中国银行(601988):中国银行股份有限公司2024年第三季度第三支柱信息披露报告

时间：2024年10月30日 18:35:34 中财网

原标题:中国银行:中国银行股份有限公司2024年第三季度第三支柱信息披露报告

中国银行股份有限公司

2024年第三季度
第三支柱信息披露报告












目录

本报告根据国家金融监督管理总局令2023年第4号《商业银行资本管理办法》及相关规定编 制并披露。 2014年4月，本集团正式获准实施资本计量高级方法。总行、境内分行及中银香港的一般公 司和中小企业信用风险暴露采用内部评级初级法，个人住房抵押贷款、符合条件的合格循 环零售和银行卡信用风险暴露、其他零售信用风险暴露采用内部评级法。其他类型信用风 险暴露及其他并表机构的所有信用风险暴露均采用权重法。 本报告是按照《商业银行资本管理办法》等要求而非财务会计准则编制，因此，报告中的部分信息并不能与同期财务报告的财务资料直接进行比较。报告中所称“本集团”指中国银行境内外所有分支机构以及符合《商业银行资本管理办法》规定的直接或间接投资的金融机构。


本集团已建立完善的第三支柱信息披露治理架构，由董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，确保对信息披露内容进行合理审查，披露信息真实、可靠。



单位：人民币百万元，百分比除外

	a	b	c
	2024年 9月 30日	2024年 6月 30日	2024年 3月 31日
可用资本（数额）
1	核心一级资本净额	2,294,231	2,229,811	2,236,969
2	一级资本净额	2,692,507	2,598,358	2,605,342
3	资本净额	3,566,515	3,505,387	3,446,552
风险加权资产（数额）
4	风险加权资产合计	18,756,339	18,539,055	18,607,150
4a	1 风险加权资产合计（应用资本底线 前）	18,756,339	18,539,055	18,607,150
资本充足率
5	核心一级资本充足率（%）	12.23%	12.03%	12.02%
5a	核心一级资本充足率（%）（应用资本底线 前）	12.23%	12.03%	12.02%
6	一级资本充足率（%）	14.36%	14.02%	14.00%
6a	一级资本充足率（%）（应用资本底线前）	14.36%	14.02%	14.00%
7	资本充足率（%）	19.01%	18.91%	18.52%
7a	资本充足率（%）（应用资本底线前）	19.01%	18.91%	18.52%
其他各级资本要求
8	储备资本要求（%）	2.50%	2.50%	2.50%
9	逆周期资本要求（%）	0.00%	0.00%	0.00%
10	全球系统重要性银行或国内系统重要性银行 2 附加资本要求（%）	1.50%	1.50%	1.50%
11	其他各级资本要求（%）（8+9+10）	4.00%	4.00%	4.00%
12	满足最低资本要求后的可用核心一级资本净 3 额占风险加权资产的比例（%）	7.23%	7.03%	7.02%
杠杆率
13	调整后表内外资产余额	35,648,719	35,407,779	35,433,515
14	杠杆率（%）	7.55%	7.34%	7.35%
14a	4 杠杆率 a（%）	7.55%	7.34%	7.35%
14b	5 杠杆率 b（%）	7.55%	7.37%	7.35%
14c	6 杠杆率 c（%）	7.55%	7.37%	7.35%
流动性覆盖率
15	合格优质流动性资产	5,516,440	5,383,200	5,376,050
16	现金净流出量	4,088,510	3,901,221	3,933,944
17	7 流动性覆盖率（%）	134.96%	138.14%	136.90%
净稳定资金比例
18	可用稳定资金合计	22,274,649	21,981,118	22,182,957
19	所需稳定资金合计	18,040,035	17,942,732	17,924,144
20	8 净稳定资金比例（%）	123.47%	122.51%	123.76%

补充说明：
1. 第4a行，“风险加权资产合计（应用资本底线前）”的资本底线指商业银行按照部分或全部采用资本计量高级方法计算的风险加权资产应不低于按其他方法计算的风险加权资产总额的72.5%。截至2024年9月30日，本集团风险加权资产未触及资本底线；
2. 第10行，“全球系统重要性银行或国内系统重要性银行附加资本要求”指截至报告期末，本集团被认定为第四组国内系统重要性银行，适用1%的附加资本要求；同时被认定为第二组全球系统重要性银行适用1.5%的附加资本要求。按照二者孰高原则确定本集团本项附加资本要求为1.5%； 3. 第12行，“满足最低资本要求后的可用核心一级资本净额占风险加权资产的比例（%）”指第5行与核心一级资本充足率最低要求5%的差值；
4. 第14a行，“杠杆率a”指不考虑临时豁免存款准备金（如有）的杠杆率； 5. 第14b行，“杠杆率b”指考虑临时豁免存款准备金（如有）且采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率；
6. 第14c行，“杠杆率c”指不考虑临时豁免存款准备金（如有）、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率；
7. 第17行，“流动性覆盖率”为当季日均值；
8. 第20行，“净稳定资金比例”为季末时点值。


单位：人民币百万元

	a	b	c
	风险加权资产		最低资本要求
	2024年 9月 30日	2024年 6月 30日	2024年 9月 30日
1	信用风险	17,274,145	17,070,568	1,381,932
2	信用风险（不包括交易对手信用风险、 信用估值调整风险、银行账簿资产管理 产品和银行账簿资产证券化）	16,999,599	16,767,597	1,359,968
3	其中：权重法	6,404,461	6,210,079	512,358
4	其中：证券、商品、外汇交易清算 过程中形成的风险暴露	2	-	-
5	其中：门槛扣除项中未扣除部分	265,402	252,111	21,232
6	其中：初级内部评级法	8,865,355	8,836,714	709,228
7	其中：监管映射法	2,861	2,637	228
8	其中：高级内部评级法	1,726,922	1,718,167	138,154
9	交易对手信用风险	103,912	113,128	8,313
10	其中：标准法	103,912	113,128	8,313
11	其中：现期风险暴露法	-	-	-
12	其中：其他方法	-	-	-
13	信用估值调整风险	31,561	33,054	2,525
14	银行账簿资产管理产品	124,797	140,760	9,984
15	其中：穿透法	35,298	40,693	2,824
16	其中：授权基础法	89,499	83,044	7,160
17	其中：适用 1250%风险权重	-	17,023	-
18	银行账簿资产证券化	14,276	16,029	1,142
19	其中：资产证券化内部评级法	-	-	-
20	1 其中：资产证券化外部评级法	14,276	16,029	1,142
21	其中：资产证券化标准法	-	-	-
22	市场风险	237,493	223,786	18,999
23	其中：标准法	237,493	223,786	18,999
24	其中：内部模型法	-	-	-
25	其中：简化标准法	-	-	-
26	交易账簿和银行账簿间转换的资本要求	-	-	-
27	操作风险	1,244,701	1,244,701	99,576
28	因应用资本底线而导致的额外调整	-	-
29	合计	18,756,339	18,539,055	1,500,507

补充说明：
1. 第 20行，“资产证券化外部评级法”指标包含按照 1,250%风险权重计量的资产。

本集团全球系统重要性银行评估指标结果公开披露请见中国银行官网(www.boc.cn)-投资本集团全球系统重要性银行评估指标结果公开披露请见中国银行官网(www.boc.cn)-投资

	a
	2024年 9月 30日
1	并表总资产	34,068,988
2	1 并表调整项	(545,600)
3	客户资产调整项	-
4	衍生工具调整项	152,603
5	证券融资交易调整项	1,465
6	表外项目调整项	1,992,896
7	资产证券化交易调整项	-
8	未结算金融资产调整项	-
9	现金池调整项	-
10	存款准备金调整项（如有）	-
11	审慎估值和减值准备调整项	-
12	其他调整项	(21,633)
13	调整后表内外资产余额	35,648,719

补充说明：
1. 第2行“并表调整项”指本集团在监管并表范围外，但在会计并表范围内的对金融机构或企业的投资。


单位：人民币百万元，百分比除外

	a	b
	2024年9月30日	2024年 6月 30日
表内资产余额
1	表内资产（除衍生工具和证券融资交易外）	33,547,878	33,206,994
2	减：减值准备	(557,367)	(547,570)
3	减：一级资本扣减项	(21,633)	(21,517)
4	调整后的表内资产余额（衍生工具和证券融资交 易除外）	32,968,878	32,637,907
衍生工具资产余额
5	各类衍生工具的重置成本（扣除合格保证金，考 虑双边净额结算协议的影响）	78,469	96,376
6	各类衍生工具的潜在风险暴露	206,254	223,150
7	已从资产负债表中扣除的抵质押品总和	-	-
8	减：因提供合格保证金形成的应收资产	-	(372)
9	减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易 形成的衍生工具资产余额	-	-
10	卖出信用衍生工具的名义本金	-	-
11	减：可扣除的卖出信用衍生工具资产余额	-	-
12	衍生工具资产余额	284,723	319,154
证券融资交易资产余额
13	证券融资交易的会计资产余额	400,757	560,579
14	减：可以扣除的证券融资交易资产余额	-	-
15	证券融资交易的交易对手信用风险暴露	1,465	1,085
16	代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额	-	-
17	证券融资交易资产余额	402,222	561,664
表外项目余额
18	表外项目余额	7,718,184	7,436,954
19	减：因信用转换调整的表外项目余额	(5,704,427)	(5,527,245)
20	减：减值准备	(20,861)	(20,655)
21	调整后的表外项目余额	1,992,896	1,889,054
一级资本净额和调整后表内外资产余额
22	一级资本净额	2,692,507	2,598,358
23	调整后表内外资产余额	35,648,719	35,407,779
杠杆率
24	杠杆率	7.55%	7.34%
24a	杠杆率 a	7.55%	7.34%
25	最低杠杆率要求	4.00%	4.00%
26	附加杠杆率要求	0.75%	0.75%
各类平均值的披露
	a	b
	2024年9月30日	2024年 6月 30日
27	证券融资交易的季日均余额	424,193	386,069
27a	证券融资交易的季末余额	400,757	560,579
28	1 调整后表内外资产余额 a	35,672,155	35,233,269
28a	2 调整后表内外资产余额 b	35,672,155	35,233,269
29	杠杆率 b	7.55%	7.37%
29a	杠杆率 c	7.55%	7.37%

补充说明：
1. 第28行，“调整后表内外资产余额a”指考虑临时豁免存款准备金（如有）且采用证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额；
2. 第28a行，“调整后表内外资产余额b”指不考虑临时豁免存款准备金（如有）且采用证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。


1
本集团根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》的要求，披露以下流动性覆盖率信息。


流动性覆盖率监管要求
国家金融监督管理总局《商业银行流动性风险管理办法》规定，商业银行流动性覆盖率的最低监管标准为不低于100%。


本集团流动性覆盖率情况
从2017年起，本集团按日计量并表口径流动性覆盖率。2024年第三季度本集团共计量92日并2
表口径流动性覆盖率，其平均值为134.96%，较上季度平均值下降3.18个百分点，主要是现金净流出增加所致。



2024年 2023年

第三季度 第二季度 第一季度 第四季度



流动性覆盖率平均值
134.96% 138.14% 136.90% 135.30%

本集团2024年第三季度并表口径流动性覆盖率各明细项目的平均值如下表所示： 单位：人民币百万元，百分比除外

	a	b
	2024年第三季度
	折算前数值	折算后数值
合格优质流动性资产
1	合格优质流动性资产		5,516,440
现金流出
2	零售存款、小企业客户存款，其中：	11,686,270	836,595
3	稳定存款	6,491,805	317,149
4	欠稳定存款	5,194,465	519,446
5	无抵（质）押批发融资，其中：	11,603,624	4,616,376
6	业务关系存款（不包括代理行业务）	4,930,885	1,212,248
7	非业务关系存款（所有的交易对手）	6,646,780	3,378,169
8	无抵（质）押债务	25,959	25,959
9	抵（质）押融资		3,449
10	其他项目，其中：	4,218,411	2,874,720
11	与衍生工具及其他抵（质）押品要求相关的现金流出	2,766,750	2,766,750
12	与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出	17	17
13	信用便利和流动性便利	1,451,644	107,953
14	其他契约性融资义务	90,785	90,785
15	或有融资义务	3,703,495	113,310
16	预期现金流出总量		8,535,235
现金流入
17	抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）	341,618	334,423
18	完全正常履约付款带来的现金流入	1,851,718	1,295,574
19	其他现金流入	2,857,220	2,816,728
20	预期现金流入总量	5,050,556	4,446,725
		调整后数值
21	合格优质流动性资产		5,516,440
22	现金净流出量		4,088,510
23	流动性覆盖率（%）		134.96%

补充说明：
1. 流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国家金融监督管理总局规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求；
2. 流动性覆盖率及各明细项目的平均值指各季度内每日数值的简单算数平均值。