[三季报]爱尔眼科(300015):2024年三季度报告

时间：2024年10月30日 21:50:49 中财网

原标题:爱尔眼科:2024年三季度报告

证券代码：300015 证券简称：爱尔眼科 公告编号：2024-089
爱尔眼科医院集团股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年 同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	5,756,270,795.51	-0.68%	16,301,500,342.75	1.58%
归属于上市公司股东的 净利润（元）	1,401,888,031.85	-4.56%	3,451,768,879.59	8.50%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）	1,328,406,490.34	-1.34%	3,113,078,191.65	0.26%
经营活动产生的现金流 量净额（元）	--	--	4,298,762,594.82	-22.88%
基本每股收益（元/股）	0.1521	-4.56%	0.3746	8.49%
稀释每股收益（元/股）	0.1515	-4.76%	0.3731	8.27%
加权平均净资产收益率	6.90%	-1.13%	17.37%	-0.47%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	32,979,353,178.25	30,186,619,945.52	9.25%
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）	20,403,040,645.33	18,855,837,552.20	8.21%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分）	-2,513,024.30	-293,462.23
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符 合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续 影响的政府补助除外）	9,737,816.71	99,374,210.08
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企 业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置 金融资产和金融负债产生的损益	108,397,120.06	363,222,918.86
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-39,348,152.58	-91,747,043.00
减：所得税影响额	7,333,456.44	41,139,936.41
少数股东权益影响额（税后）	-4,541,238.06	-9,274,000.64
合计	73,481,541.51	338,690,687.94	--

□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、公司资产负债表项目变动情况及原因：
单位：元

项目	2024年 9月 30日	2024年 1月 1日	变动比例	原因说明
其他债权投资	176,880,557.00	344,774,203.85	-48.70%	主要系境外子公司金融产品减持所致
其他权益工具投资	2,643,750.00	7,443,750.00	-64.48%	主要系追加投资，将部分其他权益工具投资转为长 期股权投资
固定资产	5,094,963,750.91	3,864,318,150.30	31.85%	主要系本期并购医院新增，以及子公司开业转固所 致
在建工程	559,049,893.25	920,158,695.90	-39.24%	主要系安徽、贵州等子公司开业转固所致
商誉	8,716,742,506.98	6,532,827,966.38	33.43%	主要系本期支付现金的非同一控制下股权收购增加
递延所得税资产	624,300,591.69	413,803,553.93	50.87%	主要系本期并购医院带来的递延所得税资产增加所 致
交易性金融负债	33,790,675.80	0.00		系境外子公司并购业务中，根据并购协议确认的或 有对价
应付票据	0.00	62,434,923.37	-100.00%	系应付票据在报告期内到期所致
应交税费	345,657,528.03	261,296,869.58	32.29%	主要系本季度较去年第四季度经营效益相比增加， 计提所得税费用增加所致
其他应付款	1,541,466,607.76	1,169,170,680.08	31.84%	主要系本期并购医院增加，以及收购医院未支付完 毕的股权款所致
长期借款	56,881,746.04	22,178,412.15	156.47%	主要系报告期内境外子公司新增贷款所致
资本公积	1,011,818,239.19	1,524,630,078.66	-33.64%	主要系报告期内收购少数股权所致
其他综合收益	-31,051,587.42	-21,695,757.68	-43.12%	主要系外币财务报表折算差额所致

2、公司利润表项目变动情况及原因：
单位：元

项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月	同比变动	原因
财务费用	140,818,347.00	63,999,815.58	120.03%	主要系本期并购医院带来的租赁利息费用增加，以 及汇率波动所致
其他收益	102,272,589.90	189,105,228.62	-45.92%	主要系上年同期收到大额政府补助所致
投资收益	148,922,310.66	28,040,314.07	431.10%	主要系本期金融产品的收益增加所致
公允价值变动收益	214,300,608.20	-1,833,232.89	11789.76%	主要系本期处置交易性金融资产所致

3、公司现金流量表项目变动情况及原因：
单位：元

项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月	变动比例	原因说明
收到的税费返还	31,274,837.67	0.00		系子公司收到增值税退税所致
收到其他与经营活动有关的现 金	199,772,940.05	301,856,775.14	-33.82%	主要系收到的政府补助同比减少所致
取得投资收益收到的现金	198,416,900.90	30,837,585.84	543.43%	主要系金融产品的投资收益增加所致
投资支付的现金	357,627,858.14	1,311,394,737.53	-72.73%	主要系理财活动减少所致
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额	1,856,519,537.87	1,102,763,856.82	68.35%	主要系本期支付现金的非同一控制下股权 收购增加所致
偿还债务支付的现金	376,922,297.73	603,581,984.95	-37.55%	主要系本期偿还的本金减少所致
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金	1,649,023,571.99	904,330,206.76	82.35%	主要系公司对股东分配现金股利增加所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	372,778	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）	0
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
爱尔医疗投资集团有限公司	境内非国有 法人	34.33%	3,202,323,587	0	质押	455,735,194
陈邦	境内自然人	15.48%	1,443,791,891	1,082,843,918	质押	210,068,746
李力	境内自然人	3.46%	323,014,994	242,261,245	质押	101,513,370
香港中央结算有限公司	境外法人	2.29%	213,397,151	0	不适用	0
中国银行股份有限公司－华 宝中证医疗交易型开放式指 数证券投资基金	其他	1.68%	156,375,485	0	不适用	0
中国工商银行股份有限公司 －中欧医疗健康混合型证券 投资基金	其他	1.56%	145,831,330	0	不适用	0
中国工商银行股份有限公司 －易方达创业板交易型开放 式指数证券投资基金	其他	1.26%	117,632,766	0	不适用	0
郭宏伟	境外自然人	1.07%	100,000,000	0	不适用	0
中国工商银行股份有限公司 －华泰柏瑞沪深 300交易型 开放式指数证券投资基金	其他	0.95%	88,476,005	0	不适用	0
中国建设银行股份有限公司 －易方达沪深 300医药卫生 交易型开放式指数证券投资 基金	其他	0.78%	72,827,837	0	不适用	0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
爱尔医疗投资集团有限公司	3,202,323,587	人民币普 通股	3,202,323,5 87
陈邦	360,947,973	人民币普 通股	360,947,973
香港中央结算有限公司	213,397,151	人民币普 通股	213,397,151
中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易 型开放式指数证券投资基金	156,375,485	人民币普 通股	156,375,485
中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康 混合型证券投资基金	145,831,330	人民币普 通股	145,831,330
中国工商银行股份有限公司－易方达创业板 交易型开放式指数证券投资基金	117,632,766	人民币普 通股	117,632,766
郭宏伟	100,000,000	人民币普 通股	100,000,000
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券投资基金	88,476,005	人民币普 通股	88,476,005
李力	80,753,749	人民币普 通股	80,753,749
中国建设银行股份有限公司－易方达沪深 300医药卫生交易型开放式指数证券投资基 金	72,827,837	人民币普 通股	72,827,837
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、前 10名股东中，爱尔投资是上市公司的控股股东，关联 属性为控股母公司，陈邦是上市公司的实际控制人，其中陈 邦持有爱尔投资 79.99%的股份，李力持有爱尔投资 20.01% 的股份；2、陈邦与郭宏伟为连襟关系；3、公司前 10名中 的其余无限售流通股股东与上市公司控股股东不存在关联关 系，也不属于《上市公司股东持有变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人；4、未知其余流通股股东之间是否存在 关联关系或一致行动关系。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）	无

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
?适用 □不适用

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
股东名称（全称）	期初普通账户、信用账 户持股		期初转融通出借股份 且尚未归还		期末普通账户、信用 账户持股		期末转融通出借股 份且尚未归还
	数量合计	占总股本 的比例	数量合 计	占总股本 的比例	数量合 计	占总股本 的比例	数量 合计	占总股本 的比例
中国银行股份有限公司 －华宝中证医疗交易型 开放式指数证券投资基 金	134,939,459	1.45%	4,311,00 0	0.05%	156,375, 485	1.68%	0	0.00%
中国工商银行股份有限 公司－易方达创业板交 易型开放式指数证券投 资基金	63,815,549	0.68%	130,500	0.00%	117,632, 766	1.26%	0	0.00%
中国工商银行股份有限 公司－华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数 证券投资基金	34,708,563	0.37%	30,300	0.00%	88,476,0 05	0.95%	0	0.00%
中国建设银行股份有限 公司－易方达沪深 300 医药卫生交易型开放式 指数证券投资基金	70,066,249	0.75%	143,100	0.00%	72,827,8 37	0.78%	0	0.00%

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 ?适用 □不适用
单位：股

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况
股东名称（全 称）	本报告期新增/退 出	期末转融通出借股份且尚未归还数量		期末股东普通账户、信用账户持股及 转融通出借股份且尚未归还的股份数 量
		数量合计	占总股本的比例	数量合计	占总股本的比例
中国工商银行股 份有限公司－华 泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金	退出	0	0.00%	88,476,005	0.95%

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股 数	本期解除限 售股数	本期增加 限售股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售日期
陈邦	1,082,843,918			1,082,843,9	高管锁定	所持限售股每年年初按上年末持股
股东名称	期初限售股 数	本期解除限 售股数	本期增加 限售股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售日期
				18		数的 25%解除限售。
李力	242,261,245			242,261,245	高管锁定及 限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股 数的 25%解除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计划解锁。
韩忠	8,301,111			8,301,111	高管锁定及 限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股 数的 25%解除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计划解锁。
刘多元	2,203,975			2,203,975	高管锁定及 限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股 数的 25%解除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计划解锁。
李爱明	1,949,348			1,949,348	高管锁定及 限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股 数的 25%解除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计划解锁。
吴士君	1,701,580			1,701,580	高管锁定及 限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股 数的 25%解除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计划解锁。
王丽华	1,557,477			1,557,477	高管锁定及 限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股 数的 25%解除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计划解锁。
唐仕波	1,179,581			1,179,581	高管锁定及 限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股 数的 25%解除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计划解锁。
杨智宽	986,449			986,449	高管锁定及 限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股 数的 25%解除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计划解锁。
冯珺	737,271			737,271	高管锁定及 限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股 数的 25%解除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计划解锁。
其他	79,685,346	-1,396,918		78,288,428	高管锁定及 限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股 数的 25%解除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计划解锁。
合计	1,423,407,301	-1,396,918	0	1,422,010,3 83	--	--

三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：爱尔眼科医院集团股份有限公司
2024年 09月 30日
单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	4,855,500,253.65	6,099,082,253.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	716,542,943.15	811,168,240.48
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,899,402,706.77	1,899,196,193.66
应收款项融资
预付款项	145,920,622.01	114,102,134.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	316,729,101.90	245,095,632.33
其中：应收利息
应收股利		581,932.62
买入返售金融资产
存货	1,103,791,672.83	899,686,324.79
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	114,223,392.59	117,665,098.25
流动资产合计	9,152,110,692.90	10,185,995,877.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资	176,880,557.00	344,774,203.85
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	2,643,750.00	7,443,750.00
其他非流动金融资产	1,057,866,602.86	1,252,233,670.27
投资性房地产	17,814,864.09	18,273,665.45
固定资产	5,094,963,750.91	3,864,318,150.30
在建工程	559,049,893.25	920,158,695.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	4,832,808,234.41	4,248,521,695.34
无形资产	852,780,535.69	828,121,583.58
项目	期末余额	期初余额
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	8,716,742,506.98	6,532,827,966.38
长期待摊费用	1,734,649,791.00	1,374,843,936.38
递延所得税资产	624,300,591.69	413,803,553.93
其他非流动资产	156,741,407.47	195,303,196.37
非流动资产合计	23,827,242,485.35	20,000,624,067.75
资产总计	32,979,353,178.25	30,186,619,945.52
流动负债：
短期借款	700,312,500.00	850,366,666.67
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	33,790,675.80
衍生金融负债
应付票据		62,434,923.37
应付账款	2,234,546,252.26	1,809,292,666.97
预收款项
合同负债	169,006,983.69	183,433,054.37
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	754,750,138.40	907,171,476.00
应交税费	345,657,528.03	261,296,869.58
其他应付款	1,541,466,607.76	1,169,170,680.08
其中：应付利息
应付股利	4,400,000.00	2,802,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	901,920,122.79	768,064,343.30
其他流动负债
流动负债合计	6,681,450,808.73	6,011,230,680.34
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	56,881,746.04	22,178,412.15
应付债券
其中：优先股
项目	期末余额	期初余额
永续债
租赁负债	4,521,852,687.52	3,959,447,552.91
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	44,769,132.20	45,591,068.71
递延收益
递延所得税负债	135,838,379.12	123,410,691.49
其他非流动负债
非流动负债合计	4,759,341,944.88	4,150,627,725.26
负债合计	11,440,792,753.61	10,161,858,405.60
所有者权益：
股本	9,327,014,495.00	9,328,411,413.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,011,818,239.19	1,524,630,078.66
减：库存股	1,541,567,346.31	1,556,844,503.38
其他综合收益	-31,051,587.42	-21,695,757.68
专项储备
盈余公积	1,201,071,287.04	1,201,221,287.04
一般风险准备
未分配利润	10,435,755,557.83	8,380,115,034.56
归属于母公司所有者权益合计	20,403,040,645.33	18,855,837,552.20
少数股东权益	1,135,519,779.31	1,168,923,987.72
所有者权益合计	21,538,560,424.64	20,024,761,539.92
负债和所有者权益总计	32,979,353,178.25	30,186,619,945.52

法定代表人：陈邦 主管会计工作负责人：刘多元 会计机构负责人：赵琳 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	16,301,500,342.75	16,047,172,893.34
其中：营业收入	16,301,500,342.75	16,047,172,893.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	12,268,216,804.70	11,753,905,506.99
其中：营业成本	7,984,744,713.20	7,713,247,573.26
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	44,118,998.03	39,227,855.04
销售费用	1,640,037,750.51	1,607,024,164.31
管理费用	2,225,346,478.18	2,084,378,870.07
研发费用	233,150,517.78	246,027,228.73
财务费用	140,818,347.00	63,999,815.58
其中：利息费用	184,652,799.88	145,571,853.71
利息收入	76,032,588.72	86,811,466.87
加：其他收益	102,272,589.90	189,105,228.62
投资收益（损失以“－”号填列）	148,922,310.66	28,040,314.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	214,300,608.20	-1,833,232.89
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-58,350,296.17	-66,279,012.57
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-560,450.44	-692,464.57
资产处置收益（损失以“-”号填列）	3,959,688.25	1,030,793.29
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	4,443,827,988.45	4,442,639,012.30
加：营业外收入	9,976,995.69	7,109,804.97
减：营业外支出	105,977,189.17	150,862,725.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	4,347,827,794.97	4,298,886,091.92
减：所得税费用	679,621,278.09	778,412,448.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	3,668,206,516.88	3,520,473,643.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	3,668,206,516.88	3,520,473,643.86
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	3,451,768,879.59	3,181,255,516.74
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	216,437,637.29	339,218,127.12
六、其他综合收益的税后净额	-3,449,938.80	2,483,208.92
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-10,855,829.74	6,852,724.78
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-1,491,380.30
项目	本期发生额	上期发生额
1.重新计量设定受益计划变动额	8,619.70
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-1,500,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-9,364,449.44	6,852,724.78
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动	-3,342,933.95	14,302.84
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-6,021,515.49	6,838,421.94
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	7,405,890.94	-4,369,515.86
七、综合收益总额	3,664,756,578.08	3,522,956,852.78
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	3,440,913,049.85	3,188,108,241.52
（二）归属于少数股东的综合收益总额	223,843,528.23	334,848,611.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.3746	0.3453
（二）稀释每股收益	0.3731	0.3446

法定代表人：陈邦 主管会计工作负责人：刘多元 会计机构负责人：赵琳 3、合并年初到报告期末现金流量表 （未完）