-33,213,761.68
资产减值损失（损失以“-”号填列）-16,697,235.74-45,792,975.68
资产处置收益（损失以“-”号填列）106,156,160.54-35,255,082.21
三、营业利润（亏损以“-”号填列）4,209,299,963.312,131,024,064.78
加：营业外收入9,000,687.2210,963,141.85
减：营业外支出8,890,634.8812,813,395.91
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）4,209,410,015.652,129,173,810.72
减：所得税费用515,969,963.08431,995,411.85
五、净利润（净亏损以“-”号填列）3,693,440,052.571,697,178,398.87
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）3,693,440,052.571,697,178,398.87
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏 损以“-”号填列）3,251,234,033.191,276,633,569.94
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）442,206,019.38420,544,828.93
六、其他综合收益的税后净额-633,965.0710,649,268.73
（一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额-4,498,783.5211,865,615.28
1.不能重分类进损益的其他综合收益-174,750.84-1,935,125.78
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综 合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变 动-174,750.84-1,935,125.78
（4）企业自身信用风险公允价值变 动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益-4,324,032.6813,800,741.06
（1）权益法下可转损益的其他综合 收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额-4,324,032.6813,800,741.06
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额3,864,818.45-1,216,346.55
七、综合收益总额3,692,806,087.501,707,827,667.60
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额3,246,735,249.671,288,499,185.22
（二）归属于少数股东的综合收益总额446,070,837.83419,328,482.38
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.44290.1739
（二）稀释每股收益(元/股)0.44290.1739

公司负责人：刘永政 主管会计工作负责人：李伏京 会计机构负责人：郝春梅

合并现金流量表
2024年 1—9月
编制单位：北京首创生态环保集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金10,921,124,640.7911,630,309,202.14
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还79,933,687.66157,348,076.95
收到其他与经营活动有关的现金713,576,657.09488,070,659.63
经营活动现金流入小计11,714,634,985.5412,275,727,938.72
购买商品、接受劳务支付的现金5,706,353,345.506,029,026,460.35
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金2,006,504,821.452,141,599,265.79
支付的各项税费1,182,720,558.011,259,505,583.60
支付其他与经营活动有关的现金861,949,121.26897,020,442.42
经营活动现金流出小计9,757,527,846.2210,327,151,752.16
经营活动产生的现金流量净额1,957,107,139.321,948,576,186.56
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金189,679,345.85117,819,468.35
取得投资收益收到的现金32,513,223.796,405,540.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额244,999,684.35461,119.29
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额3,137,801,977.40　
收到其他与投资活动有关的现金70,760,162.04142,814,343.67
投资活动现金流入小计3,675,754,393.43267,500,471.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金3,156,464,565.663,390,089,863.47
投资支付的现金9,065,216.22189,287,099.87
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金67,578,058.19610,492,923.84
投资活动现金流出小计3,233,107,840.074,189,869,887.18
投资活动产生的现金流量净额442,646,553.36-3,922,369,415.68
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金65,409,787.791,584,789,466.70
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金65,409,787.79184,789,466.70
取得借款收到的现金11,194,766,364.8912,424,518,071.58
收到其他与筹资活动有关的现金20,091,163.1470,787,911.13
筹资活动现金流入小计11,280,267,315.8214,080,095,449.41
偿还债务支付的现金10,626,537,265.5810,298,863,050.86
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,257,258,459.612,592,503,706.21
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润171,211,451.17342,743,912.01
支付其他与筹资活动有关的现金1,032,977,638.76117,606,702.61
筹资活动现金流出小计13,916,773,363.9513,008,973,459.68
筹资活动产生的现金流量净额-2,636,506,048.131,071,121,989.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响19,152,732.075,115,593.57
五、现金及现金等价物净增加额-217,599,623.38-897,555,645.82
加：期初现金及现金等价物余额4,914,702,695.855,943,127,342.37
六、期末现金及现金等价物余额4,697,103,072.475,045,571,696.55
公司负责人：刘永政 主管会计工作负责人：李伏京 会计机构负责人：郝春梅 （未完）
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