[三季报]开特股份(832978):2024年三季度报告

时间：2024年10月30日 21:45:41 中财网

原标题:开特股份:2024年三季度报告

开特股份 证券代码 : 832978






湖北开特汽车电子电器系统股份有限公司 2024年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人郑海法、主管会计工作负责人余雄兵及会计机构负责人（会计主管人员）余雄兵保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2024年9月30日）	上年期末 （2023年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	1,021,538,250.83	923,228,415.13	10.65%
归属于上市公司股东的净资产	632,118,228.17	587,427,720.87	7.61%
资产负债率%（母公司）	49.34%	45.27%	-
资产负债率%（合并）	38.10%	36.32%	-

项目	年初至报告期末 （2024年1-9月）	上年同期 （2023年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	553,503,583.80	457,478,656.04	20.99%
归属于上市公司股东的净利润	94,945,924.50	78,930,910.46	20.29%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	84,878,349.69	73,279,560.75	15.83%
经营活动产生的现金流量净额	109,113,891.78	14,824,999.58	636.01%
基本每股收益（元/股）	0.52	0.50	4.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	14.96%	17.89%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	13.37%	16.61%	-

项目	本报告期 （2024年7-9月）	上年同期 （2023年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	206,485,885.62	171,345,835.24	20.51%
归属于上市公司股东的净利润	34,034,019.26	28,084,428.72	21.18%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	31,617,598.85	25,919,670.72	21.98%
经营活动产生的现金流量净额	49,882,658.63	6,515,748.45	665.57%
基本每股收益（元/股）	0.19	0.18	5.56%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	5.08%	5.99%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	4.73%	5.52%	-

财务数据重大变动原因：

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	92,161,073.82	-31.74%	主要原因系公司使用闲置募集 资金购买理财产品，计入交易 性金融资产所致
交易性金融资产	76,000,000.00	-	主要原因系公司使用闲置募集 资金购买理财产品，计入交易 性金融资产所致
应收款项融资	65,190,099.37	53.89%	主要原因系本期销售收入增 加，公司收到信用等级较高的 银行承兑汇票亦增加所致
其他应收款	1,275,475.21	71.58%	主要原因系联营企业湖北开特 启泰传感科技有限公司租金往 来款增加所致
合同资产	271,430.90	100.68%	主要原因系一年内到期的质量 保证金增加所致
其他流动资产	274,729.61	-66.49%	主要原因系待抵扣进项税减少 所致
在建工程	8,598,393.16	1,634.76%	主要原因系子公司开特电子云 梦有限公司厂房二期扩建项目 开工建设所致
使用权资产	1,404,382.58	94.82%	主要原因系公司新增租赁仓库 所致
其他非流动资产	14,871,589.15	69.27%	主要原因系公司本期预付设备 及工程款增加所致
应交税费	15,088,651.69	72.95%	主要原因系本期公司销售规模 扩大、营业利润增长，应付企 业所得税增加所致
其他应付款	19,486,745.00	130.93%	主要原因系本期公司实施限制 性股票激励计划，确认限制性 股票回购义务
一年内到期的非流动负 债	35,766,156.01	252.38%	主要原因系长期银行借款在一 年内到期增加所致
长期借款		-100.00%	主要原因系长期借款于未来一 年内到期，划分至一年内到期 的非流动负债所致
租赁负债	1,004,609.72	92.86%	主要原因系本期新增租赁仓库 导致租赁负债增加所致
递延所得税负债	1,152,607.43	-30.38%	主要原因系公司加计扣除的固 定资产的折旧影响减少所致
库存股	13,202,200.00	475.26%	主要原因系本期公司实施限制 性股票激励计划，确认的库存 股增加所致
其他综合收益	1,104,310.35	-63.88%	主要原因系公司持有的西安旭
			彤电子科技股份有限公司的股 票期末公允价值低于期初所致
少数股东权益	198,677.84	-60.02%	主要原因系公司非全资子公司 亏损所致
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
财务费用	1,089,880.25	100.60%	主要原因系：（1）本期公司取 得政府纾困专项贷款贴息资金 减少，利息支出增加；（2）本 期业务规模扩大，为补充流动 资金向银行借款增多导致
其他收益	9,556,061.20	46.18%	主要原因系本期收到的政府补 助增加所致
投资收益	801,463.72	646.74%	主要原因系公司使用闲置募集 资金购买理财产品获得收益所 致
资产处置收益	1,159,076.04		主要原因系政府因道路扩宽， 征收公司部分土地使用权而形 成
营业外支出	105,363.92	-79.11%	主要原因系本期机器设备报废 损失减少所致
所得税费用	13,814,819.87	35.29%	主要原因系本期公司销售收入 增加、利润总额增长，计提的 企业所得税增加所致
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	109,113,891.78	636.01%	主要原因系本期销售收入增加 及迪链凭证等应收账款债权凭 证持有到期金额增加所致
投资活动产生的现金流 量净额	-116,324,111.26	465.95%	主要原因系本期公司使用闲置 募集资金购买理财及固定资产 投资增加所致
筹资活动产生的现金流 量净额	-39,464,934.64	-129.04%	主要原因系公司本期收到的员 工股权激励资金小于上年同期 因上市首次公开发行股票收到 的募集资金所致

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	1,064,245.97
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	9,556,061.20
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、	1,150,298.63
交易性金融负债和债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	99,478.13
非经常性损益合计	11,870,083.93
所得税影响数	1,772,296.21
少数股东权益影响额（税后）	30,212.91
非经常性损益净额	10,067,574.81

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	89,461,463	50.57%	0	89,461,463	49.91%
	其中：控股股东、实际控制 人	0	0.00%	0	0	0.00%
	董事、监事、高管	0	0.00%	0	0	0.00%
	核心员工	0	0.00%	204,837	204,837	0.11%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	87,440,005	49.43%	2,360,000	89,800,005	50.09%
	其中：控股股东、实际控制 人	45,251,489	25.58%	200,000	45,451,489	25.35%
	董事、监事、高管	18,852,200	10.66%	540,000	19,392,200	10.82%
	核心员工	0	0.00%	1,620,000	1,620,000	0.90%
总股本	176,901,468	-	2,360,000	179,261,468	-
普通股股东人数	4,129

注：因公司实施 2024年股权激励计划，向 7名高级管理人员以及 47名核心员工授予了限制性股票，并于 2024年 9月 19日完成前述激励对象的限制性股票登记手续，从而导致上述各项股份数据的变动。







单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持股比 例%	期末持有限售 股份数量	期末持有无限 售股份数量
1	郑海法	境内自然人	45,251,489	200,000	45,451,489	25.3549%	45,451,489	0
2	王惠聪	境内自然人	16,068,800	0	16,068,800	8.9639%	16,068,800	0
3	胡连清	境内自然人	11,294,200	0	11,294,200	6.3004%	11,294,200	0
4	孙勇	境内自然人	4,960,000	0	4,960,000	2.7669%	4,960,000	0
5	李荣汉	境内自然人	4,510,000	0	4,510,000	2.5159%	0	4,510,000
6	创金合信基金 －北京国有资 本运营管理有 限公司－创金 合信北交所精 选单一资产管 理计划	其他	4,210,723	94,200	4,304,923	2.4015%	0	4,304,923
7	郑冰心	境内自然人	3,440,516	0	3,440,516	1.9193%	3,440,516	0
8	武汉和盛海达 投资中心（有限 合伙）	境内非国有法人	2,478,000	0	2,478,000	1.3823%	2,478,000	0
9	农林英	境内自然人	2,350,000	0	2,350,000	1.3109%	0	2,350,000
10	开源证券股份 有限公司	国有法人	2,391,231	-80,000	2,311,231	1.2893%	0	2,311,231
合计	-	96,954,959	214,200	97,169,159	54.2053%	83,693,005	13,476,154
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 股东郑海法，股东王惠聪为夫妻关系； 股东郑海法，股东郑冰心为兄弟关系； 郑海法、孙勇、郑冰心系武汉和瑞绅投资有限公司股东。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用	-
对外担保事项	是	已事前及时履 行	是	2024-031
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	2024-029
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	是	已事前及时履 行	是	2022-017 2024-068
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	详见公司披 露的《招股 说明书》
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	已事前及时履 行	是	2024-031
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

（一）公司发生的对外担保事项 担保期间 担保 对象 担 是 是否 保 否 为控 对 履 股股 象 责 行 东、 实际履行担 担保 是 担保金额 担保余额 担保 任 必 实际 保责任的金 对象 否 （元） （元） 类型 类 要 起始日期 终止日期 控制 额（元） 为 型 决 人及 关 策 其控 联 程 制的 方 序 其他 企业
	担保 对象	担保 对象 是否 为控 股股 东、 实际 控制 人及 其控 制的 其他 企业	担 保 对 象 是 否 为 关 联 方	担保金额 （元）	担保余额 （元）	实际履行担 保责任的金 额（元）	担保期间		担保 类型	责 任 类 型	是 否 履 行 必 要 决 策 程 序
							起始日期	终止日期

武汉 奥泽 电子 有限 公司

否

否

35,000,000.00

23,500,000.00

11,500,000.00

2024年 1月 1日

2024年 9月 30 日

保证

连 带

已 事 前 及 时 履 行

开特 电子 云梦 有限 公司

否

否

10,000,000.00

6,000,000.00

4,000,000.00

2024年 1月 1日

2024年 9月 30 日

保证

连 带

已 事 前 及 时 履 行

艾圣 特传 感系 统 （武 汉） 有限 公司

否

否

5,000,000.00

5,000,000.00

0.00

2024年 1月 1日

2024年 9月 30 日

保证

连 带

已 事 前 及 时 履 行

总计

-

-

50,000,000.00

34,500,000.00

15,500,000.00

-

-

-

-

-

项目汇总

担保金额（元）

担保余额（元）

公司对外提供担保（包括公司、控股子公司的对外担保，以 及公司对控股子公司的担保）

50,000,000.00

34,500,000.00

公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

0

直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对 象提供的债务担保金额

0

0

公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额

0

0

关 联 方

担保 内容

担保金额（元）

担保余额（元）

实际履行担 保责任的金 额（元）

担保期间

担 保 类 型

责 任 类 型

临时公告披 露时间

起始日期

终止日期

	郑 海 法	为公 司及 子公 司武 汉奥 泽电 子有 限公 司、 开特 电子 云梦 有限 公 司、 艾圣 特传 感系 统 （武 汉） 有限 公司 的银 行借 款提 供连 带责 任保 证担 保	220,000,000.00	133,312,962.74	86,687,037.26	2024年 1月 1日	2024年 9月 30日	保 证	连 带	2023年 3月 27日
	具体事项类型	预计金额（元）	发生金额（元）
	1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务	9,800,000.00	4,920,820.70
	2．销售产品、商品，提供劳务
	3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
	4．其他

股说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”。报告期内，公司相关承诺均正常履行， 不存在超期未履行完毕的情形，不存在违反承诺的情形。 （五）资产被查封、扣押、冻结或者抵押、质押的情况 权利受 占总资产 资产名称 资产类别 账面价值（元） 发生原因 限类型 的比例% 工业土地使用权 中信银行股份有限公司 无形资产 抵押 7,256,928.98 0.71% （开特） 武汉分行抵押综合授信 中信银行股份有限公司 注塑车间（开特） 固定资产 抵押 1,887,732.32 0.18% 武汉分行抵押综合授信 中信银行股份有限公司 食堂 1-2层（开特） 固定资产 抵押 5,192,101.00 0.51% 武汉分行抵押综合授信 2号电子车间（开 中信银行股份有限公司 固定资产 抵押 18,028,036.99 1.76% 特） 武汉分行抵押综合授信 倒班楼 1-6层（开 中信银行股份有限公司 固定资产 抵押 7,841,556.42 0.77% 特） 武汉分行抵押综合授信 中信银行股份有限公司 2号倒班楼（开特） 固定资产 抵押 12,512,326.02 1.22% 武汉分行抵押综合授信 承兑汇票保证金 货币资金 质押 11,125,000.00 1.09% 开具银行承兑汇票 应收票据、应收 银行承兑汇票 质押 16,869,536.13 1.65% 开具银行承兑汇票 款项融资 应收账款 应收账款 质押 201,659,574.13 19.74% 质押借款 总计 282,372,791.99 27.64%
	资产名称	资产类别	权利受 限类型	账面价值（元）	占总资产 的比例%	发生原因
	工业土地使用权 （开特）	无形资产	抵押	7,256,928.98	0.71%	中信银行股份有限公司 武汉分行抵押综合授信
	注塑车间（开特）	固定资产	抵押	1,887,732.32	0.18%	中信银行股份有限公司 武汉分行抵押综合授信
	食堂 1-2层（开特）	固定资产	抵押	5,192,101.00	0.51%	中信银行股份有限公司 武汉分行抵押综合授信
	2号电子车间（开 特）	固定资产	抵押	18,028,036.99	1.76%	中信银行股份有限公司 武汉分行抵押综合授信
	倒班楼 1-6层（开 特）	固定资产	抵押	7,841,556.42	0.77%	中信银行股份有限公司 武汉分行抵押综合授信
	2号倒班楼（开特）	固定资产	抵押	12,512,326.02	1.22%	中信银行股份有限公司 武汉分行抵押综合授信
	承兑汇票保证金	货币资金	质押	11,125,000.00	1.09%	开具银行承兑汇票
	银行承兑汇票	应收票据、应收 款项融资	质押	16,869,536.13	1.65%	开具银行承兑汇票
	应收账款	应收账款	质押	201,659,574.13	19.74%	质押借款
	总计			282,372,791.99	27.64%

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	92,161,073.82	135,023,900.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	76,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	37,680,454.43	32,278,744.11
应收账款	335,336,440.84	324,900,085.30
应收款项融资	65,190,099.37	42,362,118.04
预付款项	1,552,026.13	1,447,166.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,275,475.21	743,386.36
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	175,998,615.56	173,854,249.27
其中：数据资源
合同资产	271,430.90	135,253.91
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	274,729.61	819,769.67
流动资产合计	785,740,345.87	711,564,673.05
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	7,145,462.78	7,494,297.69
其他权益工具投资	7,980,591.84	10,278,145.04
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	165,358,085.34	152,145,409.46
在建工程	8,598,393.16	495,652.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,404,382.58	720,843.14
无形资产	18,722,862.89	19,196,706.11
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	124,396.28
递延所得税资产	11,592,140.94	12,547,087.95
其他非流动资产	14,871,589.15	8,785,600.33
非流动资产合计	235,797,904.96	211,663,742.08
资产总计	1,021,538,250.83	923,228,415.13
流动负债：
短期借款	33,000,000.00	34,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	45,236,681.71	36,641,389.71
应付账款	136,749,238.64	121,396,552.90
预收款项
合同负债	2,496,526.78	3,482,639.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	7,544,841.19	9,601,504.75
应交税费	15,088,651.69	8,724,072.07
其他应付款	19,486,745.00	8,438,354.59
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	35,766,156.01	10,149,998.17
其他流动负债	72,859,048.43	61,271,491.79
流动负债合计	368,227,889.45	293,706,003.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		21,100,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,004,609.72	520,899.92
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	7,557,181.91	6,501,379.53
递延收益	11,279,056.31	11,819,856.26
递延所得税负债	1,152,607.43	1,655,630.68
其他非流动负债
非流动负债合计	20,993,455.37	41,597,766.39
负债合计	389,221,344.82	335,303,770.10
所有者权益（或股东权益）：
股本	179,261,468.00	176,901,468.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	157,951,973.30	147,707,273.30
减：库存股	13,202,200.00	2,295,000.00
其他综合收益	1,104,310.35	3,057,230.57
专项储备
盈余公积	34,690,537.17	34,690,537.17
一般风险准备
未分配利润	272,312,139.35	227,366,211.83
归属于母公司所有者权益合计	632,118,228.17	587,427,720.87
少数股东权益	198,677.84	496,924.16
所有者权益（或股东权益）合计	632,316,906.01	587,924,645.03
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,021,538,250.83	923,228,415.13

法定代表人：郑海法 主管会计工作负责人：余雄兵 会计机构负责人：余雄兵 （未完）