[三季报]联泰环保(603797):广东联泰环保股份有限公司2024年第三季度报告

时间：2024年10月30日 22:56:13 中财网

原标题:联泰环保:广东联泰环保股份有限公司2024年第三季度报告

项目	本报告期	本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)	年初至报告期 末	年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入	267,992,330.09	-17.54	807,259,562.53	-21.41
归属于上市公司股东的 净利润	57,466,853.68	-20.11	166,546,958.71	-14.64
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润	60,774,002.16	-12.53	175,343,688.63	-6.52
经营活动产生的现金流 量净额	不适用	不适用	225,534,137.19	229.04
基本每股收益（元/股）	0.10	-16.67	0.29	-14.71

稀释每股收益（元/股）	0.10	-16.67	0.28	-17.65
加权平均净资产收益率 （%）	1.81	减少 0.65 个百分点	5.33	减少 1.36个 百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产	10,254,743,097.55	10,274,414,572.67	-0.19
归属于上市公司股东的 所有者权益	3,210,858,203.51	3,044,143,121.95	5.48

注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，下同。

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	本期金额	年初至报告期 末金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 备的冲销部分	-1,720,759.28	-1,720,963.29
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标 准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除 外	68,932.30	574,468.27
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的 公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债 产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项 资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	1,282,608.00	3,453,968.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费 用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产 生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支 付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应 付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,500,000.00	-12,555,498.83
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	-613,695.43	-1,601,336.84
少数股东权益影响额（税后）	51,624.93	150,040.92
合计	-3,307,148.48	-8,796,729.92

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例 （%）	主要原因
应收账款_本报告期末	29.06	主要系报告期内 PPP项目应收服务费欠款大幅增加所 致。
其他应收账款_本报告期 末	-90.28	主要系报告期内收到应收股权转让款所致。
递延所得税资产_本报告 期末	34.93	主要系报告内应收账款坏账准备以及其他暂时性差异 变动影响所致。
其他非流动资产_本报告 期末	-81.31	主要系报告期内 PPP项目运营结转减少所致。
一年内到期的非流动负 债_本报告期末	55.77	主要系报告期内增加一年内到期应付债券和长期应付 款所致。
应付债券_本报告期末	-100.00	主要系报告期内结转至一年内到期的非流动负债所致。
长期应付款_本报告期末	不适用	主要系报告期内增加长期应付融资租赁款所致。
营业收入_年初至报告期 末	-21.41	主要系上年同期包含工业级混合油业务的营业收入，经 营该项业务的子公司股权已于 2023年 12月出售，本报 告期无该项业务。
营业成本_年初至报告期 末	-43.21	主要系上年同期包含工业级混合油业务的营业成本，经 营该项业务的子公司股权已于 2023年 12月出售，本报 告期无该项业务。

其他收益_年初至报告期 末	-84.73	主要系上年同期包含工业级混合油业务的其他收益，经 营该项业务的子公司股权已于 2023年 12月出售，本报 告期无该项业务。
营业外支出_年初至报告 期末	24.17	主要系报告期内按照广东证监局下发的《行政处罚决定 书》（〔2024〕36号）缴纳罚款支出 350万元。
信用减值损失_年初至报 告期末	不适用	主要系报告期内污水处理服务费应收账款大幅增加，信 用减值损失大幅增加。
经营活动产生的现金流 量净额_年初至报告期末	229.04	主要系①报告期内污水处理业务确认为金融资产的 PPP 项目的建造支出较上年同期减少；②上年同期包含工业 级混合油业务经营活动现金流，经营该项业务的子公司 已于 2023年 12月出售，本报告期无该项业务。
投资活动产生的现金流 量净额_年初至报告期末	不适用	主要系①报告期内收到处置子公司的股权转让款；②报 告期内支付工程设备应付款项较上年同期增加。
筹资活动产生的现金流 量净额_年初至报告期末	不适用	主要系报告期内取得借款收到的现金较上年同期减少， 偿付借款支付的现金较上年同期增加。

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	18,774	报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股数量	持股 比例 (%)	持有 有限 售条 件股 份数 量	质押、标记或冻结 情况
					股份 状态	数量
广东省联泰集团有限公司	境内非国 有法人	260,517,371	44.60	0	质押	103,000,00 0
深圳市联泰投资集团有限 公司	境内非国 有法人	71,469,440	12.23	0	无
陈泽锋	境内自然 人	10,052,300	1.72	0	未知
广发基金－兴业银行－广 发基金佳朋 2号集合资产 管理计划	其他	6,619,935	1.13	0	未知
蔡春生	境内自然 人	2,834,260	0.49	0	未知
陈彩娅	境内自然 人	2,650,000	0.45	0	未知

徐莉蓉	境内自然 人	2,634,491	0.45	0	未知
陈林坤	境内自然 人	2,290,700	0.39	0	未知
吴培侠	境内自然 人	1,880,279	0.32	0	未知
陈峰	境内自然 人	1,837,400	0.31	0	未知
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	持有无限售条件流通股 的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
广东省联泰集团有限公司	260,517,371	人民币普通股	260,517,371
深圳市联泰投资集团有限公司	71,469,440	人民币普通股	71,469,440
陈泽锋	10,052,300	人民币普通股	10,052,300
广发基金－兴业银行－广发基 金佳朋 2号集合资产管理计划	6,619,935	人民币普通股	6,619,935
蔡春生	2,834,260	人民币普通股	2,834,260
陈彩娅	2,650,000	人民币普通股	2,650,000
徐莉蓉	2,634,491	人民币普通股	2,634,491
陈林坤	2,290,700	人民币普通股	2,290,700
吴培侠	1,880,279	人民币普通股	1,880,279
陈峰	1,837,400	人民币普通股	1,837,400
上述股东关联关系或一致 行动的说明	公司的实际控制人为黄振达及其儿子黄建勲、女儿黄婉茹三人。 黄振达、黄建勲、黄婉茹三人合计直接或间接持有公司控股股东 广东省联泰集团有限公司合计 100%的股份，通过广东省联泰集 团有限公司和深圳市联泰投资集团有限公司间接持有本公司合 计 56.83%的股份，为公司的实际控制人；公司未知其他股东之间 的关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。
前 10名股东及前 10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）	截至报告期末，股东蔡春生持有公司股份 2,834,260股，其中通过 信用证券账户持有公司股份 1,011,960股； 股东陈峰持有公司股份 1,837,400股，其中通过信用证券账户持 有公司股份 1,287,400股。
前十名股东中回购专户情 况说明	2021年 10月 26日，公司第四届董事会第十五次会议，审议通过 了《广东联泰环保股份有限公司关于审议<以集中竞价交易方式 回购公司股份的方案（草案）>的议案》。（公告编号：2021-072） 截至 2022年 12月 31日，公司回购专户数量为 1户，持有公司 人民币普通股 7,885,396股，占总股本 1.35%，依据证监会相关规 定，不纳入前 10名股东列示。公司已按照股票回购方案全面完成 股票回购工作。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、2024年 9月，深圳市联泰投资集团有限公司已按照《广东联泰环保股份有限公司与深圳市联泰投资集团有限公司关于深圳市联泰实业发展有限公司和汕头市天汇健生物技术有限公司之股权回购协议》约定，按时向公司支付了全部股权回购价款。深圳市联泰投资集团有限公司回购深圳市联泰实业发展有限公司和汕头市天汇健生物技术有限公司股权事项全面完成，公司与深圳市联泰实业发展有限公司原股东于 2023年 3月签署的《联泰实业股权转让协议》相应终止；因公司持有的深圳市联泰实业发展有限公司股权已按约定回购，约定的业绩承诺补偿事项终止。

2、2024年 9月，公司控股子公司-汕头市联泰潮海水务有限公司收到汕头市自然资源局潮阳分局的行政处罚决定书（汕自然资监（潮阳）[2024]第 2号），其认为汕头市联泰潮海水务有限公司未经有权批准机关批准，擅自非法占地建设污水提升泵站，决定处以 6,440元的罚款并责令归还非法占用土地、拆除非法占用耕地上新建的建筑物和其他设施，恢复土地原状。目前，公司已经向汕头市人民政府行政复议办公室申请行政复议。

项目	2024年 9月 30日	2023年 12月 31日
流动资产：
货币资金	303,333,732.41	395,795,300.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,496,574,668.31	1,159,594,098.40
应收款项融资
预付款项	5,884,329.65	4,992,851.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	7,208,097.68	74,131,873.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	7,763,193.21	7,569,035.57
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	117,059,916.02	117,988,577.44
其他流动资产	134,749,902.39	151,292,026.39
流动资产合计	2,072,573,839.67	1,911,363,763.48
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	4,445,075,695.98	4,324,721,578.15
长期股权投资	57,623,062.28	58,217,035.20
其他权益工具投资	528,587.98	528,587.98

其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	10,550,677.00	14,204,043.66
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	3,559,333,859.35	3,678,908,711.72
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	2,544,449.24	2,868,137.61
递延所得税资产	62,106,424.08	46,029,082.94
其他非流动资产	44,406,501.97	237,573,631.93
非流动资产合计	8,182,169,257.88	8,363,050,809.19
资产总计	10,254,743,097.55	10,274,414,572.67
流动负债：
短期借款	410,504,805.49	420,482,583.35
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	604,267,796.66	729,483,966.10
预收款项
合同负债	35,774,127.45	27,299,850.56
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	16,938.73	8,937,899.54
应交税费	17,276,872.24	14,703,015.88
其他应付款	12,292,870.89	12,337,099.15
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	671,803,401.08	431,284,586.59
其他流动负债	27,516,957.52	25,504,406.55
流动负债合计	1,779,453,770.06	1,670,033,407.72

非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	4,794,541,660.57	5,023,124,859.48
应付债券		183,096,006.18
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	75,221,180.56
长期应付职工薪酬
预计负债	106,114,543.24	86,664,898.27
递延收益
递延所得税负债	126,511,684.02	111,153,332.56
其他非流动负债
非流动负债合计	5,102,389,068.39	5,404,039,096.49
负债合计	6,881,842,838.45	7,074,072,504.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	584,159,410.00	584,129,523.00
其他权益工具	36,899,459.76	36,932,238.67
其中：优先股
永续债
资本公积	1,154,342,616.26	1,154,171,601.50
减：库存股	50,120,526.99	50,120,526.99
其他综合收益	-471,412.02	-471,412.02
专项储备
盈余公积	58,478,008.79	58,478,008.79
一般风险准备
未分配利润	1,427,570,647.71	1,261,023,689.00
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	3,210,858,203.51	3,044,143,121.95
少数股东权益	162,042,055.59	156,198,946.51
所有者权益（或股东权益）合计	3,372,900,259.10	3,200,342,068.46
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	10,254,743,097.55	10,274,414,572.67

公司负责人：黄建勲 主管会计工作负责人：杨基华 会计机构负责人：杨基华

项目	2024年前三季度 （1-9月）	2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入	807,259,562.53	1,027,236,068.14
其中：营业收入	807,259,562.53	1,027,236,068.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	530,384,232.02	779,288,167.45
其中：营业成本	303,040,430.77	533,592,705.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	5,763,863.47	8,329,791.44
销售费用		4,358.48
管理费用	31,896,711.99	34,986,539.75
研发费用	491,314.23	6,296,013.53
财务费用	189,191,911.56	196,078,758.38
其中：利息费用	191,476,376.74	203,366,026.53
利息收入	3,147,105.01	7,447,348.59
加：其他收益	4,584,725.81	30,019,494.01
投资收益（损失以“-”号填列）	-425,373.68	-1,332,093.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-425,373.68	-1,947,967.77
以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）		204.99
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-56,406,876.72	-32,799,203.96
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-1,760,698.21	92,698.71
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	222,867,107.71	243,929,001.25
加：营业外收入	61,828.28	60,152.83
减：营业外支出	12,577,592.19	10,129,724.27
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	210,351,343.80	233,859,429.81

减：所得税费用	37,961,276.01	31,166,804.09
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	172,390,067.79	202,692,625.72
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	172,390,067.79	202,692,625.72
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-” 号填列）	166,546,958.71	195,113,954.37
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	5,843,109.08	7,578,671.35
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后 净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额
七、综合收益总额	172,390,067.79	202,692,625.72
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	166,546,958.71	195,113,954.37
（二）归属于少数股东的综合收益总额	5,843,109.08	7,578,671.35
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.29	0.34
（二）稀释每股收益(元/股)	0.28	0.34

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：黄建勲 主管会计工作负责人：杨基华 会计机构负责人：杨基华

项目	2024年前三季度 （1-9月）	2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	563,094,913.69	782,044,660.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	3,105,660.57	46,797,893.33
收到其他与经营活动有关的现金	4,592,340.93	10,610,516.23
经营活动现金流入小计	570,792,915.19	839,453,070.47
购买商品、接受劳务支付的现金	212,286,258.77	544,346,065.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	57,555,096.15	58,103,655.31
支付的各项税费	48,225,860.71	85,453,990.38
支付其他与经营活动有关的现金	27,191,562.37	83,006,933.07
经营活动现金流出小计	345,258,778.00	770,910,644.29
经营活动产生的现金流量净额	225,534,137.19	68,542,426.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		20,000.00
取得投资收益收到的现金	168,599.24	156,010.75
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额	104,046.00	1,640,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额	72,000,000.00	578,893.55
收到其他与投资活动有关的现金		379,093,000.00
投资活动现金流入小计	72,272,645.24	381,487,904.30

购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金	92,552,971.29	58,177,173.73
投资支付的现金		2,010,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金		370,000,000.00
投资活动现金流出小计	92,552,971.29	430,187,173.73
投资活动产生的现金流量净额	-20,280,326.05	-48,699,269.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		21,993,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金		21,993,000.00
取得借款收到的现金	527,000,000.00	707,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	527,000,000.00	729,593,000.00
偿还债务支付的现金	640,076,780.91	540,679,215.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金	184,638,598.78	201,159,483.48
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		85,384,546.22
筹资活动现金流出小计	824,715,379.69	827,223,244.97
筹资活动产生的现金流量净额	-297,715,379.69	-97,630,244.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响		-2,574.65
五、现金及现金等价物净增加额	-92,461,568.55	-77,789,662.87
加：期初现金及现金等价物余额	395,795,300.96	577,778,336.04
六、期末现金及现金等价物余额	303,333,732.41	499,988,673.17

公司负责人：黄建勲 主管会计工作负责人：杨基华 会计机构负责人：杨基华
2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用

特此公告。

广东联泰环保股份有限公司董事会
2024年 10月 30日