[三季报]国义招标(831039):2024年三季度报告

时间：2024年10月30日 21:45:42 中财网

原标题:国义招标:2024年三季度报告

国义招标股份有限公司 2024年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人王卫、主管会计工作负责人崔倩仪及会计机构负责人（会计主管人员）唐进保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2024年9月30日）	上年期末 （2023年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	886,372,802.37	1,104,933,440.87	-19.78%
归属于上市公司股东的净资产	520,481,828.59	670,332,828.84	-22.35%
资产负债率%（母公司）	28.97%	28.63%	-
资产负债率%（合并）	40.84%	38.95%	-

项目	年初至报告期末 （2024年1-9月）	上年同期 （2023年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	216,782,388.60	253,044,153.18	-14.33%
归属于上市公司股东的净利润	41,111,499.74	59,814,968.10	-31.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	37,129,098.26	49,297,778.02	-24.68%
经营活动产生的现金流量净额	-15,642,087.28	-8,502,616.43	-83.97%
基本每股收益（元/股）	0.27	0.39	-30.77%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	7.05%	9.15%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	6.37%	7.54%	-

项目	本报告期 （2024年7-9月）	上年同期 （2023年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	76,411,881.94	89,176,475.43	-14.31%
归属于上市公司股东的净利润	12,118,928.00	21,159,445.42	-42.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	10,887,473.06	17,168,255.52	-36.58%
经营活动产生的现金流量净额	13,557,335.38	30,028,459.33	-54.85%
基本每股收益（元/股）	0.08	0.14	-42.86%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	2.36%	3.23%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	2.12%	2.62%	-

财务数据重大变动原因：

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年9月30日）	变动幅度	变动说明
交易性金融资产	55,334,629.77	-57.62%	主要是赎回部分到期银 行理财产品，导致本期 末持有银行理财产品余 额减少所致
其他流动资产	107,634.93	93.26%	主要是待抵扣进项税增 加所致
在建工程	2,395,728.53	--	主要是本期能源管理项 目工程投入所致，截至 本期末此项目累计已投 入 239.57万元
使用权资产	20,118,285.50	-30.58%	主要是使用权资产折旧 增加所致
应付账款	14,524,191.47	-39.13%	主要是本期末待结算的 咨询服务费减少所致
应付职工薪酬	14,152,817.55	39.49%	主要是计提的年金暂未 进行支付导致
应交税费	5,793,751.88	-41.81%	主要是上期末的应交各 项税费在本期缴纳所致
其他流动负债	373,251.68	71.16%	主要是本期末待转销项 税增加所致
租赁负债	9,590,892.84	-39.96%	主要是进行租金支付减 少租赁负债
资本公积	99,381,339.48	-60.24%	主要是本期公司以自有 资金购买实际控制人广 东省广新控股集团有限 公司持有的广东省机电 设备招标中心有限公司 100%的股权，实际完成 同一控制下企业合并， 减少因追溯调整形成的 资本公积。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
其他收益	157,188.77	-59.97%	主要是增值税加计扣除 金额同比减少所致
投资收益	1,228,151.89	-53.98%	主要是资金理财收益、 来自金沃国际融资租赁 有限公司的投资收益下 降所致
公允价值变动损益	377,694.27	97.50%	主要是未赎回的交易性 金融资产余额增值同比 增加
信用减值损失	-77,524.29	-59.11%	主要是公司加强应收款
			项催收力度，使得较长 账龄应收账款余额减少 所致
资产处置收益	-3,674.15	83.02%	主要是终止办公场地租 赁产生的资产处置损失 有所减少
营业外收入	71,121.91	-74.87%	主要是本期收到政府补 助减少所致
营业外支出	49,184.08	268.21%	主要是履约保证金损失 导致
所得税费用	5,847,690.04	-45.41%	主要是本期应纳税所得 额同比减少导致
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
支付的各项税费	18,270,737.09	-31.57%	主要是本期利润同比减 少，缴纳的所得税同比 有所减少
收回投资收到的现金	470,000,000.00	-31.94%	主要是本期购买大额存 单等理财产品有所减 少，所以赎回相应减少
购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付 的现金	2,691,745.20	128.99%	主要是购买能源管理项 目所需长期资产支付的 资金同比增加
投资支付的现金	365,000,000.00	-54.38%	主要是本期购买大额存 单等理财产品有所减少
支付其他与筹资活动有 关的现金	159,277,969.56	1,272.26%	主要是本期存在同一控 制下的企业合并所支付 的现金对价，上期无此 事项

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
1.非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分	-7,914.26
2.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外	62,721.29
3.委托他人投资或管理资产的损益	1,067,152.91
4.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益	2,699,566.57
5.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债	377,694.27
和可供出售金融资产取得的投资收益
6.除上述各项之外的其他营业外收入和支出	10,492.35
非经常性损益合计	4,209,713.13
所得税影响数	226,719.40
少数股东权益影响额（税后）	592.25
非经常性损益净额	3,982,401.48

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 √其他原因 报告期内，公司合并范围新增子公司 1 家，为广东省机电设备招标中心有限公司。合并范围发生变化导致会计数据追溯调整。□不适用 单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
营业收入	174,847,630.65	253,044,153.18	154,616,912.57	154,616,912.57
归属于上市公司股 东的净利润	51,468,840.48	59,814,968.10	50,143,278.24	50,143,278.24
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润	49,297,778.03	49,297,778.03	42,193,113.92	42,193,113.92
经营活动产生的现 金流量净额	-5,055,234.20	-8,502,616.43	94,351,914.55	94,351,914.55
基本每股收益	0.33	0.39	0.33	0.33
稀释每股收益	0.33	0.39	0.33	0.33
加权平均净资产收 益率	8.85%	9.15%	8.86%	8.86%
总资产	836,409,609.08	1,104,933,440.87	899,739,076.95	899,739,076.95
归属于上市公司股 东的净资产	598,265,727.26	670,332,828.84	581,386,193.00	581,386,193.00

二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	153,819,900	100%	0	153,819,900	100%
	其中：控股股东、实际控制 人	49,852,000	32.41%	0	49,852,000	32.41%
	董事、监事、高管	0	0%	0	0	0%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	100	0%	0	100	0%
	其中：控股股东、实际控制 人	0	0%	0	0	0%
	董事、监事、高管	100	0%	0	100	0%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本	153,820,000	-	0	153,820,000	-
普通股股东人数	3,714

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序号	股东名称	股东 性质	期初持股数	持股变 动	期末持股数	期末 持股 比例%	期末持 有限售 股份数 量	期末持有无 限售股份数 量
1	广东省粤新 资产管理有 限公司	国有 法人	49,852,000	0	49,852,000	32.41%	0	49,852,000
2	东莞市润都 企业管理咨 询有限公司	境内 非国 有法 人	27,600,000	0	27,600,000	17.94%	0	27,600,000
3	广东民航机 场建设有限 公司	国有 法人	15,550,000	0	15,550,000	10.11%	0	15,550,000
4	广东地方铁 路有限责任 公司	国有 法人	15,000,000	0	15,000,000	9.75%	0	15,000,000
5	广州市润灏 投资管理股 份有限公司	境内 非国 有法 人	6,048,000	0	6,048,000	3.93%	0	6,048,000
6	广州投易投 资管理企业 （ 有 限 合 伙）	境内 非国 有法 人	3,035,000	0	3,035,000	1.97%	0	3,035,000
7	广州金帑投 资管理企业 （ 有 限 合 伙）	境内 非国 有法 人	3,030,000	0	3,030,000	1.97%	0	3,030,000
8	广东电力发 展股份有限 公司	国有 法人	1,800,000	0	1,800,000	1.17%	0	1,800,000
9	广东恒健创	国有	1,633,150	0	1,633,150	1.06%	0	1,633,150
	业投资有限 公司	法人
10	杨黔生	境内 自然 人	1,107,592	155,404	1,262,996	0.82%	0	1,262,996
合计	-	124,655,742	155,404	124,811,146	81.13%	0	124,811,146
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司未发现上述股东之间存在关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是 否存在	是否经过内部审 议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适用	-
对外担保事项	否	不适用	不适用	-
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履行	是	《关于预计 2024年度日 常性关联交 易的公告》 （公告编 号： 2024-003）
其他重大关联交易事项	是	已事前及时履行	是	《购买资产 暨关联交易 的公告》（公 告编号： 2024-037）
经股东会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	是	已事前及时履行	是	《购买资产 暨关联交易 的公告》（公 告编号： 2024-037）、 《2024年第 二次临时股 东大会决议 公告》（公告 编号： 2024-045）
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履行	是	《公开转让 说明书》 《公开发行 说明书》 《关于终止 重大资产重 组的公告》 (公告编号： 2023-211)
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	否	不适用	不适用	-
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	是	已事前及时履行	是	《董事、监 事换届公 告》（公告编 号： 2024-055）、 《董事长、 监事会主 席、高级管 理人员换届 公告》（公告 编号： 2024-070）

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

1、日常性关联交易事项： 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 9,750,000.00 5,006,428.00 2．销售产品、商品，提供劳务 8,088,817.56 30,000,000.00 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 4．其他 2,028,419.41 2,850,000.00 2、购买资产暨关联交易事项 公司以自有资金14,789.29万元购买广东省广新控股集团有限公司持有的广东省机电设备招标中心 有限公司（以下简称“招标中心”）100%的股权（以下简称“本次交易”）。2024年3月25日，公司 召开了第五届董事会第三十四次会议、第五届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于现金收购广东 省机电设备招标中心有限公司100%股权的议案》《关于本次交易构成关联交易的议案》等相关议案，具 体内容详见公司于2024年3月26日披露的《购买资产暨关联交易的公告》（公告编号：2024-037）等 相关公告。根据相关法规，本次交易不构成上市公司重大资产重组，构成关联交易。 2024年4月10日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于现金收购广东省机电 设备招标中心有限公司100%股权的议案》、《关于本次交易构成关联交易的议案》及《关于提请股东大 会授权公司董事会全权办理本次交易相关事宜的议案》，具体内容详见公司于2024年4月10日披露的 《2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-045），本次交易审议流程已完成。 2024年4月16日，公司完成了本次交易相关事宜的工商变更手续，详见公司于2024年4月18日 披露的《关于子公司股权收购完成工商变更登记的公告》（公告编号：2024-047）。 3、董、监事会换届选举事项 公司第六届董事会、监事会换届选举工作已于2024年6月27日召开的第五届董事会第三十六次会 议、第五届监事会第二十六次会议和2024年7月12日召开的2024年第三次临时股东大会审议通过； 公司高级管理人员的选聘工作已于2024年7月15日召开的第六届董事会第一次会议审议通过。详见公 司于2024年6月27日披露的《董事、监事换届公告》（公告编号：2024-055）及2024年7月15日披 露的《董事长、监事会主席、高级管理人员换届公告》（公告编号：2024-070）。
	具体事项类型	预计金额	发生金额
	1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务	9,750,000.00	5,006,428.00
	2．销售产品、商品，提供劳务	30,000,000.00	8,088,817.56
	3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	0	0
	4．其他	2,850,000.00	2,028,419.41

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	681,712,112.77	820,493,845.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	55,334,629.77	130,567,894.40
衍生金融资产
应收票据
应收账款	16,193,167.90	13,216,271.45
应收款项融资
预付款项	507,619.90	428,293.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	8,992,438.39	7,696,220.76
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	0.00	0.00
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	107,634.93	55,695.58
流动资产合计	762,847,603.66	972,458,220.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	69,290,970.14	69,129,971.16
其他权益工具投资	6,000,000.00	6,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	15,609,918.37	16,793,571.50
在建工程	2,395,728.53	0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	20,118,285.50	28,978,533.46
无形资产	2,333,651.26	3,230,884.22
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	3,051,179.84	3,839,988.97
递延所得税资产	2,423,280.75	2,367,459.97
其他非流动资产	2,302,184.32	2,134,810.85
非流动资产合计	123,525,198.71	132,475,220.13
资产总计	886,372,802.37	1,104,933,440.87
流动负债：
短期借款	0	0
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	14,524,191.47	23,862,236.71
预收款项
合同负债	2,895,639.06	3,634,565.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,152,817.55	10,146,251.98
应交税费	5,793,751.88	9,955,848.37
其他应付款	302,371,871.53	353,117,925.07
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	12,288,692.26	13,509,675.65
其他流动负债	373,251.68	218,073.39
流动负债合计	352,400,215.43	414,444,576.45
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	0.00	0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	9,590,892.84	15,975,397.20
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	9,590,892.84	15,975,397.20
负债合计	361,991,108.27	430,419,973.65
所有者权益（或股东权益）：
股本	153,820,000.00	153,820,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	99,381,339.48	249,973,806.05
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	75,588,490.31	75,588,490.31
一般风险准备
未分配利润	191,691,998.80	190,950,532.48
归属于母公司所有者权益合计	520,481,828.59	670,332,828.84
少数股东权益	3,899,865.51	4,180,638.38
所有者权益（或股东权益）合计	524,381,694.10	674,513,467.22
负债和所有者权益（或股东权益）总计	886,372,802.37	1,104,933,440.87

法定代表人：王卫 主管会计工作负责人：崔倩仪 会计机构负责人：唐进

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	457,402,900.99	569,262,749.61
交易性金融资产	55,334,629.77	130,567,894.40
衍生金融资产
应收票据
应收账款	4,247,277.35	2,956,664.10
应收款项融资
预付款项	298,341.60	133,446.94
其他应收款	3,288,278.96	3,325,077.21
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	64,368.06	55,695.58
流动资产合计	520,635,796.73	706,301,527.84
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	147,762,897.18	75,534,796.62
其他权益工具投资	5,000,000.00	5,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	13,410,099.89	14,158,223.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	12,233,370.51	14,964,022.43
无形资产	1,710,356.98	2,250,331.96
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	1,875,541.63	2,549,414.71
递延所得税资产	1,944,130.43	1,895,940.77
其他非流动资产	2,157,670.72	1,833,127.44
非流动资产合计	186,094,067.34	118,185,857.18
资产总计	706,729,864.07	824,487,385.02
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	12,573,152.20	18,214,301.05
预收款项
合同负债	1,016,869.56	1,547,779.85
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	7,344,123.75	4,811,352.26
应交税费	3,895,695.17	6,126,711.08
其他应付款	166,383,537.28	189,550,631.83
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	9,830,851.24	5,048,496.49
其他流动负债	250,445.01	92,866.26
流动负债合计	201,294,674.21	225,392,138.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	3,434,337.81	10,640,980.63
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	3,434,337.81	10,640,980.63
负债合计	204,729,012.02	236,033,119.45
所有者权益（或股东权益）：
股本	153,820,000.00	153,820,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	103,942,140.27	179,767,938.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	74,637,932.28	74,637,932.28
一般风险准备
未分配利润	169,600,779.50	180,228,394.60
所有者权益（或股东权益）合计	502,000,852.05	588,454,265.57
负债和所有者权益（或股东权益）总计	706,729,864.07	824,487,385.02

法定代表人：王卫 主管会计工作负责人：崔倩仪 会计机构负责人：唐进 （未完）