[三季报]黄山旅游(600054):黄山旅游2024年第三季度报告

 时间：2024年10月30日 18:56:16 中财网
原标题:黄山旅游:黄山旅游2024年第三季度报告

证券代码：600054 证券简称：黄山旅游 900942 黄山B股
黄山旅游发展股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入577,762,437.27-3.251,411,834,132.83-1.58
归属于上市公司股东的 净利润153,239,967.11-26.35284,897,171.45-30.15
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润147,620,455.30-28.17272,166,562.76-33.12
经营活动产生的现金流 量净额不适用不适用407,773,726.63-38.85
基本每股收益（元/股）0.2101-26.360.3906-30.15
稀释每股收益（元/股）0.2101-26.360.3906-30.15
加权平均净资产收益率 （%）3.37减少1.38个 百分点6.25减少3.27个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产5,705,226,310.455,654,288,820.010.90　
归属于上市公司股东的 所有者权益4,626,597,761.014,486,489,092.523.12　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产 减值准备的冲销部分7,922.76-469,701.35　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公司损益产生持 续影响的政府补助除外3,100,486.238,441,205.91　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，非金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动损益以及处置 金融资产和金融负债产生的损益1,064,244.9455,066.34　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费　　　
委托他人投资或管理资产的损益4,314,944.475,377,358.52　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生 的各项资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益　　　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益　　　
企业因相关经营活动不再持续而发生的一 次性费用，如安置职工的支出等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当期 损益产生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认的 股份支付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的 损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,519,018.242,008,412.15　
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　　
减：所得税影响额1,292,983.912,463,417.94　
少数股东权益影响额（税后）56,084.44218,314.95　
合计5,619,511.8112,730,608.69　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润_年初 至报告期末-30.15主要系年初至报告期末有效购票人数减少和6 月份下旬的持续强降雨影响，同时上年同期存 在可弥补亏损，所得税费用同比增加所致。
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润_年初至报告期末-33.12主要系年初至报告期末有效购票人数减少和6 月份下旬的持续强降雨影响，同时上年同期存 在可弥补亏损，所得税费用同比增加所致。
经营活动产生的现金流量净额_年初 至报告期末-38.85主要系年初至报告期末支付企业所得税增加， 同时支付成本费用和预付款项等增加所致。
基本每股收益_年初至报告期末-30.15主要系年初至报告期末有效购票人数减少和6 月份下旬的持续强降雨影响，同时上年同期存 在可弥补亏损，所得税费用同比增加所致。
稀释每股收益_年初至报告期末-30.15主要系年初至报告期末有效购票人数减少和6 月份下旬的持续强降雨影响，同时上年同期存 在可弥补亏损，所得税费用同比增加所致。
加权平均净资产收益率_年初至报告 期末减少3.27 个百分点主要系年初至报告期末有效购票人数减少和6 月份下旬的持续强降雨影响，同时上年同期存 在可弥补亏损，所得税费用同比增加所致。
二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数54,042报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限 售条件股 份数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数 量
黄山旅游集团有限公司国有法人296,595,75040.660无　
中国工商银行股份有限公司 －华安媒体互联网混合型证 券投资基金其他5,818,9000.800未知　
辽宁方大集团实业有限公司境内非国有 法人5,350,3090.730未知　
中国银行股份有限公司－富 国中证旅游主题交易型开放 式指数证券投资基金其他4,592,6000.630未知　
王建成境内自然人4,075,0000.560未知　
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND其他3,821,0030.520未知　
香港中央结算有限公司其他3,809,3900.520未知　
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND其他3,230,6880.440未知　
GUOTAI JUNAN SECURITIES （HONG KONG） LIMITED其他2,770,2960.380未知　
林彤境内自然人2,374,0000.330未知　
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
黄山旅游集团有限公司296,595,750人民币普 通股296,595,750　　　
中国工商银行股份有限公司 －华安媒体互联网混合型证 券投资基金5,818,900人民币普 通股5,818,900　　　
辽宁方大集团实业有限公司5,350,309人民币普 通股5,350,309　　　

中国银行股份有限公司－富 国中证旅游主题交易型开放 式指数证券投资基金4,592,600人民币普 通股4,592,600
王建成4,075,000境内上市 外资股4,075,000
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND3,821,003境内上市 外资股3,821,003
香港中央结算有限公司3,809,390人民币普 通股3,809,390
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND3,230,688境内上市 外资股3,230,688
GUOTAI JUNAN SECURITIES （HONG KONG） LIMITED2,770,296境内上市 外资股2,770,296
林彤2,374,000境内上市 外资股2,374,000
上述股东关联关系或一致行 动的说明上述股东中，黄山旅游集团有限公司与其余股东之间不存在关联关 系或一致行动的情况。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或 一致行动的情况。　　
前10名股东及前10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有）不适用　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、年初至报告期末，黄山景区累计接待进山游客 363.24万人，较去年同期增长 2.80%。其中，本报告期黄山景区接待进山游客149.03万人，较去年同期增长3.35%。

2、报告期内，公司于2024年7月12日召开第九届董事会第二次会议，审议通过了《关于全资子公司对外投资调整的议案》，同意公司全资子公司黄山云巅投资管理有限公司对对外投资事项进行调整，即对黄山浙秀文旅演艺有限公司（以下简称“合资公司”）进行同比例减资，将合资公司注册资本从15,000万元减少至6,000万元，同时由合资公司与浙江浙秀演艺集团有限责任公司全资子公司黄山浙秀文化艺术有限责任公司（以下简称“浙秀文化”）共同投资设立项目公司，承接合资公司业务。项目公司注册资本 15,000万元，其中合资公司以现金认缴出资 6,000万元，持有项目公司40%股权；浙秀文化以现金认缴出资9,000万元，持有项目公司60%股权（详见公司2024-029号公告）。截至报告披露日，项目公司已正式运营。


四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金1,050,175,777.071,967,041,619.78
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产711,064,244.94　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款41,863,362.5928,452,331.51
应收款项融资　　
预付款项43,187,805.6115,074,008.54
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款38,716,880.3720,941,366.21
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货500,616,039.23453,445,068.11
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产108,855,803.7028,365,410.06
流动资产合计2,494,479,913.512,513,319,804.21
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资191,286,396.52166,895,064.06
其他权益工具投资55,879,200.0045,676,800.00
其他非流动金融资产474,193,339.32479,231,709.43
投资性房地产5,461,484.025,549,585.17
固定资产1,462,440,508.701,505,650,552.96
在建工程284,811,099.30272,972,149.05
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产292,565,799.98204,023,598.96
无形资产157,880,270.89159,296,687.25
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉55,012,305.6155,012,305.61
长期待摊费用206,908,334.22223,552,420.66
递延所得税资产13,583,987.7114,601,884.98
其他非流动资产10,723,670.678,506,257.67
非流动资产合计3,210,746,396.943,140,969,015.80
资产总计5,705,226,310.455,654,288,820.01
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款173,869,512.29213,109,748.35
预收款项982,797.251,000,795.96
合同负债42,422,551.7125,644,821.61
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬58,891,976.4795,598,528.25
应交税费78,083,474.8349,565,871.58
其他应付款118,602,322.5481,869,899.79
其中：应付利息　　
应付股利13,152,658.1810,409,810.20
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债39,207,269.23169,252,741.56
其他流动负债2,100,133.541,236,791.64
流动负债合计514,160,037.86637,279,198.74
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款1,932,185.001,932,185.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债247,076,734.91198,693,065.17
长期应付款39,942,368.0040,156,841.60
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益38,790,786.8244,349,456.63
递延所得税负债26,375,223.2340,161,276.77
其他非流动负债　　
非流动负债合计354,117,297.96325,292,825.17
负债合计868,277,335.82962,572,023.91
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）729,379,440.00729,379,440.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积343,816,505.20343,816,505.20
减：库存股　　
其他综合收益17,327,037.179,675,237.17
专项储备　　
盈余公积375,683,134.81375,683,134.81
一般风险准备　　
未分配利润3,160,391,643.833,027,934,775.34
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计4,626,597,761.014,486,489,092.52
少数股东权益210,351,213.62205,227,703.58
所有者权益（或股东权益）合计4,836,948,974.634,691,716,796.10
负债和所有者权益（或股东权益） 总计5,705,226,310.455,654,288,820.01

公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：丁维 会计机构负责人：王雁






合并利润表
2024年1—9月
编制单位：黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入1,411,834,132.831,434,522,165.69
其中：营业收入1,411,834,132.831,434,522,165.69
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本972,491,668.65881,551,829.09
其中：营业成本657,733,103.45610,732,857.13
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加20,324,098.5810,454,220.56
销售费用38,909,346.1126,164,348.70
管理费用252,488,876.89233,701,957.10
研发费用1,920,198.56　
财务费用1,116,045.06498,445.60
其中：利息费用10,604,545.079,541,832.09
利息收入12,641,374.4710,841,593.15
加：其他收益6,133,282.666,200,986.34
投资收益（损失以“-”号填列）-565,309.022,792,749.63
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益-7,628,667.54-2,443,466.33
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）55,066.34-6,478,524.10
信用减值损失（损失以“-”号填 列）-794,624.83-1,497,285.95
资产减值损失（损失以“-”号填 列）　　
资产处置收益（损失以“-”号填 列）459.6437,219.40
三、营业利润（亏损以“-”号填列）444,171,338.97554,025,481.92
加：营业外收入6,612,959.26853,321.46
减：营业外支出2,765,281.92434,879.86
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）448,019,016.31554,443,923.52
减：所得税费用135,268,597.87111,529,425.34
五、净利润（净亏损以“-”号填列）312,750,418.44442,914,498.18
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列）312,750,418.44442,914,498.18
2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）284,897,171.45407,871,829.16
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）27,853,246.9935,042,669.02
六、其他综合收益的税后净额7,651,800.001,544,400.00
（一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额7,651,800.001,544,400.00
1.不能重分类进损益的其他综合收 益7,651,800.001,544,400.00
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综 合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变 动7,651,800.001,544,400.00
（4）企业自身信用风险公允价值变 动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合 收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额　　
七、综合收益总额320,402,218.44444,458,898.18
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额292,548,971.45409,416,229.16
（二）归属于少数股东的综合收益总额27,853,246.9935,042,669.02
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.39060.5592
（二）稀释每股收益(元/股)0.39060.5592

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：丁维 会计机构负责人：王雁
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,457,570,472.001,466,510,507.01
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还209,225.978,537,414.81
收到其他与经营活动有关的现金274,871,487.82313,122,530.22
经营活动现金流入小计1,732,651,185.791,788,170,452.04
购买商品、接受劳务支付的现金341,563,032.72321,745,066.03
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金405,127,778.53329,154,705.97
支付的各项税费183,034,532.14105,183,992.72
支付其他与经营活动有关的现金395,152,115.77365,221,708.07
经营活动现金流出小计1,324,877,459.161,121,305,472.79
经营活动产生的现金流量净额407,773,726.63666,864,979.25
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金728,000,000.00853,000,000.00
取得投资收益收到的现金11,412,997.823,937,619.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额189,487.2128,571.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　173,822.70
收到其他与投资活动有关的现金12,641,374.4710,841,593.15
投资活动现金流入小计752,243,859.50867,981,606.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金144,170,812.89158,094,946.12
投资支付的现金1,540,020,000.001,613,290,206.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　6,300,000.00
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计1,684,190,812.891,777,685,152.12
投资活动产生的现金流量净额-931,946,953.39-909,703,545.77
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金1,600,000.006,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金1,600,000.006,000,000.00
取得借款收到的现金　1,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计1,600,000.007,500,000.00
偿还债务支付的现金141,982,458.553,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金177,019,650.7521,095,181.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润21,586,888.9714,970,671.81
支付其他与筹资活动有关的现金81,130,234.6526,282,536.49
筹资活动现金流出小计400,132,343.9550,377,717.51
筹资活动产生的现金流量净额-398,532,343.95-42,877,717.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-922,705,570.71-285,716,284.03
加：期初现金及现金等价物余额1,967,041,619.781,577,644,611.63
六、期末现金及现金等价物余额1,044,336,049.071,291,928,327.60

公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：丁维 会计机构负责人：王雁
2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用

特此公告。



黄山旅游发展股份有限公司董事会
2024年10月31日

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