[三季报]西宁特钢(600117):西宁特殊钢股份有限公司2024年第三季度报告

时间：2024年10月30日 21:11:07 中财网

原标题:西宁特钢:西宁特殊钢股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：600117 证券简称：西宁特钢

西宁特殊钢股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人丁广伟、主管会计工作负责人周泳及会计机构负责人（会计主管人员）陈桂云保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否


一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)	年初至报告期末	年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)
营业收入	1,419,223,501.40	101.67	4,116,509,230.65	24.61
归属于上市公司股东 的净利润	-108,847,683.41	不适用	-402,576,383.58	不适用
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润	-206,039,283.29	不适用	-493,247,889.61	不适用
经营活动产生的现金 流量净额	不适用	不适用	-204,697,818.71	-307.52
基本每股收益（元/ 股）	-0.03	不适用	-0.12	不适用
稀释每股收益（元/ 股）	-0.03	不适用	-0.12	不适用
加权平均净资产收益 率（%）	-2.16	不适用	-7.79	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末 比上年度末 增减变动幅 度(%)
总资产	13,069,398,016.83	13,993,269,342.10	-6.60
归属于上市公司股东 的所有者权益	5,033,661,091.84	5,367,324,581.78	-6.22

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	本期金额	年初至报告期末 金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计 提资产减值准备的冲销部分		-9,596,688.19
计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关、符合国 家政策规定、按照确定的标准享 有、对公司损益产生持续影响的政 府补助除外	3,023,394.75	10,485,068.96
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有 金融资产和金融负债产生的公允价 值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益	95,615,766.73	96,311,066.11
企业因相关经营活动不再持续而发 生的一次性费用，如安置职工的支 出等
因税收、会计等法律、法规的调整 对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性 确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行 权日之后，应付职工薪酬的公允价 值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益
交易价格显失公允的交易产生的收 益
与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	-1,037,237.45	-6,218,727.95
其他符合非经常性损益定义的损益 项目
减：所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）	410,324.15	309,212.90
合计	97,191,599.88	90,671,506.03

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比 例（%）	主要原因
货币资金_本报告期末	-84.23	主要是支付货款、归还到期借款等所致。
在建工程_本报告期末	532.80	主要是65MW亚临界节能降碳绿色环保综 合发电项目投入增加所致。
长期待摊费用_本报告期末	-100.00	主要是摊销长摊费用所致。
应付票据_本报告期末	-100.00	应付票据到期解付所致。
应付职工薪酬_本报告期末	53.45	主要是跨月缴纳保险所致。
应交税费_本报告期末	-44.21	主要是缴纳税款所致。
其他应付款_本报告期末	-35.21	主要是执行重整计划支付款项等所致。
一年内到期的非流动负债_本报告期 末	46.01	主要是长期借款等重分类所致。
营业收入_本报告期	101.67	主要是本期产品销量增加所致。
研发费用_年初至报告期末	-93.54	主要是研发投入同比减少所致。
财务费用_年初至报告期末	-58.22	主要是有息负债减少所致。
其他收益_年初至报告期末	-71.47	主要是上年同期确认税费减免所致。
投资收益_年初至报告期末	-85.99	主要是上年同期江仓能源公司出表，前期 所承担的超额亏损转回所致。
信用减值损失_年初至报告期末	-99.87	主要是上年同期江仓能源公司不再纳入合 并范围内，计提信用减值准备所致。
资产减值损失_年初至报告期末	-56.69	主要是上年同期江仓能源公司不再纳入合 并范围内，对其计提长投减值所致。
资产处置收益_年初至报告期末	-100.00	主要是上年同期处置资产所致。
营业利润_年初至报告期末	-58.33	主要原因：一是产销量稳步提升，降本增 效成效显著；二是有息负债减少，财务费 用降低；三是合并报表范围发生变化，同 比减亏。
营业外收入_年初至报告期末	-69.63	主要是上年同期收到捐赠所致。
营业外支出_年初至报告期末	-34.11	主要是税款滞纳金减少所致。
利润总额_年初至报告期末	-57.90	主要原因：一是产销量稳步提升，降本增 效成效显著；二是有息负债减少，财务费 用降低；三是合并报表范围发生变化，同 比减亏。
所得税费用_年初至报告期末	-119.68	主要是子公司经营效益减少所致。
净利润_年初至报告期末	-58.42	主要原因：一是产销量稳步提升，降本增 效成效显著；二是有息负债减少，财务费 用降低；三是合并报表范围发生变化，同 比减亏。
归属于上市公司股东的净利润_年初 至报告期末	-65.48	主要原因：一是产销量稳步提升，降本增 效成效显著；二是有息负债减少，财务费 用降低；三是合并报表范围发生变化，同 比减亏。
经营活动产生的现金流量净额_年初 至报告期末	-307.52	主要是本期支付货款等所致。
投资活动产生的现金流量净额_年初 至报告期末	-847.87	主要是65MW亚临界节能降碳绿色环保综 合发电项目投入增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额_年初 至报告期末	66.56	主要是本期归还到期借款所致。

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东 总数	42,360	报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）	无
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股数量	持股 比例 (%)	持有有限 售条件股 份数量	质押、标记或冻结情 况
					股份 状态	数量
天津建龙钢铁实业有限 公司	境内非国 有法人	975,144,766	29.96	0	质押	477,705,900
芜湖信泽海产业投资合 伙企业（有限合伙）	其他	476,135,811	14.63	0	质押	150,000,000
青海西矿资产管理有限 公司	国有法人	218,513,244	6.71	0	无	0
西部矿业集团有限公司	国有法人	170,553,803	5.24	0	无	0
中国信达资产管理股份 有限公司	国有法人	150,330,000	4.62	0	无	0
西宁特殊钢股份有限公 司破产企业财产处置专 用账户	其他	148,362,632	4.56	0	无	0
青海省物产集团有限公 司	国有法人	100,000,000	3.07	0	无	0
青海机电国有控股有限 公司	国有法人	100,000,000	3.07	0	质押	100,000,000
青海信保资产运营有限 公司	国有法人	62,757,304	1.93	0	无	0
北京恒溢永晟企业管理 中心（有限合伙）	境内非国 有法人	61,095,933	1.88	0	无	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
天津建龙钢铁实业有限 公司	975,144,766	人民币普 通股	975,144,766
芜湖信泽海产业投资合 伙企业（有限合伙）	476,135,811	人民币普 通股	476,135,811
青海西矿资产管理有限 公司	218,513,244	人民币普 通股	218,513,244
西部矿业集团有限公司	170,553,803	人民币普 通股	170,553,803
中国信达资产管理股份 有限公司	150,330,000	人民币普 通股	150,330,000
西宁特殊钢股份有限公 司破产企业财产处置专 用账户	148,362,632	人民币普 通股	148,362,632
青海省物产集团有限公 司	100,000,000	人民币普 通股	100,000,000
青海机电国有控股有限 公司	100,000,000	人民币普 通股	100,000,000
青海信保资产运营有限 公司	62,757,304	人民币普 通股	62,757,304
北京恒溢永晟企业管理 中心（有限合伙）	61,095,933	人民币普 通股	61,095,933

上述股东关联关系或 一致行动的说明

上述股东中，青海西矿资产管理有限公司为西部矿业集团有限公司子 公司。此外，西部矿业集团有限公司、青海西矿资产管理有限公司、 芜湖信泽海产业投资合伙企业（有限合伙）、青海省物产集团有限公 司、青海机电国有控股有限公司均分别出具承诺，在西宁特钢重整计 划执行完毕之日起5年内，上述公司及其控制的企业不会谋求西宁特 钢的第一大股东或控股股东、实际控制人地位，也不以与西宁特钢其 他股东及其关联方、一致行动人之间签署一致行动协议或达成类似协 议、安排等其他任何方式谋求西宁特钢第一大股东或控股股东、实际 控制人地位，且不会协助或促使任何其他方通过任何方式谋求西宁特 钢的控股股东及实际控制人地位。分别详见公司于2023年11月10日 披露的《简式权益变动报告书（青海省物产集团有限公司）》、《简 式权益变动报告书（青海机电国有控股有限公司）》，2023年12月5 日披露的《简式权益变动报告书-青海国投（青海国投,芜湖信泽 海）》、《简式权益变动报告书-西矿集团（西矿集团,西矿资产,西矿 股份,玉龙铜业,鸿丰伟业）》。除上述股东外，公司未知其他股东是 否存在关联关系和一致行动人的情况。

前10名股东及前10 名无限售股东参与融 资融券及转融通业务 情况说明（如有）

无

注：公司持股5%以上股东西部矿业集团有限公司与同一控制下的主体青海西矿资产管理有限公司签署了股份转让协议，西矿集团拟将其所持有的 170,553,803股公司股份（占公司总股本的5.2396%）协议转让给同一控制下的主体西矿资管。详见公司2024年9月27日已披露的《西宁特殊钢股份有限公司关于持股 5%以上股东拟在同一控制下协议转让公司股份暨权益变动的提示性公告》（临2024-071）。相关手续股东正在办理当中，后期进展关注公司发布的公告。


持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：西宁特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	111,957,018.57	709,952,508.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	472,740,113.71	472,525,763.72
应收账款	229,927,639.13	230,488,506.28
应收款项融资	49,768,680.01	40,562,176.95
预付款项	230,469,993.85	227,160,722.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	218,558,989.46	214,059,341.25
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,351,222,959.53	1,379,201,604.67
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	16,979,900.66	15,438,967.49
流动资产合计	2,681,625,294.92	3,289,389,591.06
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	5,378,669.54	5,650,502.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	7,214,999.17
固定资产	9,253,943,450.40	9,663,724,290.87
在建工程	133,023,402.32	21,021,395.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,658,884.40	1,658,884.40
无形资产	581,464,291.92	598,532,803.52
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	153,992,438.92	153,992,438.92
长期待摊费用		2,661,687.29
递延所得税资产	97,150,615.98	99,743,014.43
其他非流动资产	153,945,969.26	156,894,733.81
非流动资产合计	10,387,772,721.91	10,703,879,751.04
资产总计	13,069,398,016.83	13,993,269,342.10
流动负债：
短期借款	120,270,672.57	108,521,707.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		33,000,000.00
应付账款	1,000,510,624.58	1,122,999,079.19
预收款项
合同负债	586,470,338.30	472,836,870.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	17,643,099.72	11,497,940.08
应交税费	82,024,839.32	147,014,275.38
其他应付款	234,528,663.08	361,960,152.98
其中：应付利息	4,104,220.84	15,308,754.75
应付股利	31,991,266.59	31,991,266.59
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	683,899,293.55	468,393,379.01
其他流动负债	517,339,532.82	534,729,432.35
流动负债合计	3,242,687,063.94	3,260,952,836.42
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	247,500,000.00	471,100,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,327,073.20	1,327,073.20
长期应付款	2,034,307,314.70	2,185,673,356.07
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	379,522,455.58	387,091,942.91
递延所得税负债	345,600.92	414,721.10
其他非流动负债
非流动负债合计	2,663,002,444.40	3,045,607,093.28
负债合计	5,905,689,508.34	6,306,559,929.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	3,255,114,857.00	3,255,114,857.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,565,270,362.85	4,504,835,107.97
减：库存股
其他综合收益
专项储备	70,938,079.84	62,460,441.08
盈余公积	192,877,289.99	192,877,289.99
一般风险准备
未分配利润	-3,050,539,497.84	-2,647,963,114.26
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	5,033,661,091.84	5,367,324,581.78
少数股东权益	2,130,047,416.65	2,319,384,830.62
所有者权益（或股东权益）合计	7,163,708,508.49	7,686,709,412.40
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	13,069,398,016.83	13,993,269,342.10

公司负责人：丁广伟 主管会计工作负责人：周泳 会计机构负责人：陈桂云
合并利润表
2024年1—9月
编制单位：西宁特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年前三季度 （1-9月）	2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入	4,116,509,230.65	3,303,573,457.19
其中：营业收入	4,116,509,230.65	3,303,573,457.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	4,744,279,079.92	4,196,508,929.86
其中：营业成本	4,399,878,120.82	3,467,049,818.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	51,319,543.34	44,717,065.82
销售费用	26,994,856.98	25,562,085.68
管理费用	137,577,008.29	188,146,583.38
研发费用	12,488,643.05	193,370,432.13
财务费用	116,020,907.44	277,662,944.47
其中：利息费用	80,567,101.88	244,369,211.58
利息收入	1,299,650.16	3,275,463.68
加：其他收益	10,485,068.96	36,752,159.87
投资收益（损失以“-”号填 列）	96,039,233.84	685,521,857.13
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以“-” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-1,412,245.57	-1,087,958,674.18
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-55,894,928.18	-129,066,401.31
资产处置收益（损失以“-”号 填列）		-585,643.68
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	-578,552,720.22	-1,388,272,174.84
加：营业外收入	332,253.89	1,093,878.82
减：营业外支出	16,052,130.03	24,360,465.68
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）	-594,272,596.36	-1,411,538,761.70
减：所得税费用	-2,358,798.81	11,983,423.73
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	-591,913,797.55	-1,423,522,185.43
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列）	-591,913,797.55	-1,423,522,185.43
2.终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-402,576,383.58	-1,166,076,431.33
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-189,337,413.97	-257,445,754.10
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收 益
（1）重新计量设定受益计划变动 额
（2）权益法下不能转损益的其他 综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值 变动
（4）企业自身信用风险公允价值 变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综 合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额
七、综合收益总额	-591,913,797.55	-1,423,522,185.43
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额	-402,576,383.58	-1,166,076,431.33
（二）归属于少数股东的综合收益总 额	-189,337,413.97	-257,445,754.10
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	-0.12	-1.12
（二）稀释每股收益(元/股)	-0.12	-1.12

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：丁广伟 主管会计工作负责人：周泳 会计机构负责人：陈桂云
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：西宁特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年前三季度 （1-9月）	2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,770,870,443.39	900,745,379.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		1,163,829.67
收到其他与经营活动有关的现金	10,073,662.34	41,224,731.86
经营活动现金流入小计	2,780,944,105.73	943,133,941.51
购买商品、接受劳务支付的现金	2,363,314,363.97	573,988,489.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	299,452,812.38	128,794,019.82
支付的各项税费	149,677,579.96	35,146,933.19
支付其他与经营活动有关的现金	173,197,168.13	106,565,749.77
经营活动现金流出小计	2,985,641,924.44	844,495,192.71
经营活动产生的现金流量净额	-204,697,818.71	98,638,748.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额	2,600.00	7,050.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	2,600.00	7,050.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金	21,790,291.89	-2,906,256.32
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	21,790,291.89	-2,906,256.32
投资活动产生的现金流量净额	-21,787,691.89	2,913,306.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	135,093,793.39	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金
取得借款收到的现金	26,000,000.00	813,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	78,196,677.33	1,256,241,937.74
筹资活动现金流入小计	239,290,470.72	2,070,041,937.74
偿还债务支付的现金	53,600,000.00	867,605,246.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金	101,682,598.07	138,127,110.73
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	307,052,019.67	1,198,218,853.97
筹资活动现金流出小计	462,334,617.74	2,203,951,211.37
筹资活动产生的现金流量净额	-223,044,147.02	-133,909,273.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响
五、现金及现金等价物净增加额	-449,529,657.62	-32,357,218.51
加：期初现金及现金等价物余额	486,741,422.84	59,468,961.08
六、期末现金及现金等价物余额	37,211,765.22	27,111,742.57

公司负责人：丁广伟 主管会计工作负责人：周泳 会计机构负责人：陈桂云 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用 （未完）