[三季报]中国银行(601988):H股公告-2024年第三季度报告
中國銀行股份有限公司 BANK OF CHINA LIMITED （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） （「本行」） （股份代號：3988及4619（優先股）） 2024年第三季度報告 本行董事會欣然宣佈本行及其附屬公司（「本集團」或「集團」）截至2024年9月30日止第三季度的未經審計業績。本公告乃根據《證券及期貨條例》（香法例第571章）第XIVA部及香聯合交易所有限公司證券上市規則第13.09條而作出。 1.1 基於國際財務報告會計準則編製的主要會計數據和財務指標 單位：百萬元人民幣（另有說明除外）
1.2 主要會計數據、財務指標發生變動的情況、原因 2024年1至9月，集團經?活動產生的現金流量為淨流入人民幣1,681.39億元，上年同期為淨流入人民幣4,861.59億元，主要為客戶存款的現金流入較上年同期減少。 1.3 國際財務報告會計準則與中國企業會計準則合併財務報表差異說明本集團按照國際財務報告會計準則編製的合併財務報表及按照中國企業會計準則編製的合併財務報表中列示的2024年及2023年1至9月的經?成果和於2024年9月30日及2023年12月31日的股東權益並無差異。 2.1 普通股股東總數及前十名普通股股東持股情況 2.1.1 2024年9月30日普通股股東總數：595,281名（其中括429,899名A股股東及165,382名H股股東）2.1.2 2024年9月30日，本行前十名普通股股東持股情況 單位：股
1 H股股東持有情況根據H股股份登記處設置的本行股東名冊中所列的股份數目統計。 2 香中央結算（代理人）有限公司的持股數量是該公司以代理人身份，代表截至2024年9月30日止，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資持有本行H股股份合計數。 3 中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。 單位：股
2.2.1 2024年9月30日優先股股東總數：98名（其中括97名境內優先股股東及1名境外優先股股東）2.2.2 2024年9月30日，本行前十名優先股股東持股情況 單位：股
1 美國紐約梅隆銀行有限公司以託管人身份，代表截至2024年9月30日，在清算系統Euroclear和Clearstream中的所有投資持有197,865,300股境外優先股，佔境外優先股總數的100%。 2 中誠信託有限責任公司－中誠信託－寶富2號集合資金信託計劃、中誠信託有限責任公司－中誠信託－寶富22號集合資金信託計劃、中誠信託有限責任公司－中誠信託－寶富31號集合資金信託計劃均為中誠3.1 經?情況簡要分析 1 2024年前三季度，集團實現稅後利潤1,874.89億元，實現本行股東應享稅後利潤1,757.63億元，同比分別增長 0.53%和 0.52%。平均總資產回報率(ROA)0.75%，淨資產收益率2 2 2 (ROE)9.55%。核心一級資本充足率為12.23%，一級資本充足率為14.36%，資本充足率為19.01%。流動性覆蓋率信息請參閱本集團《2024年第三季度第三支柱信息披露報告》相關內容。 3.1.1 利潤表主要項目分析 1、 集團實現淨利息收入3,359.97億元，同比減少169.75億元，下降4.81%。淨息差1.41%。 2、 集團實現非利息收入1,431.08億元，同比增加251.48億元，增長21.32%。非利息收入在?業收入中佔比為29.87%。其中，手續費及佣金收支淨額606.93億元，同比減少24.80億元，下降3.93%；其他非利息收入合計824.15億元，同比增加276.28億元，增長50.43%。 3、 集團?業費用1,727.02億元，同比增加158.79億元，增長10.13%。成本收入比（中國內地監管口徑）26.80%。 3 4、 集團資產減值損失 858.40億元，同比減少52.63億元，下降5.78%。其中，信用減值損失857.34億元，同比減少53.35億元，下降5.86%。 9月末，集團資產總計340,689.88億元，比上年末增加16,368.22億元，增長5.05%。負債合計311,950.05億元，比上年末增加15,196.54億元，增長5.12%。 4 1、 客戶存款總額 237,106.30億元，比上年末增加8,035.80億元，增長3.51%。其中，公司存款115,126.00億元，個人存款114,768.00億元，發行存款證及其他存款3,860.89億元。 人民幣客戶存款總額189,549.94億元，比上年末增加6,725.24億元，增長3.68%。 4 2、 客戶貸款總額 214,359.28億元，比上年末增加14,741.49億元，增長7.38%。其中，企業貸款145,965.20億元，個人貸款67,833.35億元。人民幣貸款總額183,660.73億元，比上年末增加16,624.13億元，增長9.95%。集團不良貸款總額2,700.37億元，不良貸款率1.26%，比上年末下降0.01個百分點，不良貸款撥備覆蓋率198.86%，比上年末上升7.20個百分點。 3、 金融投資總額78,962.29億元，比上年末增加7,375.12億元，增長10.30%。其中，人民幣投資59,647.98億元，比上年末增加5,230.21億元，增長9.61%；外幣投資折合2,756.27億美元，比上年末增加332.14億美元，增長13.70%。 4、 股東權益合計28,739.83億元，比上年末增加1,171.68億元，增長4.25%。 3.2 本報告期內現金分紅政策的執行情況 本行2024年第四次董事會會議審議通過了第四期境內優先股的股息分配方案，批准本行於2024年8月29日派發第四期境內優先股股息，派息總額為人民幣11.745億元（稅前），股息率為4.35%（稅前），該分配方案已實施完畢。 根據2024年6月28日召開的年度股東大會審議批准的2023年度普通股股利分配方案，本行宣告普通股每10股派發現金股利人民幣2.364元（稅前），共計派息人民幣695.93億元（稅前）。 該等現金股利已分別於2024年7月17日及2024年8月5日按照相關規定代扣代繳股息的個人和企業所得稅後全數派發。 3.3 其他重大事項 報告期內，本行依據監管要求所披露的其他重大事項請參見本行在上海證券交易所網站、香交易及結算所有限公司網站及本行網站刊登的公告。 合併利潤表 單位：百萬元人民幣 2024年 2023年 2024年 2023年 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 未經審計 未經審計 未經審計 未經審計 利息收入 266,128 270,010 809,122 777,011 利息支出 (156,891) (151,030) (473,125) (424,039) 淨利息收入 109,237 118,980 335,997 352,972 手續費及佣金收入 19,726 20,463 69,481 73,310 手續費及佣金支出 (1,893) (3,666) (8,788) (10,137) 手續費及佣金收支淨額 17,833 16,797 60,693 63,173 淨交易收益 17,498 2,387 31,978 20,002 金融資產轉讓淨收益 3,652 404 8,131 164 其他?業收入 12,956 12,657 42,306 34,621 ?業收入 161,176 151,225 479,105 470,932 ?業費用 (64,412) (52,523) (172,702) (156,823) 信用減值損失 (25,216) (30,506) (85,734) (91,069) 其他資產減值損失 (45) (16) (106) (34) ?業利潤 71,503 68,180 220,563 223,006 聯?企業及合?企業投資淨收益 623 515 766 608 稅前利潤 72,126 68,695 221,329 223,614 所得稅 (11,173) (9,880) (33,840) (37,111) 稅後利潤 60,953 58,815 187,489 186,503 歸屬於： 本行股東 57,162 54,763 175,763 174,858 非控制性權益 3,791 4,052 11,726 11,645 單位：百萬元人民幣 2024年 2023年 2024年 2023年 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 未經審計 未經審計 未經審計 未經審計 本期利潤 60,953 58,815 187,489 186,503 其他綜合收益： 預計不能重分類計入損益的項目 －退休福利計劃精算（損失）╱收益 (2) (7) (12) 60 －指定以公允價值計量且其變動計入其他 綜合收益的權益工具公允價值變動 1,366 3,870 3,194 5,620 －其他 – – 48 (3) 小計 1,364 3,863 3,230 5,677 預計將重分類計入損益的項目 －以公允價值計量且其變動計入其他 綜合收益的債務工具公允價值變動 11,599 (6,627) 35,805 3,441 －以公允價值計量且其變動計入其他 綜合收益的債務工具信用損失準備 109 401 (549) 1,094 －保險合同金融變動 (3,079) (91) (7,622) (2,064) －外幣報表折算差額 (3,306) (3,740) (2,097) 10,985 －其他 (357) 90 (166) 283 小計 4,966 (9,967) 25,371 13,739 本期其他綜合收益（稅後淨額） 6,330 (6,104) 28,601 19,416 本期綜合收益總額 67,283 52,711 216,090 205,919 綜合收益歸屬於： 本行股東 63,244 50,065 205,384 192,105 非控制性權益 4,039 2,646 10,706 13,814 67,283 52,711 216,090 205,919 單位：百萬元人民幣 2024年 2023年 9月30日 12月31日 未經審計 經審計 資產 現金及存放同業 533,308 568,855 存放中央銀行 2,422,681 2,941,140 拆放同業 1,220,234 1,233,888 存出發鈔基金 205,144 203,176 貴金屬 130,974 96,968 衍生金融資產 132,196 146,750 客戶貸款和墊款淨額 20,899,320 19,476,871 金融投資 7,896,229 7,158,717 單位：百萬元人民幣 2024年 2023年 9月30日 12月31日 未經審計 經審計 資產 現金及存放同業 533,308 568,855 存放中央銀行 2,422,681 2,941,140 拆放同業 1,220,234 1,233,888 存出發鈔基金 205,144 203,176 貴金屬 130,974 96,968 衍生金融資產 132,196 146,750 客戶貸款和墊款淨額 20,899,320 19,476,871 金融投資 7,896,229 7,158,717 604,728 4,030,621 3,260,880投資聯?企業及合?企業 41,965 39,550 固定資產 216,134 227,135 在建工程 19,564 20,346 投資物業 22,505 22,704 遞延所得稅資產 72,881 75,156 其他資產 255,853 220,910 資產總計 34,068,988 32,432,166 單位：百萬元人民幣 2024年 2023年 9月30日 12月31日 未經審計 經審計 負債 同業存入 2,998,823 2,245,362 對中央銀行負債 901,139 1,235,320 發行貨幣債務 205,144 203,249 同業拆入 403,350 474,977 交易性金融負債 40,828 54,264 衍生金融負債 134,861 135,973 客戶存款 23,710,630 22,907,050 發行債券 2,095,072 1,802,446 借入其他資金 33,708 36,176 應付稅款 39,590 59,303 退休福利負債 1,594 1,676 遞延所得稅負債 8,852 7,397 其他負債 621,414 512,158 單位：百萬元人民幣 2024年 2023年 9月30日 12月31日 未經審計 經審計 負債 同業存入 2,998,823 2,245,362 對中央銀行負債 901,139 1,235,320 發行貨幣債務 205,144 203,249 同業拆入 403,350 474,977 交易性金融負債 40,828 54,264 衍生金融負債 134,861 135,973 客戶存款 23,710,630 22,907,050 發行債券 2,095,072 1,802,446 借入其他資金 33,708 36,176 應付稅款 39,590 59,303 退休福利負債 1,594 1,676 遞延所得稅負債 8,852 7,397 其他負債 621,414 512,158 負債合計 31,195,005 29,675,351 股東權益 本行股東應享權益 股本 294,388 294,388 其他權益工具 389,513 399,505
其他綜合收益 64,487 34,719 盈餘公積 257,414 256,729 一般準備及法定儲備金 378,986 379,285 未分配利潤 1,221,534 1,129,148 2,742,107 2,629,510 非控制性權益 131,876 127,305 股東權益合計 2,873,983 2,756,815 負債及股東權益總計 34,068,988 32,432,166 單位：百萬元人民幣 2024年 2023年 1-9月 1-9月 未經審計 未經審計 經?活動產生的現金流量 稅前利潤 221,329 223,614 調整： 資產減值損失 85,840 91,103 固定資產及使用權資產折舊 16,162 16,894 無形資產及其他資產攤銷 5,679 5,768 處置固定資產、無形資產和其他長期資產淨收益 (1,117) (570) 處置子公司、聯?企業及合?企業投資淨損失 5 – 聯?企業及合?企業投資淨收益 (766) (608) 金融投資利息收入 (160,523) (140,761) 證券投資收到的股利 (394) (486) 金融投資淨（收益）╱損失 (7,393) 747 發行債券利息支出 43,549 33,305 已減值貸款利息收入 (1,042) (719) 租賃負債利息支出 467 502 經?性資產和負債項目淨變化： 存放中央銀行淨增加額 (27,655) (191,828) 存放及拆放同業淨減少額 64,434 116,178 貴金屬淨（增加）╱減少額 (34,029) 34,659 客戶貸款和墊款淨增加額 (1,502,375) (2,223,481) 其他資產淨減少╱（增加）額 236,254 (116,596) 同業存入淨增加額 742,784 24,227 對中央銀行負債淨（減少）╱增加額 (338,117) 106,973 同業拆入淨減少額 (84,388) (41,168) 客戶存款淨增加額 763,609 2,456,285 借入其他資金淨（減少）╱增加額 (2,468) 5,861 其他負債淨增加額 205,515 136,678 經?活動收到的現金流量 225,360 536,577 支付的所得稅 (57,221) (50,418) 經?活動收到的現金流量淨額 168,139 486,159 單位：百萬元人民幣 2024年 2023年 1-9月 1-9月 未經審計 未經審計 投資活動產生的現金流量 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收到的現金 10,489 2,942處置子公司、聯?企業及合?企業投資所收到的現金 55 – 分得股利或利潤所收到的現金 965 1,026 金融投資收到的利息收入 164,774 141,681 處置╱到期金融投資收到的現金 3,420,884 2,613,095 增加子公司、聯?企業及合?企業投資所支付的現金 (2,179) (225) 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 (15,880) (18,679)購買金融投資支付的現金 (4,398,359) (3,018,652) 其他與投資活動有關的現金流量淨額 2,537 – 投資活動支付的現金流量淨額 (816,714) (278,812) 籌資活動產生的現金流量 發行債券所收到的現金 1,030,346 813,314 發行其他權益工具所收到的現金 29,998 30,000 非控制性股東投入的現金 – 62 償還債務所支付的現金 (777,940) (740,328) 償付發行債券利息所支付的現金 (22,831) (17,589) 贖回其他權益工具所支付的現金 (40,000) – 向普通股股東分配股利支付的現金 (69,593) (68,298) 向其他權益工具持有分配股利和利息支付的現金 (13,265) (12,263)向非控制性股東分配股利所支付的現金 (6,832) (7,024) 其他與籌資活動有關的現金流量淨額 (4,877) (22,665) 籌資活動收到╱（支付）的現金流量淨額 125,006 (24,791) 匯率變動對現金及現金等價物的影 (3,951) 26,959 現金及現金等價物淨（減少）╱增加額 (527,520) 209,515 現金及現金等價物－期初餘額 2,516,725 2,091,466 現金及現金等價物－期末餘額 1,989,205 2,300,981 經?活動的現金流量淨額括： 本公告同時刊載於香交易及結算所有限公司網站 w w w . h k e x n e w s . h k 及本行網站 w w w . b o c . c n 。根據中國企業會計準則編製的2024年第三季度報告亦同時刊載於上海證券交易所網站 www.sse.com.cn 及本行網站 www.boc.cn 。 中國銀行股份有限公司 董事會 中國，北京 2024年10月30日 於本公告日期，本行董事為葛海蛟、林景臻、張勇*、張建剛*、黃秉華*、劉輝*、師永彥*、 # # # # # 樓小惠*、廖長江、崔世平、讓 ?路易 ?埃克拉、喬瓦尼 ?特里亞、劉曉蕾。 * 非執行董事 # 獨立非執行董事 中财网
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