[三季报]中国银行(601988):中国银行股份有限公司2024年第三季度报告
中国银行股份有限公司 2024年第三季度报告 中国银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责 任。重要提示 ? 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 ? 本行法定代表人、董事长、主管财会工作负责人葛海蛟，财务管理部总经理董宗林保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。 ? 本行 2024年第三季度财务报表未经审计。 一、 主要财务数据 1.1 基于中国会计准则编制的主要会计数据和财务指标 单位：百万元人民币（另有说明者除外）
1 “本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，下同。 2 本报告期的相关指标均已考虑当季宣告的优先股股息及永续债利息因素。 1.2 非经常性损益项目和金额 单位：百万元人民币
1 其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的收入和支出，包括出纳长款收入、结算罚款收入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。 1.3 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 2024年1至9月，集团经营活动产生的现金流量为净流入人民币1,681.39亿元，上年同期为净流入人民币4,861.59亿元，主要为客户存款的现金流入较上年同期减少。 1.4 中国企业会计准则与国际财务报告会计准则合并财务报表差异说明 本集团按照中国企业会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告会计准则编制的合并财务报表中列示的2024年及2023年1至9月的经营成果和于2024年9月30日及2023年12月31日的所有者权益并无差异。 二、 股东信息 2.1 普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况 2.1.1 2024年 9月 30日普通股股东总数：595,281名（其中包括 429,899名 A股股东及 165,382名 H股股东） 2.1.2 2024年 9月 30日，本行前十名普通股股东持股情况 单位：股
1 H股股东持有情况根据H股股份登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。 2 香港中央结算（代理人）有限公司的持股数量是该公司以代理人身份，代表截至2024年9月30日止，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数。 3 中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。 4 香港中央结算有限公司的持股数量是该公司以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有本行A股股票合计数，其中包括中国香港及海外投资者持有的沪股通股票。 5 除上述情况外，本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2.1.3 2024年 9月 30日，前十名股东参与转融通业务出借股份情况 单位：股
2.2 优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况 2.2.1 2024年 9月 30日优先股股东总数：98名（其中包括 97名境内优先股股东及 1名境外优先股股东） 2.2.2 2024年 9月 30日，本行前十名优先股股东持股情况 单位：股
1 美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份，代表截至2024年9月30日，在清算系统Euroclear和Clearstream中的所有投资者持有197,865,300股境外优先股，占境外优先股总数的100%。 2 中诚信托有限责任公司－中诚信托－宝富2号集合资金信托计划、中诚信托有限责任公司－中诚信托－宝富22号集合资金信托计划、中诚信托有限责任公司－中诚信托－宝富31号集合资金信托计划均为中诚信托有限责任公司管理。 3 除上述情况外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与上述前十名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 三、 其他重要信息 3.1 经营情况简要分析 1 2024年前三季度，集团实现净利润1,874.89亿元 ，实现归属于母公司所有者的净利润1,757.63亿元，同比分别增长0.53%和0.52%。平均总资产回报率（ROA）2 0.75%，净资产收益率（ROE）9.55%。核心一级资本充足率为12.23%，一级资本2 2 充足率为14.36%，资本充足率为19.01%。流动性覆盖率信息请参阅本集团《2024年第三季度第三支柱信息披露报告》相关内容。 3.1.1 利润表主要项目分析 1、集团实现利息净收入3,359.97亿元，同比减少169.75亿元，下降4.81%。净息差1.41%。 2、集团实现非利息收入1,423.51亿元，同比增加246.97亿元，增长20.99%。 非利息收入在营业收入中占比为29.76%。其中，手续费及佣金净收入606.93亿元，同比减少24.80亿元，下降3.93%；其他非利息收入合计816.58亿元，同比增加271.77亿元，增长49.88%。 3、集团业务及管理费1,281.88亿元，同比增加12.09亿元，增长0.95%。成本收入比（中国内地监管口径）26.80%。 3 4、集团资产减值损失 858.40亿元，同比减少52.63亿元，下降5.78%。其中，信用减值损失857.34亿元，同比减少53.35亿元，下降5.86%。 1 在“经营情况简要分析”中，如无特殊说明，货币为人民币。 2 3.1.2 资产负债表主要项目分析 9月末，集团资产总计340,689.88亿元，比上年末增加16,368.22亿元，增长5.05%。负债合计311,950.05亿元，比上年末增加15,196.54亿元，增长5.12%。 4 1、客户存款总额 237,106.30亿元，比上年末增加8,035.80亿元，增长3.51%。 其中，公司存款115,126.00亿元，个人存款114,768.00亿元，发行存款证及其他存款3,860.89亿元。人民币客户存款总额189,549.94亿元，比上年末增加6,725.24亿元，增长3.68%。 4 2、客户贷款总额 214,359.28亿元，比上年末增加14,741.49亿元，增长7.38%。 其中，企业贷款145,965.20亿元，个人贷款67,833.35亿元。人民币贷款总额183,660.73亿元，比上年末增加16,624.13亿元，增长9.95%。集团不良贷款总额2,700.37亿元，不良贷款率1.26%，比上年末下降0.01个百分点，不良贷款拨备覆盖率198.86%，比上年末上升7.20个百分点。 3、金融投资总额78,962.29亿元，比上年末增加7,375.12亿元，增长10.30%。 其中，人民币投资59,647.98亿元，比上年末增加5,230.21亿元，增长9.61%；外币投资折合2,756.27亿美元，比上年末增加332.14亿美元，增长13.70%。 4、所有者权益合计28,739.83亿元，比上年末增加1,171.68亿元，增长4.25%。 3.2 本报告期内现金分红政策的执行情况 本行2024年第四次董事会会议审议通过了第四期境内优先股的股息分配方案，批准本行于2024年8月29日派发第四期境内优先股股息，派息总额为人民币11.745亿元（税前），股息率为4.35%（税前），该分配方案已实施完毕。 根据2024年6月28日召开的年度股东大会审议批准的2023年度普通股股利分配方案，本行宣告普通股每10股派发现金股利人民币2.364元（税前），共计派息人民币695.93亿元（税前）。该等现金股利已分别于2024年7月17日及2024年8月5日按照相关规定代扣代缴股息的个人和企业所得税后全数派发。 3.3 其他重大事项 报告期内，本行依据监管要求所披露的其他重大事项请参见本行在上海证券交易所网站、香港交易及结算所有限公司网站及本行网站刊登的公告。 四、 财务报表（按照中国企业会计准则编制） 合并及母公司资产负债表 单位：百万元人民币 中国银行集团 中国银行 四、 财务报表（按照中国企业会计准则编制） 合并及母公司资产负债表 单位：百万元人民币 中国银行集团 中国银行 2024年 2023年 2024年 2023年 9月 30日 12月 31日 9月 30日 12月 31日 未经审计 经审计 未经审计 经审计 资产 现金及存放中央银行款项 2,489,934 3,008,614 2,19 9,783 2,599,398 存放同业款项 466,055 501,284 41 6,893 501,386 贵金属 130,974 96,968 11 5,160 89,304 拆出资金 819,474 850,508 99 2,205 1,067,417 衍生金融资产 132,196 146,750 92 ,340 97,714 买入返售金融资产 400,760 383,477 34 3,360 350,244 发放贷款和垫款 20,899,320 19,476 ,871 18,819 ,972 17,393,207 金融投资
投资性房地产 22,505 2,753 22,704 2,754 固定资产 216,134 22 7,135 65 ,363 69,827 在建工程 19,564 20 ,346 4,423 4,896 使用权资产 18,428 18 ,958 18 ,289 18,771 无形资产 27,435 26 ,415 23 ,246 23,048 商誉 2,729 2,685 - - 递延所得税资产 72,881 69,792 75,156 72,886 其他资产 资产总计 34,068,9 88 32,432 ,166 29,694 ,324 28,332,864 合并及母公司资产负债表（续） 单位：百万元人民币 中国银行集团 中国银行 合并及母公司资产负债表（续） 单位：百万元人民币 中国银行集团 中国银行 2024年 2023年 2024年 2023年 9月 30日 12月 31日 9月 30日 12月 31日 未经审计 经审计 未经审计 经审计 负债 向中央银行借款 901,139 1,235,320 802,054 1,116,808 同业及其他金融机构存放款项 2,998,823 2,245,362 3,022,955 2,302,639 拆入资金 363,421 369,778 388,284 338,840 交易性金融负债 40,828 54,264 - - 衍生金融负债 134,861 135,973 97,962 98,744 卖出回购金融资产款 39,929 86,693 21,219 44,050 吸收存款 23,710,630 22,907,050 20,753,397 20,127,975 应付职工薪酬 50,901 53,793 46,236 47,456 应交税费 39,590 30,132 59,303 53,880 预计负债 22,127 20,987 31,776 31,232 租赁负债 18,636 18,797 18,649 19,047 应付债券 2,095,072 1,802,446 1,970,287 1,699,689 递延所得税负债 8,852 7,397 78 53 其他负债 负债合计 所有者权益 股本 294,388 294,388 294,388 294,388 其他权益工具
135,785 135,736 132,332 132,345 其他综合收益 64,487 34,719 58,971 31,315 盈余公积 257,414 249,821 256,729 249,808 一般风险准备 378,986 365,525 379,285 365,416 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 2,742,107 2,629,510 2,439,843 2,350,180 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 34,068,988 32,432,166 29,694,324 28,332,864 葛海蛟 董宗林 法定代表人 合并及母公司利润表 单位：百万元人民币 中国银行集团 中国银行 2024年 2023年 2024年 2023年 2024年 2023年 2024年 2023年 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 一、营业收入 161,272 478,348 132,313 385,381 151,419 470,626 131,004 392,426 利息净收入 109,237 118,980 335,997 352,972 93,610 100,265 284,583 302,288 利息收入 266,128 270,010 809,122 777,011 226,596 229,936 686,201 669,458 利息支出 (156,891) (151,030) (473,125) (424,039) (132,986) (129,671) (401,618) (367,170) 手续费及佣金净收入 17,833 16,797 60,693 63,173 13,169 14,000 49,885 54,428 手续费及佣金收入 19,726 69,481 15,377 56,821 20,463 73,310 16,270 61,279 手续费及佣金支出 (1,893) (3,666) (8,788) (10,137) (2,208) (2,270) (6,936) (6,851) 投资收益 17,566 6,725 36,307 16,953 22,631 13,880 39,120 24,502 其中：对联营企业及合营 企业投资收益 623 515 766 608 - - (53) (281) 以摊余成本计量的 金融资产终止确 认产生的收益 210 259 1,980 575 262 258 1,840 580 公允价值变动收益 (2,560) (4,366) (2,958) (1,039) (5,026) (1,949) (7,271) (856) 汇兑收益 7,879 2,254 10,696 8,386 3,820 345 2,567 301 其他业务收入 11,317 11,029 37,613 30,181 4,109 4,463 16,497 11,763 二、营业支出 (89,521) (258,178) (68,218) (206,759) (82,934) (247,573) (71,073) (207,276) 税金及附加 (1,464) (1,513) (4,755) (4,839) (1,250) (1,392) (4,292) (4,475) 业务及管理费 (47,217) (44,731) (128,188) (126,979) (41,334) (38,847) (111,186) (110,375) 信用减值损失 (25,216) (30,506) (85,734) (91,069) (21,255) (26,466) (74,452) (80,425) 其他资产减值损失 (45) (16) (106) (34) (24) (15) (43) (9) 其他业务成本 (15,579) (39,395) (4,355) (16,786) (6,168) (24,652) (4,353) (11,992) 三、营业利润 71,751 68,485 220,170 223,053 64,095 59,931 178,622 185,150 加：营业外收入 527 321 1,523 914 185 166 686 593 减：营业外支出 (152) (111) (364) (353) (18 9) (99) (318) (314) 四、利润总额 72,126 221,329 64,091 178,990 68,695 223,614 59,998 185,429 减：所得税费用 (11,173) (9,880) (33,840) (37,111) (8,950 ) (7,673) (23,956) (29,107) 五、净利润 60,953 58,815 187,489 186,503 55,141 52,325 155,034 156,322 归属于母公司所有者的 净利润 57,162 54,763 175,763 174,858 55,141 52,325 155,034 156,322 少数股东损益 3,791 4,052 11,726 11,645 - - - - 60,953 58,815 187,489 186,503 55,141 52,325 155,034 156,322 合并及母公司利润表（续） 单位：百万元人民币 中国银行集团 中国银行 2024年 2023年 2024年 2023年 2024年 2023年 2024年 2023年 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 六、其他综合收益的税后净额 6,330 28,601 6,318 27,494 (6,104) 19,416 (1,869) 10,314 (一) 不能重分类进损益的其他 综合收益 1,364 3,863 3,230 5,677 1,044 3,447 2,474 4,710 1. 退休福利计划精算损益 (2) (12) (2) (12) (7) 60 (7) 60 2. 指定以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的 权益工具公允价值变动 1,366 3,870 3,194 5,620 1,046 3,454 2,438 4,653 3. 其他 - - 48 (3) - - 48 (3) (二) 将重分类进损益的其他综合 收益 4,966 (9,967) 25,371 13,739 5,274 (5,316) 25,020 5,604 1. 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债 务工具公允价值变动 11,599 (6,627) 35,805 3,441 4,169 (4,602) 25,557 3,884 2. 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债 务工具信用损失准备 109 401 (549) 1,094 77 403 (568) 1,121 3. 保险合同金融变动 (3,079) (91) (7,622) (2,064) - - - - 4. 外币报表折算差额 (3,306) (3,740) (2,097) 10,985 1,070 (1,104) 185 618 5. 其他 (357) 90 (166) 283 (42) (13) (154) (19) 七、综合收益 67,283 52,711 216,090 205,919 61,459 50,456 182,528 166,636 归属于母公司所有者的综合收益 63,244 50,065 205,384 192,105 61,459 50,456 182,528 166,636 归属于少数股东的综合收益 4,039 2,646 10,706 13,814 - - - - 67,283 52,711 216,090 205,919 61,459 50,456 182,528 166,636 八、基本和稀释每股收益 (人民币元) 0.19 0.19 0.55 0.55 葛海蛟 董宗林 法定代表人 财会机构负责人 主管财会工作负责人 合并及母公司现金流量表 单位：百万元人民币 中国银行集团 中国银行 2024年 2023年 2024年 2023年 1-9月 1-9月 1-9月 1-9月 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 一、经营活动产生的现金流量 客户存款和同业存放款项净增加额 1,506,392 2,480,512 1,302,039 2,087,851 向中央银行借款净增加额 - 106,973 - 102,942 向其他金融机构拆入资金净增加额 41,944 - 106,490 1,338 存放中央银行和同业款项净减少额 - 24,244 - - 买入返售金融资产净减少额 8,592 2,526 - 12 卖出回购金融资产款净增加额 - 7,330 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 742,515 726,872 637,732 633,642 收到其他与经营活动有关的现金 561,964 164,018 38,463 132,100 经营活动现金流入小计 2,861,407 3,488,2 31 2,108,968 2,957,8 85 向中央银行借款净减少额 (338,117) - (318,644) - 存放中央银行和同业款项净增加额 (45,481) (123,878) - (84,908) 向其他金融机构拆入资金净减少额 - (2,796) - - 卖出回购金融资产款净减少额 (52,663) - (22,831) (69,622) 发放贷款和垫款净增加额 (1,502,375) (2,223,481) (1,509,016) (2,109,193) 支付利息、手续费及佣金的现金 (392,048) (358,837) (318,554) (309,7 22) 支付给职工及为职工支付的现金 (84,226) (80,420) (70,119) (67,813) 支付的各项税费 (87,587) (80,758) (81,876) (75,435) 支付其他与经营活动有关的现金 (190,771) (131,902) (132,238) (100,689) 经营活动现金流出小计 (2,693,268) (3,002,072) (2,453,278) (2,817,382) 经营活动产生的现金流量净额 168,139 486,159 (344,310) 140,503 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 3,413,636 2,613,674 2,416,811 1,630,002 取得投资收益收到的现金 172,987 142,128 152,985 130,904 处置子公司、联营企业及合营企业 投资收到的现金 55 - - 62 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收到的现金 10,489 2,942 367 765 收到其他与投资活动有关的现金 2,537 - - - 投资活动现金流入小计 3,599,704 2,758,744 2,570,163 1,761,733 投资支付的现金 (4,398,359) (3,018,652) (2,847,696) (1,988,283) 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 (15,880) (18,679) (7,438) (7,890) 取得子公司、联营企业及合营企业 投资支付的现金 (2,179) (225) (2,997) - 投资活动现金流出小计 (4,416,418) (3,037,556) (2,858,131) (1,996,173) 合并及母公司现金流量表（续） 单位：百万元人民币 中国银行集团 中国银行 2024年 2023年 2024年 2023年 1-9月 1-9月 1-9月 1-9月 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 29,998 30,0 62 29,9 98 30,0 00 其中：本行发行其他权益工具收到的现金 29,998 30,0 00 29,9 98 30,0 00 少数股东投入的现金 - 62 - - 发行债券收到的现金 1,030,346 813,31 4 1,015,3 74 804,94 5 筹资活动现金流入小计 1,060,344 843,37 6 1,045,3 72 834,94 5 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (112,521) (105,174) (103,4 05) (95,98 4) 其中：向普通股股东分配股利支付的现金 (69,593) (68,298) (69,59 3) (68,29 8) 向其他权益工具持有者分配股利和 利息支付的现金 (13,265) (12,263) (13,2 65) (12,26 3) 子公司支付给少数股东的股利、 利润 (6,832) (7,024) - - 赎回其他权益工具支付的现金 (40,000) - (40,00 0) - 偿还债务支付的现金 (777,940) (740,328) (762,7 59) (728,964 ) 支付其他与筹资活动有关的现金 (4,877) (22,665) (4,9 70) (1,1 46) 筹资活动现金流出小计 (935,338) (868,167) (911,1 34) (826,094 ) 筹资活动产生的现金流量净额 125,006 (24,791) 134,23 8 8,85 1 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 (3,951) 26,959 (2,045 ) 24,344 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 (527,520) 209,515 (500,0 85) (60,74 2) 加：期初现金及现金等价物余额 2,516,725 2,091,466 2,004,1 89 1,796,86 6 六、期末现金及现金等价物余额 1,989,205 2,300,981 1,504,10 4 1,736,12 4 葛海蛟 董宗林 法定代表人 财会机构负责人 主管财会工作负责人 五、 季度报告 本报告同时刊载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及本行网站 www.boc.cn。根据国际财务报告会计准则编制的2024年第三季度报告亦同时刊载于香港交易及结算所有限公司网站 www.hkexnews.hk 及本行网站 www.boc.cn。 中国银行股份有限公司董事会 二○二四年十月三十日 中财网
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