[三季报]中直股份(600038):中航直升机股份有限公司2024年第三季度报告

时间：2024年10月30日 01:16:54 中财网

原标题:中直股份:中航直升机股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：600038 证券简称：600038

中航直升机股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人闫灵喜、主管会计工作负责人徐滨及会计机构负责人（会计主管人员）章苑保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)	年初至报告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减变动 幅度(%)
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入	9,126,091,782.31	5,192,796,314.52	5,892,175,057.85	54.88	17,300,237,939.89	15,750,582,912.88	17,857,571,249.29	-3.12
归属于上市公司 股东的净利润	59,751,717.39	166,728,124.65	182,222,191.75	-67.21	357,273,916.97	292,689,201.30	509,804,873.16	-29.92
归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润	51,839,160.71	162,904,941.08	162,904,941.08	-68.18	322,933,376.68	261,065,315.62	261,065,315.62	23.70
经营活动产生 的现金流量净 额	不适用	不适用	不适用	不适用	-11,453,327,374.62	-1,842,422,090.72	-14,654,554,750.48	不适用
基本每股收益 （元/股）	0.0756	0.2828	0.2490	-69.64	0.4756	0.4965	0.6968	-31.75
稀释每股收益 （元/股）	0.0756	0.2828	0.2490	-69.64	0.4756	0.4965	0.6968	-31.75
加权平均净资 产收益率（%）	0.42	1.71	1.53	减少1.11 个百分点	2.79	3.03	4.33	减少1.54 个百分点

	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末增减变 动幅度(%)
		调整前	调整后	调整后
总资产	52,698,474,403.55	27,795,298,157.86	45,107,295,332.95	16.83
归属于上市公司 股东的所有者权 益	16,073,172,212.72	10,006,676,272.60	12,867,034,427.40	24.92

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
2023年9月27日公司召开2023年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案》的议
案，同意公司向中航科工发行120,850,378股股份、向航空工业集团发行21,278,892股股份购买中航科工及航空工业集团持有昌河飞机工业（集团）
有限责任公司（以下简称“昌飞集团”）及哈尔滨飞机工业集团有限责任公司（以下简称“哈飞集团”）100.00%的股权。昌飞集团、哈飞集团100%股
权已分别于2024年3月1日、2024年3月12日全部过户登记至上市公司名下。昌飞集团、哈飞集团的过户事宜已办理完毕，成为上市公司全资子公
司。上述事项构成同一控制下企业合并，因此对比较期间财务数据进行追溯调整。


（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	本期金额	年初至报告期末金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产 减值准备的冲销部分	-15,533.58	546,264.54
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公司损益产生持 续影响的政府补助除外	6,366,471.19	54,308,505.55
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益		-16,447,676.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,367,060.80	1,323,850.13
减：所得税影响额	-323,099.75	4,833,066.16
少数股东权益影响额（税后）	128,541.49	557,337.00
合计	7,912,556.68	34,340,540.29

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比 例（%）	主要原因
货币资金	-65.19	货币资金减少主要由于本期支付采购款较多，而产品达到 交付收款条件的较少，年底一般将集中收到销售回款
合同资产	896.73	合同资产增加主要由于本期按履约进度确认收入的产品较 多
其他流动资产	99.53	其他流动资产增加主要由于本期采购较多，导致期末待抵 扣的增值税进项税金额较大
应付账款	32.24	应付账款增加主要是因生产经营需要，加大对部分供应商 的采购
短期借款	670.04	借款增加主要是因生产经营需要，企业新增银行借款，加 大对部分供应商的采购，年底一般将集中收到销售回款
长期借款	56.81
合同负债	-49.40	合同负债减少主要是前期预收款满足收入确认条件，陆续 结转减少
应付职工薪酬	-55.64	应付职工薪酬减少主要由于本期发放上年末计提的年终奖
预计负债	-51.12	预计负债减少主要由于本期支付较多
研发费用	-68.03	研发费用减少的主要原因是上年同期自研项目投入较多
营业收入_本报告期	54.88	本报告期（本年7-9月）营业收入同比增长主要是本报告 期按履约进度确认收入的产品较多。
归属于上市公司股东 的净利润_本报告期	-67.21	上年同期受到部分产品价格调整对业绩的积极影响，而本 期价格调整影响较小，全年预计实现年初预算。
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润_本报告期	-68.18
基本每股收益（元/ 股）_本报告期	-69.64	本报告期内发行新增股份88,287,227股，导致股本增加。 同时本期归属于上市公司股东的净利润同比下降。
稀释每股收益（元/ 股）_本报告期	-69.64
基本每股收益（元/ 股）_年初至报告期末	-31.75
稀释每股收益（元/ 股）_年初至报告期末	-31.75

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	42,085	报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股数量	持股比 例(%)	持有有限售条 件股份数量	质押、标记或 冻结情况
					股份状 态	数量
中国航空科技工业股份有 限公司	国有法人	398,167,851	48.56	126,736,193	无	0
国新投资有限公司	国有法 人	29,645 ,574	3.62	0	无	0
中国航空工业集团有限公 司	国有法人	21,278,892	2.60	21,278,892	无	0
国调二期协同发展基金股 份有限公司	未知	20,600,353	2.51	20,600,353	无	0
哈尔滨飞机工业集团有限 责任公司	国有法人	19,186,952	2.34	0	无	0
香港中央结算有限公司	未知	10,190 ,919	1.24	0	无	0
上海军民融合产业私募基 金管理有限公司－上海军 民融合产业股权投资基金 合伙企业（有限合伙）	未知	9,417,304	1.15	9,417,304	无	0
龙江基金管理有限公司－ 黑龙江振兴先进制造产业 私募股权基金合伙企业 （有限合伙）	未知	8,240,141	1.01	8,240,141	无	0
中国农业银行股份有限公 司－南方军工改革灵活配 置混合型证券投资基金	未知	6,892,406	0.84	0	无	0
中国农业银行股份有限公 司－中证500交易型开放 式指数证券投资基金	未知	5,790,791	0.71	0	无	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
中国航空科技工业股份有 限公司	271,431,658	人民币普通股	271,431,658
国新投资有限公司	29,645 ,574	人民币 普通 股	29,645 ,574
哈尔滨飞机工业集团有限 责任公司	19,186,952	人民币普通股	19,186,952
香港中央结算有限公司	10,190 ,919	人民币 普通 股	10,190 ,919
中国农业银行股份有限公 司－南方军工改革灵活配 置混合型证券投资基金	6,892,406	人民币普通股	6,892,406
中国农业银行股份有限公 司－中证500交易型开放 式指数证券投资基金	5,790,791	人民币普通股	5,790,791
中国银行股份有限公司－ 国投瑞银国家安全灵活配 置混合型证券投资基金	5,694,772	人民币普通股	5,694,772
天津滨江直升机有限责任 公司	5,600,000	人民币普通股	5,600,000
中国建设银行股份有限公 司－博时军工主题股票型 证券投资基金	5,260,827	人民币普通股	5,260,827
全国社保基金四一三组合	4,290, 000	人民币 普通 股	4,290, 000
上述股东关联关系或一致 行动的说明	中国航空科技工业股份有限公司为公司控股股东、中国航空工业集 团有限公司为公司实际控制人，哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 为公司全资子公司、天津滨江直升机有限责任公司为公司实际控制 人中国航空工业集团有限公司的控股子公司。公司未知其他股东之 间是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名股东及前10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有）	不涉及

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用


（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：中航直升机股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	3,394,931,422.64	9,751,993,436.86
交易性金融资产	2,800,000,000.00
应收票据	29,531,463.99	669,219,145.87
应收账款	7,806,952,647.50	6,606,841,513.16
应收款项融资	11,910,338.72	5,162,356.00
预付款项	1,239,565,602.47	1,031,428,765.32
其他应收款	77,324,701.31	31,803,445.37
其中：应收利息
应收股利
存货	16,979,396,195.83	17,354,796,008.24
其中：数据资源
合同资产	11,491,431,982.56	1,152,910,084.96
其他流动资产	1,131,966,457.63	567,320,133.38
流动资产合计	44,963,010,812.65	37,171,474,889.16
非流动资产：
长期应收款	140,083.86	140,083.86
长期股权投资	62,843,821.02	59,896,331.95
其他权益工具投资	645,045,247.80	645,045,247.80
投资性房地产	65,646,166.97	76,478,411.20
固定资产	4,778,510,618.38	4,848,285,322.29
在建工程	577,364,562.52	669,291,695.40
使用权资产	143,996,654.10	195,960,113.43
无形资产	1,003,142,678.21	991,575,869.52
其中：数据资源
长期待摊费用	15,811,589.59	17,011,561.71
递延所得税资产	199,382,946.29	188,007,231.73
其他非流动资产	243,579,222.17	244,128,574.90
非流动资产合计	7,735,463,590.91	7,935,820,443.79
资产总计	52,698,474,403.55	45,107,295,332.95
流动负债：
短期借款	5,617,893,064.65	729,556,613.17
应付票据	2,295,897,695.05	2,263,760,104.41
应付账款	18,158,152,056.42	13,731,141,579.34
合同负债	4,446,135,625.76	8,786,493,912.31
应付职工薪酬	479,798,684.14	1,081,644,358.15
应交税费	641,154,078.80	825,781,410.55
其他应付款	811,745,724.50	667,538,788.45
其中：应付利息
应付股利
一年内到期的非流动负债	14,817,874.29	17,938,352.25
其他流动负债	42,041,881.70	135,904,390.01
流动负债合计	32,507,636,685.31	28,239,759,508.64
非流动负债：
长期借款	1,827,673,687.50	1,165,537,430.56
租赁负债	269,822,118.38	191,337,376.08
长期应付款	609,708,433.80	811,847,795.56
长期应付职工薪酬	663,278,865.03	683,861,716.73
预计负债	253,250,366.72	518,098,850.61
递延收益	112,405,283.80	115,320,946.51
递延所得税负债	87,986,049.46	100,947,956.74
其他非流动负债	71,315,609.83	184,525,724.17
非流动负债合计	3,895,440,414.52	3,771,477,796.96
负债合计	36,403,077,099.83	32,011,237,305.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	819,893,213.00	589,476,716.00
资本公积	10,705,274,443.33	7,975,223,178.86
减：库存股	323,683,881.11	323,683,881.11
其他综合收益	396,527,379.26	396,527,379.26
专项储备	470,322,618.82	439,442,705.14
盈余公积	478,177,132.68	478,177,132.68
未分配利润	3,526,661,306.74	3,311,871,196.57
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	16,073,172,212.72	12,867,034,427.40
少数股东权益	222,225,091.00	229,023,599.95
所有者权益（或股东权益）合计	16,295,397,303.72	13,096,058,027.35
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	52,698,474,403.55	45,107,295,332.95

公司负责人：闫灵喜 主管会计工作负责人：徐滨 会计机构负责人：章苑
合并利润表
2024年1—9月
编制单位：中航直升机股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年前三季度 （1-9月）	2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入	17,300,237,939.89	17,857,571,249.29
其中：营业收入	17,300,237,939.89	17,857,571,249.29
二、营业总成本	17,040,590,239.92	17,343,123,842.29
其中：营业成本	15,813,121,834.65	15,900,279,518.04
税金及附加	109,484,273.03	77,260,831.43
销售费用	148,259,367.07	119,259,938.74
管理费用	752,110,128.83	736,704,166.18
研发费用	187,456,760.41	586,404,766.71
财务费用	30,157,875.93	-76,785,378.81
其中：利息费用	21,494,875.10	36,059,754.84
利息收入	34,316,298.84	120,212,567.97
加：其他收益	195,373,846.40	60,691,061.11
投资收益（损失以“-”号填列）	5,410,245.74	-734,553.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	2,769,255.92	3,580,287.25
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-19,911,637.63	-22,589,095.49
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-30,414,568.91	-55,490,117.22
资产处置收益（损失以“-”号填列）	512,170.09	297,153.51
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	410,617,755.66	496,621,855.18
加：营业外收入	3,379,823.09	4,890,334.39
减：营业外支出	1,857,185.49	2,749,758.85
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	412,140,393.26	498,762,430.72
减：所得税费用	62,698,383.19	1,295,659.23
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	349,442,010.06	497,466,771.49
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	349,442,010.06	497,466,771.49
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 “-”号填列）	357,273,916.97	509,804,873.16
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	-7,831,906.91	-12,338,101.67
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	349,442,010.06	497,466,771.49
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	357,273,916.97	509,804,873.16
（二）归属于少数股东的综合收益总额	-7,831,906.91	-12,338,101.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.4756	0.6968
（二）稀释每股收益(元/股)	0.4756	0.6968

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-16,742,359.27元,上期被合并方实现的净利润为：217,398,511.86元。

公司负责人：闫灵喜 主管会计工作负责人：徐滨 会计机构负责人：章苑
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：中航直升机股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年前三季度 （1-9月）	2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,950,538,213.25	2,707,951,638.10
收到的税费返还	670,585,129.61	1,070,031,637.95
收到其他与经营活动有关的现金	1,317,265,544.20	1,636,455,945.29
经营活动现金流入小计	4,938,388,887.06	5,414,439,221.34
购买商品、接受劳务支付的现金	10,589,974,632.35	13,327,316,419.97
支付给职工及为职工支付的现金	2,988,040,965.54	2,334,795,410.48
支付的各项税费	1,299,868,998.02	2,284,014,888.94
支付其他与经营活动有关的现金	1,513,831,665.77	2,122,867,252.43
经营活动现金流出小计	16,391,716,261.68	20,068,993,971.82
经营活动产生的现金流量净额	-11,453,327,374.62	-14,654,554,750.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,300,000,000.00
取得投资收益收到的现金	3,770,465.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额	116,850.00	145,400.00
收到其他与投资活动有关的现金	191,454,473.89	22,863,827.61
投资活动现金流入小计	2,495,341,789.64	23,009,227.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金	388,672,271.40	577,641,508.55
投资支付的现金	5,100,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	68,194,682.68	8,203,007.99
投资活动现金流出小计	5,556,866,954.08	585,844,516.54
投资活动产生的现金流量净额	-3,061,525,164.44	-562,835,288.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	2,966,999,975.46
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	6,052,202,564.65	2,858,744,665.60
收到其他与筹资活动有关的现金	204,165,100.94	82,244,493.96
筹资活动现金流入小计	9,223,367,641.05	2,940,989,159.56
偿还债务支付的现金	492,231,055.56	2,392,152,838.87
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	196,706,608.09	151,377,253.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	331,271,702.60
筹资活动现金流出小计	1,020,209,366.25	2,543,530,092.84
筹资活动产生的现金流量净额	8,203,158,274.80	397,459,066.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	112,245.43	-107,799.59
五、现金及现金等价物净增加额	-6,311,582,018.83	-14,820,038,772.28
加：期初现金及现金等价物余额	9,549,280,806.45	17,358,311,379.66
六、期末现金及现金等价物余额	3,237,698,787.62	2,538,272,607.38

公司负责人：闫灵喜 主管会计工作负责人：徐滨 会计机构负责人：章苑

2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用

特此公告。

中航直升机股份有限公司董事会
2024年10月30日