[三季报]久立特材(002318):2024年三季度报告

时间：2024年10月30日 21:45:58 中财网

原标题:久立特材:2024年三季度报告

证券代码:002318 证券简称:久立特材 公告编号：2024-053
浙江久立特材科技股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告未经审计。

一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司未因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

项目	本报告期	本报告期比上年同 期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	2,312,674,670.64	-3.23%	7,143,204,732.22	16.07%
归属于上市公司股东的净利润（元）	400,849,549.20	1.31%	1,044,958,715.20	-5.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	364,399,824.47	-7.22%	1,017,182,728.44	15.60%
扣除联营企业投资收益后归属于上市 公司股东的净利润（元）	386,367,939.35	22.67%	975,495,557.27	52.34%
经营活动产生的现金流量净额（元）	—	—	370,127,524.57	-6.74%
基本每股收益（元/股）	0.42	2.44%	1.09	-4.39%
稀释每股收益（元/股）	0.42	2.44%	1.09	-4.39%
加权平均净资产收益率	5.42%	下降 0.47个百分点	14.19%	下降 2.73个百分点
项目	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	13,951,695,207.99	13,016,027,034.79	7.19%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	7,582,419,022.13	7,244,415,600.88	4.67%

（二）非经常性损益项目和金额

项目	本报告期金额	年初至报告期 期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-699,805.84	-1,518,667.98
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策 规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	1,753,000.00	22,675,806.16
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益	42,471,325.95	12,818,918.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-550,306.24	-971,849.54
减：所得税影响额	6,413,854.19	4,924,720.85
少数股东权益影响额（税后）	110,634.95	303,499.91
合计	36,449,724.73	27,775,986.76	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：不适用
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况，说明原因如下：

项目	涉及金额（元）	原因
民政福利企业增值税先征后返	2,017,960.00	因子公司湖州久立穿孔有限公司系经浙江省民政厅认定的社 会民政福利企业，其享受的增值税返还的税收优惠政策不具 特殊和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

资产负债表项目	期末余额	期初余额	变动金额	变动比例	变动原因
货币资金	2,060,308,708.39	4,313,418,668.06	-2,253,109,959.67	-52.23%	主要系本期投资和筹资活动现金 净流出所致。
交易性金融资产	1,314,502,277.77	6,058,711.76	1,308,443,566.01	21596.07%	主要系本期使用自有资金购买保 本型理财产品所致。
应收票据	284,823,047.55	292,350,383.32	-7,527,335.77	-2.57%
应收账款	1,527,197,273.67	1,115,741,593.88	411,455,679.79	36.88%	主要系本期销售收入增长，大项 目较多，公司适当延长应收款账 期所致。
预付款项	278,988,712.53	221,606,534.84	57,382,177.69	25.89%
存货	3,818,104,710.61	2,441,932,383.70	1,376,172,326.91	56.36%	主要系在手订单生产备料及对单 库存增加所致。
长期股权投资	1,055,671,689.32	1,105,880,102.27	-50,208,412.95	-4.54%
固定资产	2,670,068,067.66	2,576,846,273.04	93,221,794.62	3.62%
在建工程	318,600,302.00	248,138,473.29	70,461,828.71	28.40%
无形资产	386,607,235.26	372,230,181.06	14,377,054.20	3.86%
短期借款	711,939,573.58	706,301,466.66	5,638,106.92	0.80%
应付票据	581,500,000.00	729,963,000.00	-148,463,000.00	-20.34%
应付账款	1,148,750,908.96	650,454,705.22	498,296,203.74	76.61%	主要系采购规模扩大及公司因良 好的信誉而获供应商信用额度提 升所致。
合同负债	2,696,326,103.66	2,299,974,474.47	396,351,629.19	17.23%
应付职工薪酬	166,320,075.93	189,649,272.52	-23,329,196.59	-12.30%
应交税费	236,774,651.33	267,215,672.19	-30,441,020.86	-11.39%
递延收益	248,720,805.89	259,659,746.12	-10,938,940.23	-4.21%
利润表项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月	变动金额	变动比例	变动原因
营业收入	7,143,204,732.22	6,154,060,066.61	989,144,665.61	16.07%
营业成本	5,219,725,742.89	4,629,414,161.80	590,311,581.09	12.75%
销售费用	287,432,892.75	243,895,071.33	43,537,821.42	17.85%
管理费用	256,568,325.77	201,954,374.05	54,613,951.72	27.04%
研发费用	287,068,555.07	254,560,817.23	32,507,737.84	12.77%
财务费用	-75,376,241.50	-26,678,143.92	-48,698,097.58	182.54%	主要系本期存款利息收入和汇兑 收益增加所致。
其他收益	103,810,667.77	51,805,314.32	52,005,353.45	100.39%	主要系上年四季度以来享受先进 制造业增值税加计抵减政策所 致。
利润总额	1,230,240,621.83	1,284,045,821.77	-53,805,199.94	-4.19%
所得税费用	156,736,696.77	176,163,742.32	-19,427,045.55	-11.03%
归属于上市公司 股东的净利润	1,044,958,715.20	1,107,874,616.30	-62,915,901.10	-5.68%
现金流量表项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月	变动金额	变动比例	变动原因
经营活动产生的 现金流量净额	370,127,524.57	396,895,203.93	-26,767,679.36	-6.74%
投资活动产生的 现金流量净额	-1,682,709,319.73	229,430,280.30	-1,912,139,600.03	-833.43%	本期主要为使用自有资金购买保 本型理财产品和固定资产投资现 金流出；上年同期则主要为处置 联营企业部分股权，扣减固定资 产投资后的现金净流入。
筹资活动产生的 现金流量净额	-867,827,634.54	-4,827,647.09	-862,999,987.45	17876.20%	主要系本期净归还银行借款额 （含筹资性票据），及回购股份 用于后续实施股权激励所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	18,412	报告期末表决权恢复的优先股股东总数	0
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结 情况
					股份状态	数量
久立集团股份有限公司	境内非国有 法人	34.52%	337,277,923	0	不适用	0
香港中央结算有限公司	境外法人	4.73%	46,256,667	0	不适用	0
基本养老保险基金一零零一组合	其他	1.98%	19,334,898	0	不适用	0
兴业银行股份有限公司－富国兴远优选 12个月持有期混合型证券投资基金	其他	1.71%	16,733,951	0	不适用	0
周志江	境内自然人	1.70%	16,632,400	12,474,300	不适用	0
全国社保基金一零一组合	其他	1.64%	16,019,267	0	不适用	0
基本养老保险基金一五零一一组合	其他	1.31%	12,799,778	0	不适用	0
浙江久立电气材料有限公司	其他	1.06%	10,360,000	0	不适用	0
全国社保基金四零一组合	其他	1.05%	10,242,800	0	不适用	0
浙江久立特材科技股份有限公司－第三 期员工持股计划	其他	1.05%	10,212,665	0	不适用	0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
久立集团股份有限公司	337,277,923	人民币普通股	337,277,923
香港中央结算有限公司	46,256,667	人民币普通股	46,256,667
基本养老保险基金一零零一组合	19,334,898	人民币普通股	19,334,898
兴业银行股份有限公司－富国兴远优选 12个月持有期混 合型证券投资基金	16,733,951	人民币普通股	16,733,951
全国社保基金一零一组合	16,019,267	人民币普通股	16,019,267
基本养老保险基金一五零一一组合	12,799,778	人民币普通股	12,799,778
浙江久立电气材料有限公司	10,360,000	人民币普通股	10,360,000
全国社保基金四零一组合	10,242,800	人民币普通股	10,242,800
浙江久立特材科技股份有限公司－第三期员工持股计划	10,212,665	人民币普通股	10,212,665
全国社保基金一一五组合	8,885,595	人民币普通股	8,885,595
上述股东关联关系或一致行动的说明	久立集团股份有限公司为公司控股股东，浙江久立电气材料有限公司为控股股 东全资子公司，周志江为公司实际控制人，上述股东之间存在一致行动关系。 除此之外，公司未知其他前 10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或 一致行动关系，也未知其他前 10名无限售流通股股东和其他前 10名股东之间 是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10名股东参与融资融券业务情况说明	无

注：报告期末，浙江久立特材科技股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份 15,606,660股，持股比例为 1.60%，未纳入前 10名股东列示，特此说明。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况：不适用 前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化：不适用 （二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表：不适用 三、其他重要事项
1、为全资孙公司申请银行授信额度并担保的事项
公司于 2024年 8月 28日召开第七届董事会第六次会议，审议通过了《关于向银行申请授信额度及向中国建设银行股份有限公司湖州分行和德国商业银行股份有限公司上海分行申请授信额度，并由公司在授信期间为上述银行授信提供连带责任保证担保。具体详见公司于 2024年 8月 30日在指定信息披露媒体及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于向银行申请授信额度及担保事项的公告》（公告编号：2024-042）。

2、制定“质量回报双提升”行动方案的事项
为深入贯彻国务院《加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》相关要求，并切实履行“以投资者为本”的上市公司核心理念，公司依据近年来稳健的经营成果及对未来发展的深刻洞察，制定“质量回报双提升”行动方案。方案内容详见公司于 2024年 9月 3日在指定信息披露媒体及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于质量回报双提升行动方案的公告》（公告编号：2024-044）。

3、回购方案实施完毕的事项
公司于 2023年 10月 28日召开第六届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份用于实施股权激励或员工持股计划，回购股份期限为自公司董事会审议通过回购股份方案之日起 12个月内。截至 2024年 9月 3日，公司回购公司股份数量累计 15,606,660股，占公司总股本的 1.60%，回购方案实施完毕。具体详见公司于2024年 9月 4日在指定信息披露媒体及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于回购股份方案实施完毕暨回购实施结果的公告》（公告编号：2024-046）。

4、关于控股股东与一致行动人之间内部转让股份的事项
2024年 9月 24日，公司控股股东久立集团股份有限公司将持有的公司无限售流通股 10,360,000股通过大宗交易方式转让给其一致行动人浙江久立电气材料有限公司，股份变动来源为二级市场集中竞价交易增持所得。具体详见公司于 2024年 9月 26日在指定信息披露媒体及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于控股股东与一致行动人之间内部转让股份完成的公告》（公告编号：2024-048）。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江久立特材科技股份有限公司
2024年 09月 30日

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	2,060,308,708.39	4,313,418,668.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,314,502,277.77	6,058,711.76
衍生金融资产
应收票据	284,823,047.55	292,350,383.32
应收账款	1,527,197,273.67	1,115,741,593.88
应收款项融资	78,931,764.94	171,464,432.70
预付款项	278,988,712.53	221,606,534.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	36,127,380.22	16,271,383.58
其中：应收利息
应收股利	19,285,000.00
买入返售金融资产
存货	3,818,104,710.61	2,441,932,383.70
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	35,858,405.56	58,683,332.04
流动资产合计	9,434,842,281.24	8,637,527,423.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,055,671,689.32	1,105,880,102.27
其他权益工具投资	66,039,086.26	61,587,276.34
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	2,670,068,067.66	2,576,846,273.04
在建工程	318,600,302.00	248,138,473.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	386,607,235.26	372,230,181.06
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	2,048,584.55	2,048,584.55
长期待摊费用
递延所得税资产	17,817,961.70	11,768,720.36
其他非流动资产
非流动资产合计	4,516,852,926.75	4,378,499,610.91
资产总计	13,951,695,207.99	13,016,027,034.79
流动负债：
短期借款	711,939,573.58	706,301,466.66
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债		5,806,087.49
衍生金融负债
应付票据	581,500,000.00	729,963,000.00
应付账款	1,148,750,908.96	650,454,705.22
预收款项
合同负债	2,696,326,103.66	2,299,974,474.47
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	166,320,075.93	189,649,272.52
应交税费	236,774,651.33	267,215,672.19
其他应付款	48,459,111.11	41,736,631.50
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	750,675.00	170,651,208.33
其他流动负债	138,731,794.28	96,066,087.84
流动负债合计	5,729,552,893.85	5,157,818,606.22
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	81,047,957.18	67,964,275.84
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	66,410,922.95	55,928,845.09
预计负债	5,981,005.02	21,219,840.00
递延收益	248,720,805.89	259,659,746.12
递延所得税负债	1,555,088.65	1,557,818.18
其他非流动负债
非流动负债合计	403,715,779.69	406,330,525.23
负债合计	6,133,268,673.54	5,564,149,131.45
所有者权益：
股本	977,170,720.00	977,170,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,851,641,490.11	1,852,415,425.30
减：库存股	332,541,527.61	89,474,551.78
其他综合收益	-26,097,310.47	-25,019,052.34
专项储备
盈余公积	641,021,508.60	641,021,508.60
一般风险准备
未分配利润	4,471,224,141.50	3,888,301,551.10
归属于母公司所有者权益合计	7,582,419,022.13	7,244,415,600.88
少数股东权益	236,007,512.32	207,462,302.46
所有者权益合计	7,818,426,534.45	7,451,877,903.34
负债和所有者权益总计	13,951,695,207.99	13,016,027,034.79

法定代表人：李郑周 主管会计工作负责人：章琳金 会计机构负责人：潘鑫红
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上年同期发生额
一、营业总收入	7,143,204,732.22	6,154,060,066.61
其中：营业收入	7,143,204,732.22	6,154,060,066.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	6,013,727,971.37	5,333,701,234.82
其中：营业成本	5,219,725,742.89	4,629,414,161.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	38,308,696.39	30,554,954.33
销售费用	287,432,892.75	243,895,071.33
管理费用	256,568,325.77	201,954,374.05
研发费用	287,068,555.07	254,560,817.23
财务费用	-75,376,241.50	-26,678,143.92
其中：利息费用	29,287,191.48	24,777,848.82
利息收入	86,144,232.05	51,182,532.25
加：其他收益	103,810,667.77	51,805,314.32
投资收益（损失以“－”号填 列）	37,228,827.68	511,940,268.67
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	69,463,157.93	232,968,283.32
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	45,177,153.50	-35,038,956.87
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-21,595,879.90	-30,590,829.37
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-61,366,390.55	-29,486,772.50
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	-489,408.17	-2,660,140.42
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,232,241,731.18	1,286,327,715.62
加：营业外收入	418,395.57	788,567.08
减：营业外支出	2,419,504.92	3,070,460.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	1,230,240,621.83	1,284,045,821.77
减：所得税费用	156,736,696.77	176,163,742.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	1,073,503,925.06	1,107,882,079.45
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	1,073,503,925.06	1,107,882,079.45
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	1,044,958,715.20	1,107,874,616.30
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	28,545,209.86	7,463.15
六、其他综合收益的税后净额	-1,078,258.13	-2,139,871.80
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-1,078,258.13	-2,139,871.80
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益	-420,690.08	754,243.70
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动	-420,690.08	754,243.70
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	-657,568.05	-2,894,115.50
1.权益法下可转损益的其他综 合收益	-9,547.18	11,944.44
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-648,020.87	-2,906,059.94
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	1,072,425,666.93	1,105,742,207.65
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	1,043,880,457.07	1,105,734,744.50
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	28,545,209.86	7,463.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益	1.09	1.14
（二）稀释每股收益	1.09	1.14

法定代表人：李郑周 主管会计工作负责人：章琳金 会计机构负责人：潘鑫红
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上年同期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	8,028,334,867.08	6,375,564,127.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	62,954,220.11	35,780,801.86
收到其他与经营活动有关的现金	163,875,064.84	133,623,314.35
经营活动现金流入小计	8,255,164,152.03	6,544,968,244.09
购买商品、接受劳务支付的现金	6,476,954,515.92	5,109,270,031.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	731,313,193.17	511,492,996.28
支付的各项税费	364,821,949.29	267,482,565.65
支付其他与经营活动有关的现金	311,946,969.08	259,827,446.74
经营活动现金流出小计	7,885,036,627.46	6,148,073,040.16
经营活动产生的现金流量净额	370,127,524.57	396,895,203.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	14,127,500.00	98,955,794.64
取得投资收益收到的现金	77,329,876.04	604,215,257.69
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	13,558,249.37	5,044,718.51
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	105,015,625.41	708,215,770.84
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	467,228,238.85	346,142,826.04
投资支付的现金	1,320,496,706.29	50,622,450.37
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额		82,020,214.13
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,787,724,945.14	478,785,490.54
投资活动产生的现金流量净额	-1,682,709,319.73	229,430,280.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	580,586,305.00	999,933,770.69
收到其他与筹资活动有关的现金	743,850,000.00	309,053,700.00
筹资活动现金流入小计	1,324,436,305.00	1,308,987,470.69
偿还债务支付的现金	731,250,000.00	451,177,737.11
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	489,851,289.80	442,998,776.16
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	971,162,649.74	419,638,604.51
筹资活动现金流出小计	2,192,263,939.54	1,313,815,117.78
筹资活动产生的现金流量净额	-867,827,634.54	-4,827,647.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	23,796,585.97	1,134,009.36
五、现金及现金等价物净增加额	-2,156,612,843.73	622,631,846.50
加：期初现金及现金等价物余额	3,624,449,188.25	1,942,593,932.31
六、期末现金及现金等价物余额	1,467,836,344.52	2,565,225,778.81

法定代表人：李郑周 主管会计工作负责人：章琳金 会计机构负责人：潘鑫红 （未完）