[三季报]妙可蓝多(600882):2024年第三季度报告

 时间：2024年10月30日 21:56:10 中财网

原标题:妙可蓝多:2024年第三季度报告

证券代码：600882 证券简称：妙可蓝多
上海妙可蓝多食品科技股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人柴琇、主管会计工作负责人蒯玉龙及会计机构负责人（会计主管人员）邹明岩保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末上年同期年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入1,216,911,939.851,009,281,472.361,304,866,811.62-6.743,594,396,768.273,075,260,865.703,967,138,477.15-9.40
归属于上市公 司股东的净利 润13,654,985.385,312,253.72-5,097,173.76不适用85,042,506.9333,879,310.9312,661,378.96571.67
归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润5,328,573.45-4,668,728.27-4,668,728.27不适用62,213,167.05-1,911,498.64-1,911,498.64不适用
经营活动产生 的现金流量净 额不适用不适用不适用不适用481,879,938.89142,139,152.8991,044,464.81429.28
基本每股收益 （元/股）0.0270.011-0.010不适用0.1690.0670.025576.00
稀释每股收益 （元/股）0.0270.011-0.010不适用0.1690.0670.025576.00
加权平均净资 产收益率（%）0.300.12-0.11增加 0.41 个百分点1.820.760.26增加 1.56个 百分点

　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末增减变动 幅度(%)
　　调整前调整后调整后
总资产7,733,656,872.616,832,507,412.837,539,615,207.462.57
归属于上市公 司股东的所有 者权益4,380,007,765.244,302,543,727.034,740,697,670.07-7.61

注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
经公司于 2024年 6月 28日召开的 2024年第二次临时股东大会审议通过，公司以人民币 44,768.241176万元现金收购控股股东内蒙古蒙牛乳业（集
团）股份有限公司所持有的内蒙古蒙牛奶酪有限责任公司 100%股权。2024年 7月 1日，内蒙古蒙牛奶酪有限责任公司正式纳入公司合并范围，由于公
司与内蒙古蒙牛奶酪有限责任公司在其合并入本公司前后均受内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司控制且该控制并非暂时性，因此上述合并属同一控
制下企业合并。根据《企业会计准则第 2号——长期股权投资》《企业会计准则第 20号——企业合并》《企业会计准则第 33号——合并财务报表》等
相关规定，同一控制下的企业合并，在合并期编制合并财务报表时，应对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对合并利润表和合并现金流量表各比
较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期 末金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 备的冲销部分　11,511.95　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标 准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除 外4,566,706.559,854,106.87　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的 公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债 产生的损益12,189,252.5336,619,320.26　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费　　　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项 资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益　-3,213,257.58　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益　　　
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费 用，如安置职工的支出等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产 生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支 付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应 付职工薪酬的公允价值变动产生的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,084,474.24-8,647,813.53　
其他符合非经常性损益定义的损益项目129,100.00243,588.02　
减：所得税影响额3,474,172.9112,038,116.11　
少数股东权益影响额（税后）　　　
合计8,326,411.9322,829,339.88　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润_ 本报告期不适用报告期内归属于上市公司股东的净利润_本报告 期较上年同期增加，主要是调整产品结构且奶 酪收入较同期增加致整体毛利率上升。
归属于上市公司股东的净利润_ 年初至报告期末571.67报告期内归属于上市公司股东的净利润_年初至 报告期末较上年同期增加，主要是调整产品结 构且奶酪收入较同期增加致整体毛利率上升； 同时广告促销费、仓储装卸费和股权激励费用 较同期减少；再者因上年度中期收购少数股东 股权本期无需确认少数股东损益所致。
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润_本报告期不适用同上
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润_年初至报 告期末不适用同上
基本每股收益（元/股）_本报告 期不适用同上
稀释每股收益（元/股）_本报告 期不适用同上
基本每股收益（元/股）_年初至 报告期末576.00同上
稀释每股收益（元/股）_年初至 报告期末576.00同上
经营活动产生的现金流量净额_ 年初至报告期末429.28报告期内经营活动产生的现金流量净额_年初至 报告期末较上年同期增加，主要是因公司采购 支出、薪酬支出和税费支出减少所致。


二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数47,913报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）0　　　
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有有限售条 件股份数量质押、标记或冻 结情况　
　　　　　股份 状态数量
内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有 限公司境内非国有 法人187,569,22236.630无0
柴琇境内自然人76,103,63214.860质押76,103,632
沂源县东里镇集体资产经营管理 中心其他6,539,9431.280无0
吉林省东秀商贸有限公司境内非国有 法人5,280,0001.030质押5,280,000
亓瑛境内自然人5,179,6651.010无0
温美华境内自然人4,954,8000.970无0
寻常（上海）投资管理有限公司 －汇玖 3号私募证券投资基金其他4,783,8540.930无0
香港中央结算有限公司境外法人3,557,8170.690无0
中国银行股份有限公司－招商产 业精选股票型证券投资基金其他3,000,0000.590无0
招商银行股份有限公司－南方中 证 1000交易型开放式指数证券投 资基金其他2,808,4000.550无0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有 限公司187,569,222人民币普通股187,569,222　　　
柴琇76,103,632人民币普通股76,103,632　　　
沂源县东里镇集体资产经营管理 中心6,539,943人民币普通股6,539,943　　　
吉林省东秀商贸有限公司5,280,000人民币普通股5,280,000　　　
亓瑛5,179,665人民币普通股5,179,665　　　
温美华4,954,800人民币普通股4,954,800　　　
寻常（上海）投资管理有限公司 －汇玖 3号私募证券投资基金4,783,854人民币普通股4,783,854　　　
香港中央结算有限公司3,557,817人民币普通股3,557,817　　　

　　人民币普通股　
招商银行股份有限公司－南方中 证 1000交易型开放式指数证券投 资基金2,808,400人民币普通股2,808,400
上述股东关联关系或一致行动的 说明吉林省东秀商贸有限公司系柴琇女士实际控制的公司，除前述 关联关系外，公司未知前 10名股东之间是否存在其他关联关 系。　　
前 10名股东及前 10名无限售股 东参与融资融券及转融通业务情 况说明（如有）温美华所持有的公司全部股份，均通过投资者信用证券账户持 有。　　
注 1：公司回购专户未在上表列示，截至本报告期末，公司回购专用证券账户持有公司 1,000万股股份，占公司目前股份总数的 1.95%。

注 2：截至本报告期末，柴琇女士所持有的公司 76,103,632股份中，76,100,000处于质押状态，3,632股处于冻结状态，809,733股为司法标记状态。


持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2024年 9月 30日
编制单位：上海妙可蓝多食品科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年 9月 30日2023年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金968,833,701.592,395,580,811.23
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产1,935,340,542.18200,075,083.76
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款120,036,399.73112,377,995.91
应收款项融资　　
预付款项98,426,470.23340,727,346.36
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款26,120,040.02222,275,696.16
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货624,738,802.65724,547,704.54
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产111,698,639.35119,634,599.74
流动资产合计3,885,194,595.754,115,219,237.70
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资260,581,204.53　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产205,612,100.00205,612,100.00
投资性房地产　　
固定资产1,625,185,610.741,662,705,189.93
在建工程360,625,478.50268,703,039.93
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产371,103,134.54254,528,894.48
无形资产205,351,380.83214,718,670.57
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉383,894,508.84383,894,508.84
长期待摊费用234,640,258.50249,746,741.57
递延所得税资产136,176,457.18140,365,319.88
其他非流动资产65,292,143.2044,121,504.56
非流动资产合计3,848,462,276.863,424,395,969.76
资产总计7,733,656,872.617,539,615,207.46
流动负债：　　
短期借款1,338,773,638.78994,651,195.33
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债3,275,500.00　
衍生金融负债　　
应付票据40,466,275.33165,032,617.76
应付账款345,986,537.03409,069,589.98
预收款项　　
合同负债48,853,932.4754,625,731.73
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬70,018,768.6666,108,741.84
应交税费29,644,137.1014,297,573.76
其他应付款216,293,091.10287,500,750.92
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债121,160,991.8651,436,052.84
其他流动负债6,252,545.607,001,581.37
流动负债合计2,220,725,417.932,049,723,835.53
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款645,663,641.02423,194,736.67
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债407,688,086.96276,219,940.80
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　1,780,268.43
递延收益72,906,118.6547,998,755.96
递延所得税负债6,665,842.81　
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,132,923,689.44749,193,701.86
负债合计3,353,649,107.372,798,917,537.39
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）512,053,647.00513,791,647.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积4,819,915,249.795,293,855,401.55
减：库存股488,519,316.89518,465,056.89
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积70,545,023.3570,545,023.35
一般风险准备　　
未分配利润-533,986,838.01-619,029,344.94
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计4,380,007,765.244,740,697,670.07
少数股东权益　　
所有者权益（或股东权益）合计4,380,007,765.244,740,697,670.07
负债和所有者权益（或股东权益）总计7,733,656,872.617,539,615,207.46
公司负责人：柴琇 主管会计工作负责人：蒯玉龙 会计机构负责人：邹明岩

合并利润表
2024年 1—9月
编制单位：上海妙可蓝多食品科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入3,594,396,768.273,967,138,477.15
其中：营业收入3,594,396,768.273,967,138,477.15
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本3,534,229,543.544,050,951,238.61
其中：营业成本2,554,481,489.302,970,836,271.92
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加20,264,144.9220,060,112.29
销售费用689,136,890.54805,512,904.73
管理费用192,346,660.23198,336,214.70
研发费用36,379,572.9341,402,078.76
财务费用41,620,785.6214,803,656.21
其中：利息费用41,106,331.5132,166,435.86
利息收入10,922,632.4318,082,423.90
加：其他收益21,745,326.8936,022,544.38
投资收益（损失以“-”号填列）34,629,361.8432,777,663.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）1,989,958.42-3,813,430.51
信用减值损失（损失以“-”号填列）-5,169,601.857,507,204.09
资产减值损失（损失以“-”号填列）-1,181,625.815,133,613.49
资产处置收益（损失以“-”号填列）11,511.95190,518.63
三、营业利润（亏损以“-”号填列）112,192,156.17-5,994,648.21
加：营业外收入10,143,713.5415,765,701.69
减：营业外支出12,637,259.304,968,226.03
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）109,698,610.414,802,827.45
减：所得税费用24,656,103.48-27,207,160.38
五、净利润（净亏损以“-”号填列）85,042,506.9332,009,987.83
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）85,042,506.9332,009,987.83
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填 列）85,042,506.9312,661,378.96
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）　19,348,608.87
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额　　
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额85,042,506.9332,009,987.83
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额85,042,506.9312,661,378.96
（二）归属于少数股东的综合收益总额　19,348,608.87
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.1690.025
（二）稀释每股收益(元/股)0.1690.025
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-5,390,769.69元，上期被合并方实现的净利润为：-348,955.20元。

公司负责人：柴琇 主管会计工作负责人：蒯玉龙 会计机构负责人：邹明岩

合并现金流量表
2024年 1—9月
编制单位：上海妙可蓝多食品科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金3,902,917,837.174,287,940,399.06
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还31,219,070.5646,179,322.02
收到其他与经营活动有关的现金82,895,222.9089,943,419.56
经营活动现金流入小计4,017,032,130.634,424,063,140.64
购买商品、接受劳务支付的现金2,404,517,118.073,022,957,530.40
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金437,343,623.40446,321,812.21
支付的各项税费140,425,400.19178,235,648.33
支付其他与经营活动有关的现金552,866,050.08685,503,684.89
经营活动现金流出小计3,535,152,191.744,333,018,675.83
经营活动产生的现金流量净额481,879,938.8991,044,464.81
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金4,837,000,000.007,417,000,000.00
取得投资收益收到的现金31,287,594.3533,680,163.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额32,573,284.935,326,220.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金3,541,673.0711,224,757.98
投资活动现金流入小计4,904,402,552.357,467,231,142.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金268,766,006.85223,653,356.76
投资支付的现金6,824,234,932.017,401,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额28,797,433.60　
支付其他与投资活动有关的现金　27,300,000.00
投资活动现金流出小计7,121,798,372.467,651,953,356.76
投资活动产生的现金流量净额-2,217,395,820.11-184,722,214.62
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金1,716,222,382.201,519,853,777.57
收到其他与筹资活动有关的现金198,801,905.23134,451,039.90
筹资活动现金流入小计1,915,024,287.431,654,304,817.47
偿还债务支付的现金1,094,790,266.041,235,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金17,601,805.9413,227,400.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金496,189,169.84655,319,829.34
筹资活动现金流出小计1,608,581,241.821,903,547,230.04
筹资活动产生的现金流量净额306,443,045.61-249,242,412.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-10,971,516.03-483,494.50
五、现金及现金等价物净增加额-1,440,044,351.64-343,403,656.88
加：期初现金及现金等价物余额2,372,168,811.231,364,162,385.53
六、期末现金及现金等价物余额932,124,459.591,020,758,728.65
公司负责人：柴琇 主管会计工作负责人：蒯玉龙 会计机构负责人：邹明岩

母公司资产负债表
2024年 9月 30日
编制单位：上海妙可蓝多食品科技股份有限公司 （未完）
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