[三季报]厦门国贸(600755):厦门国贸集团股份有限公司2024年第三季度报告

时间：2024年10月30日 18:51:27 中财网

原标题:厦门国贸:厦门国贸集团股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：600755 证券简称：厦门国贸

厦门国贸集团股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人高少镛、主管会计工作负责人余励洁及会计机构负责人（会计主管人员）黄向华保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否


一、 主要财务数据
2024年前三季度，受市场预期和有效需求走弱、汇率波动等因素影响，大宗商品价格出现宽幅震荡，大宗供应链管理行业经营和风控压力增加。面对新形势、新挑战，公司坚定“做优做精”的经营策略，聚力战略发展，强化风控管理，积极推进业务模式的转型升级。公司前三季度实现营业收入 2,863.29亿元，归母净利润 7.12亿元；同时经营活动产生的现金流量净额 16.88亿元，公司经营性现金流同比大幅改善。

2024年第三季度，公司聚焦重塑韧性，第一是探索供应链、产业链、价值链“三链融合”的新发展模式，加强业务模式转型力度；第二是推进重构风控管理体系建设，迭代多维度风控管理能力；第三是拓展国际化业务，重点发力国际市场，新增成立澳大利亚平台公司，加速国际化布局。

近期，国家出台了一揽子增量政策，在优化供需、促进消费、改善预期方面全面发力，预计供应链管理及上下游产业在供给侧和需求侧均将逐步改善。公司将坚持聚焦战略实施，提质增效，以业务模式升级为抓手，提升核心竞争力，实现高质量发展。


（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)	年初至报告期末	年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入	91,118,937,656.01	-29.26	286,328,899,115.80	-28.55
归属于上市公司股东的 净利润	-126,555,749.17	-144.14	712,025,958.54	-61.83
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润	-672,989,066.52	-356.25	-726,292,265.59	-217.34
经营活动产生的现金流 量净额	不适用	不适用	1,687,899,014.52	不适用
基本每股收益（元/股）	-0.12	-300.00	0.14	-79.10
稀释每股收益（元/股）	-0.12	-300.00	0.14	-79.10
加权平均净资产收益率 （%）	-1.30	减少 1.95 个百分点	1.42	减少 5.57个百 分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产	121,612,582,501.53	113,126,799,443.19	7.50
归属于上市公司股东的 所有者权益	34,698,764,998.20	32,636,224,820.36	6.32

注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，下同。

报告期公司主要会计数据和财务指标的说明：
1、公司于 2020年-2023年发行限制性股票，公司计算基本每股收益和稀释每股收益时，考虑了限制性股票的影响。

2、上表中本报告期归属于上市公司股东的净利润包含报告期归属于永续债持有人的利息139,348,007.26元，扣除永续债利息后，本报告期归属于上市公司股东的净利润为-265,903,756.43元；2024年前三季度归属于上市公司股东的净利润包含归属于永续债持有人的利息417,466,804.70元，扣除永续债利息后，2024年前三季度归属于上市公司股东的净利润为 294,559,153.84元。计算基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率等上述主要财务指标时均扣除了永续债及利息的影响。

3、上表主要会计数据和财务指标发生变动的原因详见“一、（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因”。

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	本期金额	年初至报告期末 金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提 资产减值准备的冲销部分	1,056,714.78	41,078,390.65
计入当期损益的政府补助，但与公司 正常经营业务密切相关、符合国家政 策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除 外	58,906,862.43	219,290,134.45
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有金 融资产和金融负债产生的公允价值 变动损益以及处置金融资产和金融 负债产生的损益	661,812,932.55	1,580,308,914.19	主要系为配套供应链 管理业务的现货经营， 合理运用期货及外汇 合约等金融衍生工具 对冲大宗商品价格波 动风险和汇率波动风 险，相应产生的公允价 值变动损益及处置损 益，该损益与主营业务 经营损益密切相关。
计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益	35,826,788.44	73,203,206.23
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而 产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回	464,595.26	30,900,596.43
企业取得子公司、联营企业及合营企 业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益		-3,262,913.12
企业因相关经营活动不再持续而发 生的一次性费用，如安置职工的支出
非经常性损益项目	本期金额	年初至报告期末 金额	说明
等
因税收、会计等法律、法规的调整对 当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确 认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权 日之后，应付职工薪酬的公允价值变 动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益
交易价格显失公允的交易产生的收 益
与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益
受托经营取得的托管费收入		50,685.26
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	-12,711,406.74	19,950,927.86
其他符合非经常性损益定义的损益 项目		-14,786,549.34	系本公司因处置部分 股权丧失对苏州威森 特医疗机器人有限公 司的控制权，剩余股权 按公允价值重新计量 产生的损益。
减：所得税影响额	159,034,213.96	407,696,894.69
少数股东权益影响额（税后）	39,888,955.41	100,718,273.79
合计	546,433,317.35	1,438,318,224.13

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例（%）	主要原因
归属于上市公司股东的 净利润_本报告期	-144.14	主要因报告期国际外部环境复杂严峻、国内结构调整 持续深化，有效需求不足，公司供应链管理业务中化 工、农产品等部分品种因市场行情因素出现亏损所 致。
归属于上市公司股东的	-61.83	主要因今年前三季度国际外部环境复杂严峻、国内结
项目名称	变动比例（%）	主要原因
净利润_年初至报告期末		构调整持续深化，有效需求不足，公司供应链管理业 务中部分品种因市场行情因素出现经营业绩下滑；以 及上年同期公司转让国贸期货和启润资本的部分股 权以及主营类金融业务的子公司股权增加了归属于 上市公司股东的净利润约 2.81亿元所致。
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_本报告期	-356.25	公司本报告期、年初至报告期末归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益的净利润同比下降，主要因归属 于上市公司股东的净利润同比减少以及非经常性损 益增加所致。公司的非经常性损益主要系为配套供应 链管理业务的现货经营，所持有期货合约、外汇合约 的公允价值变动损益及处置损益，该损益与主营业务 经营损益密切相关。公司合理运用期货合约等金融衍 生工具对冲大宗商品价格波动风险，降低公司经营风 险。
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_年初至报告期末	-217.34
经营活动产生的现金流 量净额_年初至报告期末	不适用	主要因今年前三季度公司供应链管理业务的商品采 购额有所下降，经营性现金流出减少，经营活动产生 的现金流量净额相应增加。
基本每股收益_本报告期	-300.00	主要因本报告期扣除永续债利息后的归属于上市公 司股东的净利润下降所致。
稀释每股收益_本报告期	-300.00
基本每股收益_年初至报 告期末	-79.10	主要因公司今年前三季度扣除永续债利息后的归属 于上市公司股东的净利润下降所致。
稀释每股收益_年初至报 告期末	-79.10

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	77,858	报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股数量	持股 比例 (%)	持有有 限售条 件股份 数量	质押、标记或 冻结情况
					股份 状态	数量
厦门国贸控股集团有限公司	国有法人	776,422,386	35.82	0	无	0
中国人寿保险股份有限公司－传统 －普通保险产品－005L－CT001沪	其他	63,674,397	2.94	0	无	0
招商银行股份有限公司－上证红利 交易型开放式指数证券投资基金	其他	55,007,004	2.54	0	无	0
				0	无	0
中国建设银行股份有限公司－华泰 柏瑞中证红利低波动交易型开放式 指数证券投资基金	其他	27,577,415	1.27	0	无	0
中国平安人寿保险股份有限公司－ 自有资金	其他	24,798,155	1.14	0	无	0
中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开放式指数证券投资基金	其他	24,575,515	1.13	0	无	0
中国工商银行股份有限公司－富国 中证红利指数增强型证券投资基金	其他	20,523,597	0.95	0	无	0
中国银河证券股份有限公司	国有法人	20,234,300	0.93	0	无	0
香港中央结算有限公司	其他	20,135,727	0.93	0	无	0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	持有无限售条件流通股 的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
厦门国贸控股集团有限公司	776,422,386	人民币普通股	776,422,386
中国人寿保险股份有限公司－传统 －普通保险产品－005L－CT001沪	63,674,397	人民币普通股	63,674,397
招商银行股份有限公司－上证红利 交易型开放式指数证券投资基金	55,007,004	人民币普通股	55,007,004
中国平安人寿保险股份有限公司－ 分红－个险分红	32,841,200	人民币普通股	32,841,200
中国建设银行股份有限公司－华泰 柏瑞中证红利低波动交易型开放式 指数证券投资基金	27,577,415	人民币普通股	27,577,415
中国平安人寿保险股份有限公司－ 自有资金	24,798,155	人民币普通股	24,798,155
中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开放式指数证券投资基金	24,575,515	人民币普通股	24,575,515
中国工商银行股份有限公司－富国 中证红利指数增强型证券投资基金	20,523,597	人民币普通股	20,523,597
中国银河证券股份有限公司	20,234,300	人民币普通股	20,234,300
香港中央结算有限公司	20,135,727	人民币普通股	20,135,727
上述股东关联关系或一致行动的说 明	不适用
前 10名股东及前 10名无限售股东参 与融资融券及转融通业务情况说明 （如有）	不适用

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用
单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
股东名称（全称）	期初普通账户、信 用账户持股		期初转融通出借 股份且尚未归还		期末普通账户、信用 账户持股		期末转融通出借 股份且尚未归还
	数量合计	比例 （%）	数量合计	比例 （%）	数量合计	比例 （%）	数量合计	比例 （%）
中国建设银行股份 有限公司－华泰柏 瑞中证红利低波动 交易型开放式指数 证券投资基金	9,378,432	0.43	154,000	0.01	27,577,415	1.27	0	0.00
中国农业银行股份 有限公司－中证 500交易型开放式 指数证券投资基金	7,569,015	0.34	2,135,500	0.10	24,575,515	1.13	0	0.00

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 √适用 □不适用
单位:股

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况
股东名称（全称）	本报告期新 增/退出	期末转融通出借股份 且尚未归还数量		期末股东普通账户、信用账户持股以 及转融通出借尚未归还的股份数量
		数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）
中国农业银行股份 有限公司－中证 500交易型开放式 指数证券投资基金	新增	0	0.00	24,575,515	1.13

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
公司 2023年度向不特定对象增发 A股股票申报进度
公司于 2023年 5月 17日召开第十届董事会 2023年度第十次会议，并于 2023年 6月 2日召开 2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司向不特定对象增发 A股股票预案的议案》等议案；于 2023年 6月 20日召开第十届董事会 2023年度第十一次会议，审议通过了《关于公司向不特定对象增发 A股股票预案（修订稿）的议案》等议案；于 2023年 9月 4日召开第十届董事会 2023年度第十五次会议，审议通过了《关于公司向不特定对象增发 A股股票预案（二次修订稿）的议案》等议案；于 2024年 1月 24日召开第十届董事会 2024年度第一次会议，审议通过了《关于公司向不特定对象增发 A股股票预案（三次修订稿）的议案》等议案；于 2024年 4月22日召开第十届董事会 2024年度第四次会议，并于 2024年 5月 15日召开 2023年年度股东大会，审议通过了《关于延长公司向不特定对象增发A股股票方案股东大会决议有效期的议案》等议案；于 2024年 4月 29日召开第十届董事会 2024年度第五次会议，审议通过了《关于公司向不特定对象增发 A股股票预案（四次修订稿）的议案》等议案；于 2024年 6月 6日召开第十一届董事会2024年度第三次会议，审议通过了《关于调整公司向不特定对象增发 A股股票方案的议案》《关于公司向不特定对象增发 A股股票预案（五次修订稿）的议案》等议案；于 2024年 9月 13日召开第十一届董事会 2024年度第九次会议，审议通过《关于终止 2023年度向不特定对象增发 A股股票事项并撤回申请文件的议案》。

2024年 9月 23日，公司收到上海证券交易所出具的《关于终止对厦门国贸集团股份有限公司向不特定对象募集股份审核的决定》（上证上审（再融资）〔2024〕221号）。上海证券交易所根据《上海证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》第十九条和《上海证券交易所股票发行上市审核规则》第六十三条（二）的有关规定，决定终止对公司向不特定对象募集股份的审核。

上述内容详见公司在上海证券交易所网站披露的相关公告。


四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：厦门国贸集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	12,524,032,442.91	14,336,352,461.50
交易性金融资产	7,467,883,523.31	1,638,597,052.42
衍生金融资产	366,643,252.48	353,544,642.81
应收票据	16,874,824.82	69,129,300.34
应收账款	13,701,468,006.90	9,986,592,029.27
应收款项融资	948,206,717.20	1,122,840,282.87
预付款项	18,748,368,684.21	21,544,670,623.54
其他应收款	5,277,871,796.25	4,247,507,752.13
其中：应收利息
应收股利
存货	30,027,180,907.00	31,608,033,322.07
合同资产
项目	2024年9月30日	2023年12月31日
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	255,923,946.00	174,713,655.19
其他流动资产	4,176,916,145.71	2,272,922,632.71
流动资产合计	93,511,370,246.79	87,354,903,754.85
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	909,686,082.63	681,744,291.26
长期股权投资	9,888,069,965.08	9,587,468,019.85
其他权益工具投资	2,620,705.03	2,633,579.12
其他非流动金融资产	1,182,802,310.19	1,223,366,545.54
投资性房地产	1,761,523,717.64	1,836,274,011.20
固定资产	5,651,298,928.42	4,988,218,694.28
在建工程	478,084,987.50	419,243,058.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,384,934,946.57	492,229,163.00
无形资产	4,445,089,276.38	4,484,019,663.72
开发支出
商誉	448,930,571.02	420,761,514.84
长期待摊费用	174,144,756.38	61,098,801.05
递延所得税资产	1,629,591,672.51	1,254,332,966.88
其他非流动资产	144,434,335.39	320,505,378.63
非流动资产合计	28,101,212,254.74	25,771,895,688.34
资产总计	121,612,582,501.53	113,126,799,443.19
流动负债：
短期借款	10,717,794,039.67	14,771,646,912.37
交易性金融负债	78,310,867.19	36,201,865.03
衍生金融负债	1,034,198,019.27	493,882,919.73
应付票据	26,383,681,996.67	22,811,860,471.39
应付账款	5,733,539,977.12	8,246,912,114.38
预收款项	10,004,236.01	10,358,200.81
合同负债	15,111,583,230.33	14,580,623,793.38
应付职工薪酬	789,242,335.59	929,886,001.60
应交税费	582,224,581.11	575,878,355.92
其他应付款	5,089,527,540.00	2,857,330,644.04
其中：应付利息
应付股利	216,751,760.23	95,114,268.25
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,712,920,242.38	1,332,284,271.87
其他流动负债	3,521,354,554.12	1,955,112,879.14
项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动负债合计	71,764,381,619.46	68,601,978,429.66
非流动负债：
长期借款	6,717,302,986.94	4,886,856,715.87
应付债券	996,375,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,025,671,901.81	346,146,994.85
长期应付款	460,807,233.94	443,774,068.88
长期应付职工薪酬	14,035,689.85	15,433,396.85
预计负债	4,020,226.13	100,400,787.03
递延收益	6,798,940.47	6,823,983.68
递延所得税负债	137,415,497.50	101,468,511.11
其他非流动负债
非流动负债合计	9,362,427,476.64	5,900,904,458.27
负债合计	81,126,809,096.10	74,502,882,887.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,167,463,548.00	2,204,227,857.00
其他权益工具	14,277,215,247.20	11,488,780,754.72
其中：优先股
永续债	14,277,215,247.20	11,488,780,754.72
资本公积	4,670,582,995.55	4,782,634,424.18
减：库存股	164,308,944.12	431,942,340.00
其他综合收益	113,019,867.08	113,597,381.04
专项储备	5,811,231.42	5,409,369.25
盈余公积	1,137,636,640.81	1,137,636,640.81
一般风险准备
未分配利润	12,491,344,412.26	13,335,880,733.36
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	34,698,764,998.20	32,636,224,820.36
少数股东权益	5,787,008,407.23	5,987,691,734.90
所有者权益（或股东权益）合计	40,485,773,405.43	38,623,916,555.26
负债和所有者权益（或股东权益） 总计	121,612,582,501.53	113,126,799,443.19

公司负责人：高少镛 主管会计工作负责人：余励洁 会计机构负责人：黄向华

合并利润表
2024年1—9月
编制单位：厦门国贸集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年前三季度 （1-9月）	2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入	286,328,899,115.80	400,715,530,757.79
其中：营业收入	286,328,899,115.80	400,715,530,757.79
二、营业总成本	286,122,657,935.26	398,704,254,306.19
其中：营业成本	282,233,156,223.94	395,846,787,296.31
税金及附加	351,594,156.02	347,933,020.30
销售费用	1,443,043,415.72	1,426,488,235.40
管理费用	382,772,844.42	300,639,572.85
研发费用	56,587,018.70	33,848,478.13
财务费用	1,655,504,276.46	748,557,703.20
其中：利息费用	914,753,821.60	899,906,045.41
利息收入	181,577,286.10	255,995,812.85
加：其他收益	443,486,941.67	430,784,213.10
投资收益（损失以“-”号填列）	1,518,307,280.62	272,646,528.38
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益	-16,907,971.15	-36,047,019.04
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益	-86,953,227.59	-46,951,012.15
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）
公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）	48,912,058.60	522,087,749.00
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-307,619,066.49	-160,029,904.43
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-1,162,929,028.86	-1,077,084,501.11
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	5,510,141.79	1,750,260.87
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	751,909,507.87	2,001,430,797.41
加：营业外收入	74,169,761.45	533,166,091.94
减：营业外支出	54,811,168.55	49,584,339.45
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	771,268,100.77	2,485,012,549.90
减：所得税费用	63,233,927.16	464,422,955.26
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	708,034,173.61	2,020,589,594.64
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列）	708,034,173.61	2,020,589,594.64
2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净	712,025,958.54	1,865,639,432.29
项目	2024年前三季度 （1-9月）	2023年前三季度 （1-9月）
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	-3,991,784.93	154,950,162.35
六、其他综合收益的税后净额	-3,995,291.92	95,974,208.35
（一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额	-577,513.96	85,778,564.24
1.不能重分类进损益的其他综合收 益	-998,902.32
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综 合收益	-998,902.32
（3）其他权益工具投资公允价值变 动
（4）企业自身信用风险公允价值变 动
2.将重分类进损益的其他综合收益	421,388.36	85,778,564.24
（1）权益法下可转损益的其他综合 收益	21,612,864.15	20,715,715.27
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额	-21,191,475.79	65,062,848.97
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额	-3,417,777.96	10,195,644.11
七、综合收益总额	704,038,881.69	2,116,563,802.99
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额	711,448,444.58	1,951,417,996.53
（二）归属于少数股东的综合收益总额	-7,409,562.89	165,145,806.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.14	0.67
（二）稀释每股收益(元/股)	0.14	0.67

公司负责人：高少镛 主管会计工作负责人：余励洁 会计机构负责人：黄向华
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 （未完）