[三季报]康惠制药(603139):康惠制药2024年第三季度报告

 时间：2024年10月30日 16:05:56 中财网
原标题:康惠制药:康惠制药2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否


一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入138,877,194.20-31.56404,545,531.96-14.33
归属于上市公司股东的 净利润-29,586,464.94-775.99-38,288,437.47-515.20
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润-28,481,860.10-323.23-44,468,499.89-900.32

经营活动产生的现金流 量净额不适用不适用-35,037,983.5264.69
基本每股收益（元/股）-0.29-625.00-0.38-522.22
稀释每股收益（元/股）-0.29-625.00-0.38-522.22
加权平均净资产收益率 （%）-3.20-2.85-4.12-5.06
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产2,007,204,554.412,051,724,232.78-2.17　
归属于上市公司股东的 所有者权益910,945,439.71949,233,877.18-4.03　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期 末金额说 明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分　-2,773.83　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除外1,309,852.263,847,109.87　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-9,141,032.004,371,164.61　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出257,746.98-274,362.56　
其他符合非经常性损益定义的损益项目6,548,374.63　　
减：所得税影响额-81,445.821,208,453.86　
少数股东权益影响额（税后）160,992.53552,621.81　
合计-1,104,604.846,180,062.42　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。


项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_本报告期-31.56主要系子公司春盛药业收入下降所致
归属于上市公司股东的净利润_ 本报告期-775.99主要系固定资产折旧费用及借款利息 费用化增加所致
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润_本报告期-323.23同上
基本每股收益_本报告期-625.00同上
稀释每股收益_本报告期-625.00同上
归属于上市公司股东的净利润_ 年初至报告期末-515.20同上
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润_年初至报告 期末-900.32同上
基本每股收益_年初至报告期末-522.22同上
稀释每股收益_年初至报告期末-522.22同上
经营活动产生的现金流量净额_ 年初至报告期末64.69主要系支付货款减少所致

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股 东总数8,972报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限 售条件股 份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
陕西康惠控股有限 公司境内非国 有法人36,706,23736.750质押10,510,000

TBP Traditional Medicine Investment Holdings（H.K.） Limited境外法人14,792,10014.810无　
王延岭境内自然 人6,650,0006.660无　
曹志洪境内自然 人1,450,0551.450无　
王艳敏境内自然 人659,4000.660无　
刘保瑶境内自然 人500,0000.500无　
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.其他400,4090.400无　
孙嘉境内自然 人388,8000.390无　
拉萨市星晴网络科 技有限公司境内非国 有法人315,0000.320无　
新余瑞达投资有限 公司境内非国 有法人300,0000.300无　
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通 股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
陕西康惠控股有限公司36,706,237人民币普通股36,706,237　　　
TBP Traditional Medicine Investment Holdings（H.K.）Limited14,792,100人民币普通股14,792,100　　　
王延岭6,650,000人民币普通股6,650,000　　　
曹志洪1,450,055人民币普通股1,450,055　　　
王艳敏659,400人民币普通股659,400　　　
刘保瑶500,000人民币普通股500,000　　　
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.400,409人民币普通股400,409　　　

孙嘉388,800人民币普通股388,800
拉萨市星晴网络科技有 限公司315,000人民币普通股315,000
新余瑞达投资有限公司300,000人民币普通股300,000
上述股东关联关系或一 致行动的说明报告期内，陕西康惠控股有限公司持有公司36.75%的股份，是公司 的控股股东；王延岭直接持有公司6.66%的股份，同时持有康惠控股 53.98%的股权；王延岭与胡江、张俊民、郝朝军、侯建平、赵敬谊、 赵志林和邵可众等七名自然人签署《一致行动协议》，王延岭通过直 接和间接的方式合计控制公司总股本43.41%的表决权，是公司的实际 控制人。王延岭与康惠控股之间存在关联关系。　　
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券 及转融通业务情况说明 （如有）前10名股东中刘保瑶通过投资者信用证券账户持有公司股票 500,000股。　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
报告期内，侯建平、赵敬谊、赵志林、张社来、赵宏旭、王小良、闫斌分别将其所持陕西康惠控股有限公司1%、1%、1%、2%、1%、0.6%、0.5%股权转让给公司实际控股人王延岭，本次股权转让完成后，王延岭持有康惠控股53.98%股权，侯建平持有康惠控股3%股权，赵敬谊持有康惠控股2%股权，赵志林持有康惠控股2.5%股权，张社来、赵宏旭、王小良、闫斌不再持有康惠控股股权，上述股权转让不涉及公司的控制权变化。


四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用
（二）财务报表



项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金125,056,472.50163,754,597.21
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产1,846,024.003,019,512.00
衍生金融资产　　
应收票据15,611,436.4223,690,035.73
应收账款221,272,008.32243,914,719.71
应收款项融资3,652,352.394,343,038.46
预付款项69,997,992.8244,381,932.58
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款59,376,847.329,679,677.28
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货214,530,270.53199,346,171.62
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　79,000.00
其他流动资产15,086,520.4916,016,175.76
流动资产合计726,429,924.79708,224,860.35

非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资9,227,924.2745,083,569.63
其他权益工具投资46,370,264.8046,370,264.80
其他非流动金融资产　　
投资性房地产117,964,238.94120,347,763.79
固定资产884,767,225.89918,336,350.08
在建工程72,095,380.8761,566,846.46
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产2,041,424.102,443,604.96
无形资产99,594,571.13103,293,952.68
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉17,737,477.3215,114,529.45
长期待摊费用4,881,212.055,074,091.55
递延所得税资产21,576,546.1021,193,668.96
其他非流动资产4,518,364.164,674,730.07
非流动资产合计1,280,774,629.631,343,499,372.43
资产总计2,007,204,554.412,051,724,232.78
流动负债：　　
短期借款189,945,337.77200,559,008.64
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　

衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款213,051,497.03259,310,678.93
预收款项　　
合同负债15,688,922.915,689,601.27
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬7,765,282.947,911,774.12
应交税费7,112,046.2418,576,299.32
其他应付款39,868,270.6236,359,013.45
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债135,493,229.61174,617,535.11
其他流动负债7,542,859.913,891,836.43
流动负债合计616,467,447.03706,915,747.27
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款370,269,311.50282,049,311.50
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债867,408.061,828,007.42
长期应付款490.54754,954.85
长期应付职工薪酬　　

预计负债　　
递延收益40,493,995.1035,246,560.70
递延所得税负债4,753,788.895,008,899.19
其他非流动负债　　
非流动负债合计416,384,994.09324,887,733.66
负债合计1,032,852,441.121,031,803,480.93
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）99,880,000.0099,880,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积412,016,831.13412,016,831.13
减：库存股　　
其他综合收益13,743,233.8013,743,233.80
专项储备　　
盈余公积56,212,692.9756,212,692.97
一般风险准备　　
未分配利润329,092,681.81367,381,119.28
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计910,945,439.71949,233,877.18
少数股东权益63,406,673.5870,686,874.67
所有者权益（或股东权益）合计974,352,113.291,019,920,751.85
负债和所有者权益（或股东权益） 总计2,007,204,554.412,051,724,232.78
公司负责人：王延岭 主管会计工作负责人：邹滨泽 会计机构负责人：白丽丽

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入404,545,531.96472,228,266.33
其中：营业收入404,545,531.96472,228,266.33
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本455,454,003.35470,567,191.27
其中：营业成本274,500,711.50333,306,342.64
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加9,261,537.523,307,292.38
销售费用105,421,513.9686,837,266.20
管理费用39,052,974.6430,134,681.79
研发费用4,697,380.277,483,361.02
财务费用22,519,885.469,498,247.25
其中：利息费用25,377,613.4714,320,745.85
利息收入2,466,449.885,129,427.32
加：其他收益5,260,048.681,020,316.80
投资收益（损失以“-”号填列）2,304,092.471,035,092.50
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益　-1,295,625.46

以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号填 列）2,061,918.00-100,737.50
信用减值损失（损失以“-”号填列）-3,896,391.46-3,251,451.60
资产减值损失（损失以“-”号填列）-766,663.322,370,062.37
资产处置收益（损失以“-”号填列）-34,282.3172,230.74
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-45,979,749.332,806,588.37
加：营业外收入441,174.6741,652.03
减：营业外支出715,605.86127,927.23
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-46,254,180.522,720,313.17
减：所得税费用1,528,033.331,614,373.41
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-47,782,213.851,105,939.76
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）-47,782,213.851,105,939.76
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏 损以“-”号填列）-38,288,437.479,221,645.63
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）-9,493,776.38-8,115,705.87
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收 益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　

2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额　　
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额-38,288,437.479,221,645.63
（二）归属于少数股东的综合收益总额-9,493,776.38-8,115,705.87
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)-0.380.09
（二）稀释每股收益(元/股)-0.380.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：王延岭 主管会计工作负责人：邹滨泽 会计机构负责人：白丽丽

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金432,654,143.35413,192,096.48
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还119,589.481,170,798.31
收到其他与经营活动有关的现金27,347,351.1115,373,093.92
经营活动现金流入小计460,121,083.94429,735,988.71
购买商品、接受劳务支付的现金261,169,432.45352,459,915.27
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金63,050,797.6053,841,088.53
支付的各项税费37,537,869.0524,879,287.54

支付其他与经营活动有关的现金133,400,968.3697,782,721.46
经营活动现金流出小计495,159,067.46528,963,012.80
经营活动产生的现金流量净额-35,037,983.52-99,227,024.09
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金40,368,000.0019,390,075.00
取得投资收益收到的现金751,794.013,662,520.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额904,661.06315,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额3,000,000.00　
收到其他与投资活动有关的现金5,326,282.5925,343,582.67
投资活动现金流入小计50,350,737.6648,711,177.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金44,082,968.2159,147,158.91
投资支付的现金35,984,706.2022,380,110.29
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金33,247,945.47　
投资活动现金流出小计113,315,619.8881,527,269.20
投资活动产生的现金流量净额-62,964,882.22-32,816,091.39
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金179,404.2081,850.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　81,850.00
取得借款收到的现金339,426,471.20308,755,498.18
收到其他与筹资活动有关的现金11,512,123.7954,662.69
筹资活动现金流入小计351,117,999.19308,892,010.87
偿还债务支付的现金278,962,902.95152,063,898.37
分配股利、利润或偿付利息支付的现金19,553,915.7827,077,394.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金-8,993,727.031,354,247.34

筹资活动现金流出小计289,523,091.70180,495,540.41
筹资活动产生的现金流量净额61,594,907.49128,396,470.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-36,407,958.25-3,646,645.02
加：期初现金及现金等价物余额149,843,164.00206,272,810.83
六、期末现金及现金等价物余额113,435,205.75202,626,165.81
公司负责人：王延岭 主管会计工作负责人：邹滨泽 会计机构负责人：白丽丽

2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用

特此公告。


陕西康惠制药股份有限公司董事会
2024年10月30日

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