[三季报]精艺股份(002295):2024年三季度报告

时间:2024年10月30日 17:11:23 中财网
原标题:精艺股份:2024年三季度报告

证券代码:002295 证券简称:精艺股份 公告编号:2024-027 广东精艺金属股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

 本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入(元)906,570,549.8231.49%2,621,869,555.5927.84%
归属于上市公司股东 的净利润(元)10,587,140.82189.60%29,622,115.295.19%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润(元)9,200,616.34195.09%22,798,842.52-4.53%
经营活动产生的现金 流量净额(元)-95,119,636.01-20.35%
基本每股收益(元/ 股)0.04189.60%0.125.19%
稀释每股收益(元/ 股)0.04189.60%0.125.19%
加权平均净资产收益 率0.79%0.51%2.20%0.07%
 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 
总资产(元)2,027,146,491.582,049,190,100.13-1.08% 
归属于上市公司股东 的所有者权益(元)1,350,463,322.961,331,776,144.171.40% 

(二) 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
计入当期损益的政府补助 (与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外)994,885.033,195,803.22主要是报告期内收到政府补 助所致
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外,非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益533,385.503,356,498.72主要是报告期内计提债券利 息所致
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出252,985.502,339,981.76主要是报告期内核销无需退 还的股权保证金以及发生赔 款所致
减:所得税影响额394,731.552,069,010.93 
合计1,386,524.486,823,272.77--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1.资产负债表 单位:元

项目2024.9.302023.12.31变动比例原因说明
货币资金217,998,977.87366,513,553.65-40.52%主要是报告期内银行承兑汇票保证金减少所 致
衍生金融资产6,545,520.001,865,776.00250.82%主要是报告期内期货保证金增加所致
应收款项融资19,489,788.4778,797,141.88-75.27%主要是报告期内持有的银行承兑汇票减少所 致
预付款项15,569,224.485,090,318.60205.86%主要是报告期内预付供应商款项增加所致
其他应收款29,842,384.7012,829,285.47132.61%主要是报告期内应收租金款增加所致
在建工程31,410,378.4817,112,590.3283.55%主要是报告期内工程建设增加所致
其他非流动资产10,518,736.00662,291.011,488.23%主要是报告期内子公司预付设备款及工程款 增加所致
短期借款405,966,822.76253,024,461.6760.45%主要是报告期内流动资金贷款融资增加所致
应付票据84,000,000.00279,583,797.25-69.96%主要是报告期内银行承兑汇票兑付所致
合同负债6,483,665.701,961,920.83230.48%主要是报告期内预收客户款项增加所致
应付职工薪酬4,186,764.206,861,033.41-38.98%主要是报告期内发放了上年末计提的职工薪 酬所致
一年内到期的非 流动负债8,814,764.026,508,112.2735.44%主要是报告期内一年内需要支付的租赁款以 及归还的长期借款增加所致
其他流动负债842,876.543,255,049.71-74.11%主要是报告期内股权转让保证金减少所致
长期借款22,033,697.860.00100.00%主要是报告期内控股子公司长期借款融资增 加所致
预计负债0.0046,844.29-100.00%主要是报告期内支付前期计提的预计损失所 致
2.利润表 单位:元

项目2024年1-9月2023年1-9月变动比例原因说明
管理费用27,463,267.9018,575,777.7147.84%主要是报告期内业务增加,费用支出增加所致
财务费用14,539,662.046,818,406.02113.24%主要是报告期内保证金利息收入减少、贷款利 息支出增加所致
其他收益5,531,261.541,928,825.00186.77%主要是报告期内摊销与资产相关的政府补助以 及收到的财政补贴增加所致
投资收益351,101.5728,445.671,134.29%主要是报告期内对合资公司投资收益增加以及 等级高的银行承兑汇票贴现利息支出减少所致
信用减值损失4,200,014.23-3,368,560.88224.68%主要是报告期内转销前期计提的应收款项坏账 准备所致
资产减值损失968,759.64-1,495,632.88164.77%主要是报告期末需要计提的存货跌价准备减少 所致
营业外收入3,326,987.82631,120.33427.16%主要是报告期内核销无需退还的股权保证金所 致。
3.现金流量表 单位:元

项目2024年1-9月2023年1-9月变动比例原因说明
投资活动产生的 现金流量净额-48,581,862.21558,147.45-8,804.13%主要是报告期内购置固定资 产增加所致
筹资活动产生的 现金流量净额144,316,297.8468,195,091.82111.62%主要是报告期内公司流动资 金贷款净增加所致

二、股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股

报告期末普通股股东总数18,233报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0   
前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)      
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况 
     股份状态数量
南通三建控股 有限公司境内非国有法 人30.00%75,184,7000质押75,184,700
     冻结75,184,700
#徐汉生境内自然人2.37%5,928,8250不适用0
#陈敏境内自然人1.10%2,767,6000不适用0
芜湖长元股权 投资基金(有 限合伙)境内非国有法 人1.07%2,683,9390不适用0
#黄经伟境内自然人1.02%2,555,7000不适用0
苏州荣翔投资 发展有限公司境内非国有法 人0.87%2,186,5900不适用0
广东贵裕宝投 资有限公司境内非国有法 人0.82%2,066,9090不适用0
#单飞境内自然人0.81%2,037,4000不适用0
#彭玉秀境内自然人0.80%2,000,0000不适用0
上海广鹏投资 管理咨询有限 公司境内非国有法 人0.80%1,999,9000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股)      
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量    
  股份种类数量   
南通三建控股有限公司75,184,700人民币普通股75,184,700   
#徐汉生5,928,825人民币普通股5,928,825   
#陈敏2,767,600人民币普通股2,767,600   
芜湖长元股权投资基金(有限合 伙)2,683,939人民币普通股2,683,939   
#黄经伟2,555,700人民币普通股2,555,700   
苏州荣翔投资发展有限公司2,186,590人民币普通股2,186,590   
广东贵裕宝投资有限公司2,066,909人民币普通股2,066,909   
#单飞2,037,400人民币普通股2,037,400   
#彭玉秀2,000,000人民币普通股2,000,000   
上海广鹏投资管理咨询有限公司1,999,900人民币普通股1,999,900   
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否 属于一致行动人     
前10名股东参与融资融券业务情况说明(如有)股东#徐汉生通过信用账户持有 5,928,825.00 股;股东#陈敏通过 信用账户持有股票 2,767,600.00 股;股东#黄经伟通过信用账户 持有股票 2,555,700.00 股;股东#单飞通过信用账户持有股票 2,037,400.00 股;股东#彭玉秀通过信用账户持有股票 2,000,000.00 股。     
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
(二) 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
(一) 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:广东精艺金属股份有限公司
2024年09月30日

项目期末余额期初余额
流动资产:  
货币资金217,998,977.87366,513,553.65
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产  
衍生金融资产6,545,520.001,865,776.00
应收票据42,183,382.7452,612,795.17
应收账款859,879,882.74754,402,713.84
应收款项融资19,489,788.4778,797,141.88
预付款项15,569,224.485,090,318.60
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款29,842,384.7012,829,285.47
其中:应收利息  
应收股利  
买入返售金融资产  
存货244,106,455.89231,728,701.02
其中:数据资源  
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产104,679,159.2095,529,292.51
流动资产合计1,540,294,776.091,599,369,578.14
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资2,079,369.472,001,055.10
其他权益工具投资  
其他非流动金融资产  
投资性房地产121,031,429.94122,501,588.79
固定资产208,887,213.07193,693,603.07
在建工程31,410,378.4817,112,590.32
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产40,345,657.8740,144,452.60
无形资产34,581,993.8033,166,570.39
其中:数据资源  
开发支出  
其中:数据资源  
商誉  
长期待摊费用2,281,364.961,905,651.65
递延所得税资产35,715,571.9038,632,719.06
其他非流动资产10,518,736.00662,291.01
非流动资产合计486,851,715.49449,820,521.99
资产总计2,027,146,491.582,049,190,100.13
流动负债:  
短期借款405,966,822.76253,024,461.67
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据84,000,000.00279,583,797.25
应付账款43,184,229.5359,162,687.47
预收款项  
合同负债6,483,665.701,961,920.83
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬4,186,764.206,861,033.41
应交税费3,383,108.784,166,483.31
其他应付款12,536,227.2214,877,102.70
其中:应付利息  
应付股利  
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债8,814,764.026,508,112.27
其他流动负债842,876.543,255,049.71
流动负债合计569,398,458.75629,400,648.62
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款22,033,697.86 
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债35,767,884.2737,182,710.67
长期应付款  
长期应付职工薪酬  
预计负债 46,844.29
递延收益23,249,503.7525,577,056.30
递延所得税负债20,557,991.7420,375,300.31
其他非流动负债  
非流动负债合计101,609,077.6283,181,911.57
负债合计671,007,536.37712,582,560.19
所有者权益:  
股本250,616,000.00250,616,000.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积616,998,707.78616,998,707.78
减:库存股  
其他综合收益-12,138.40640,967.83
专项储备2,233,926.98 
盈余公积38,773,355.4238,773,355.42
一般风险准备  
未分配利润441,853,471.18424,747,113.14
归属于母公司所有者权益合计1,350,463,322.961,331,776,144.17
少数股东权益5,675,632.254,831,395.77
所有者权益合计1,356,138,955.211,336,607,539.94
负债和所有者权益总计2,027,146,491.582,049,190,100.13
法定代表人:卫国 主管会计工作负责人:顾冲 会计机构负责人:王雪飞 2、合并年初到报告期末利润表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2,621,869,555.592,050,850,116.23
其中:营业收入2,621,869,555.592,050,850,116.23
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本2,601,014,143.222,012,761,221.99
其中:营业成本2,532,061,486.411,961,346,479.02
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加9,794,400.289,826,074.00
销售费用4,989,907.834,573,865.52
管理费用27,463,267.9018,575,777.71
研发费用12,165,418.7611,620,619.72
财务费用14,539,662.046,818,406.02
其中:利息费用14,024,336.8410,518,464.48
利息收入1,361,123.226,162,522.56
加:其他收益5,531,261.541,928,825.00
投资收益(损失以“-”号填 列)351,101.5728,445.67
其中:对联营企业和合营 企业的投资收益78,314.37-71,300.40
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益  
汇兑收益(损失以“-”号填 列)  
净敞口套期收益(损失以 “-”号填列)  
公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)  
信用减值损失(损失以“-”号 填列)4,200,014.23-3,368,560.88
资产减值损失(损失以“-”号 填列)968,759.64-1,495,632.88
资产处置收益(损失以“-”号 填列)  
三、营业利润(亏损以“-”号填 列)31,906,549.3535,181,971.15
加:营业外收入3,326,987.82631,120.33
减:营业外支出987,006.06901,920.39
四、利润总额(亏损总额以“-”号 填列)34,246,531.1134,911,171.09
减:所得税费用4,860,179.346,755,378.73
五、净利润(净亏损以“-”号填 列)29,386,351.7728,155,792.36
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以 “-”号填列)29,386,351.7728,155,792.36
2.终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司股东的净利润 (净亏损以“-”号填列)29,622,115.2928,161,755.80
2.少数股东损益(净亏损以“-” 号填列)-235,763.52-5,963.44
六、其他综合收益的税后净额-653,106.233,063,083.94
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-653,106.233,063,083.94
(一)不能重分类进损益的其他 综合收益  
1.重新计量设定受益计划变动 额  
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值 变动  
4.企业自身信用风险公允价值 变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综 合收益-653,106.233,063,083.94
1.权益法下可转损益的其他综 合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综262,174.09117,989.15
合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备-766,847.502,219,775.00
6.外币财务报表折算差额-148,432.82725,319.79
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额  
七、综合收益总额28,733,245.5431,218,876.30
(一)归属于母公司所有者的综合 收益总额28,969,009.0631,224,839.74
(二)归属于少数股东的综合收益 总额-235,763.52-5,963.44
八、每股收益:  
(一)基本每股收益0.120.11
(二)稀释每股收益0.120.11
法定代表人:卫国 主管会计工作负责人:顾冲 会计机构负责人:王雪飞 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金4,275,186,049.654,724,246,921.09
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还368,508.213,618,588.82
收到其他与经营活动有关的现金13,418,586.1622,965,716.51
经营活动现金流入小计4,288,973,144.024,750,831,226.42
购买商品、接受劳务支付的现金4,278,133,577.674,727,562,344.26
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工及为职工支付的现金45,928,423.2342,549,846.78
支付的各项税费27,439,378.9835,092,473.59
支付其他与经营活动有关的现金32,591,400.1524,664,573.66
经营活动现金流出小计4,384,092,780.034,829,869,238.29
经营活动产生的现金流量净额-95,119,636.01-79,038,011.87
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金0.004,500,000.00
取得投资收益收到的现金0.006,121,528.15
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额0.0017,775,224.08
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额0.000.00
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计0.0028,396,752.23
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金48,581,862.2125,837,677.47
投资支付的现金0.002,000,000.00
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金0.00927.31
投资活动现金流出小计48,581,862.2127,838,604.78
投资活动产生的现金流量净额-48,581,862.21558,147.45
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金1,080,000.004,900,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金  
取得借款收到的现金439,060,000.00485,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计440,140,000.00490,300,000.00
偿还债务支付的现金258,906,125.05408,531,018.48
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金29,488,866.3211,754,545.40
其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润  
支付其他与筹资活动有关的现金7,428,710.791,819,344.30
筹资活动现金流出小计295,823,702.16422,104,908.18
筹资活动产生的现金流量净额144,316,297.8468,195,091.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-36,055.48632,615.18
五、现金及现金等价物净增加额578,744.14-9,652,157.42
加:期初现金及现金等价物余额194,907,409.46122,409,515.02
六、期末现金及现金等价物余额195,486,153.60112,757,357.60
(二) 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
(三) 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。



广东精艺金属股份有限公司董事会
2024年10月29日

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