[三季报]工商银行(601398):工商银行2024年第三季度报告
原标题:工商银行:工商银行2024年第三季度报告 二〇二四年第三季度报告 （A股） 中国工商银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法 律责任。 重要内容提示： 中国工商银行股份有限公司（“本行”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行法定代表人廖林、主管财会工作负责人刘珺及财会机构负责人许志胜保证本季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 本季度财务报表未经审计。 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （本季度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。） 单位：除特别注明外，为人民币百万元
（二）非经常性损益项目和金额 单位：人民币百万元
本行及其子公司（“本集团”）因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债产生的公允价值变动损益，处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资损益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 单位：人民币百万元，百分比除外
（四）按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差异说明 本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至 2024年 9月 30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益并无差异。 二、股东信息 （一）普通股股东数量及持股情况 截至报告期末，本行普通股股东总数为 680,869户，无表决权恢复的优先股股东及持有特别表决权股份的股东。其中 H股股东 106,165户，A股股东 574,704户。 前10名普通股股东持股情况 单位：股
（2）本行无有限售条件股份。 （3）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 （4）除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，本行前 10名股东未参与融资融券及转融通业务。 （5）香港中央结算（代理人）有限公司期末持股数量是该公司以代理人身份，代表截至 2024年 9月 30日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H股股份合计数，期末持股数量中包含全国社会保障基金理事会持有本行的 H股。 （6）根据《关于全面推开划转部分国有资本充实社保基金工作的通知》（财资[2019]49号），2019年 12月，中华人民共和国财政部一次性划转给全国社会保障基金理事会国有资本划转账户 A股 12,331,645,186股。 根据《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》（国发[2017]49号）有关规定，全国社会保障基金理事会对本次划转股份，自股份划转到账之日起，履行 3年以上的禁售期义务。报告期末，根据全国社会保障基金理事会向本行提供的资料，全国社会保障基金理事会还持有本行 H股6,655,889,053股，A股和 H股共计 18,987,534,239股，占本行全部普通股股份比重的 5.33%。 （7）香港中央结算有限公司期末持股数量是该公司以名义持有人身份，代表截至 2024年 9月 30日，该公司受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A股股份合计数（沪股通股票）。 （8）“中国工商银行－上证 50交易型开放式指数证券投资基金”是经中国证监会 2004年 11月 22日证监基金字[2004]196号文批准募集的证券投资基金，由华夏基金管理有限公司作为基金管理人，中国工商银行作为基金托管人。 （9）“中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券投资基金”是经中国证监会 2012年 3月 23日证监许可[2012]392号文批准募集的证券投资基金，由华泰柏瑞基金管理有限公司作为基金管理人，中国工商银行作为基金托管人。 （10）“中国建设银行股份有限公司－易方达沪深 300交易型开放式指数发起式证券投资基金”是经中国证监会证监许可[2012]1762号文批准募集的证券投资基金，由易方达基金管理有限公司作为基金管理人，中国建设银行作为基金托管人。 （二）优先股股东数量及持股情况 截至报告期末，本行境外优先股股东（或代持人）数量为1户，境内优先股“工行优1”股东数量为30户，境内优先股“工行优2”股东数量为39户。 前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况 单位：股
（2）上述境外优先股的发行采用非公开方式，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。 （3）本行未知上述优先股股东与前 10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 （4）“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。 “工行优1”前10名境内优先股股东持股情况 单位：股
（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 （3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 1”的股份数量占“工行优 1”的股份总数（即 4.5亿股）的比 例。 “工行优2”前10名境内优先股股东持股情况 单位：股
（2）上海烟草集团有限责任公司、中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系；光大永明资产管理股份有限公司、上海光大证券资产管理有限公司具有关联关系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 （3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 2”的股份数量占“工行优 2”的股份总数（即 7.0亿股）的比 例。 三、其他提醒事项 （一）季度经营简要分析 2024年前三季度，实现净利润 2,704.75亿元，同比增长 0.20%。年化平均总资产回报率 0.78%，年化加权平均净资产收益率 9.77%，分别下降 0.08和 0.79个百分点。 营业收入 6,264.22亿元，同比下降 3.82%。利息净收入 4,767.32亿元，下降 4.94%。 年化净利息收益率 1.43%，与上半年持平。非利息收入 1,496.90亿元，下降 0.03%，其中手续费及佣金净收入 903.23亿元，下降 8.98%。业务及管理费 1,569.26亿元，增长 0.31%。成本收入比 25.05%。计提各类资产减值损失 1,292.82亿元，下降 12.54%，其中，贷款减值损失 1,227.48亿元，下降 7.81%。 报告期末，总资产 483,577.55亿元，比上年末增加 36,606.76亿元，增长 8.19%。 客户贷款及垫款总额（不含应计利息）280,959.05亿元，增加 20,094.23亿元，增长7.70%，其中，境内分行人民币贷款增加 20,825.81亿元，增长 8.54%。从结构上看，公司类贷款 175,067.40亿元，个人贷款 88,472.37亿元，票据贴现 17,419.28亿元。投资 132,916.83亿元，增加 14,420.15亿元，增长 12.17%。 总负债 444,354.77亿元，比上年末增加 35,149.86亿元，增长 8.59%。客户存款345,928.36亿元，增加 10,716.62亿元，增长 3.20%。从结构上看，定期存款 206,932.96亿元，活期存款 131,357.02亿元，其他存款 2,450.87亿元，应计利息 5,187.51亿元。 股东权益合计 39,222.78亿元，比上年末增加 1,456.90亿元，增长 3.86%。 按照贷款质量五级分类，不良贷款余额 3,779.55亿元，比上年末增加 244.53亿元，不良贷款率 1.35%，下降 0.01个百分点。拨备覆盖率 220.30%，上升 6.33个百分点。 核心一级资本充足率 13.95%，一级资本充足率 15.23%，资本充足率 19.25%，均满足监管要求。 （二）重要事项进展情况 本行于 2024年 7月在全国银行间债券市场公开发行规模为 500亿元人民币的无固定期限资本债券。募集资金依据适用法律和监管部门的批准，用于补充本行其他一级资本。 本行于 2024年 8月、10月在全国银行间债券市场公开发行两期规模分别为 500亿元、400亿元人民币的二级资本债券。募集资金依据适用法律和监管部门的批准，全部用于补充本行二级资本。 2024年 7月，本行按面值全额赎回 2019年发行的 800亿元人民币无固定期限资本债券。 2024年 9月，“工行优 2”从发行日起已满 5年，本行对“工行优 2”的票面股息率进行重置，自 2024年 9月 24日起，“工行优 2”重置后的票面股息率为 3.02%，股息每年支付一次。 请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易所“披露易”网站及本行网站发布的公告。 （三）本报告期内现金分红政策的执行情况 经 2024年 6月 28日举行的 2023年度股东年会批准，本行已向截至 2024年 7月15日收市后登记在册的普通股股东派发了自 2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日期间的现金股息，每 10股派发股息人民币 3.064元（含税），共计分派股息约人民币1,092.03亿元。此外，本行董事会建议派发 2024年度中期普通股现金股息，每 10股派发人民币 1.434元（含税），该分配方案将提请股东大会批准。 本行于 2024年 8月 30日召开的董事会会议审议通过了“工行优 2”和境外美元优先股股息分配的实施事宜，于 2024年 9月 24日派发“工行优 2”股息，票面股息率 4.2%（含税为 4.2%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币 29.4亿元；于 2024年 9月 23日派发境外美元优先股股息，股息率 3.58%（不含税为 3.58%，即为境外美元优先股股东实际取得的股息率），派发美元优先股股息约 1.1536亿美元，其中支付给优先股股东1.0382亿美元，代扣代缴所得税约 0.1154亿美元。 本行于 2024年 10月 30日召开的董事会会议审议通过了“工行优 1”股息分配的实施事宜，拟于 2024年 11月 25日派发“工行优 1”股息，票面股息率 4.58%（含税为 4.58%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币 20.61亿元。 四、按中国会计准则编制的季度财务报表 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表 (按中国会计准则编制) 2024年 9月 30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2023年 9月 30日 12月 31日 (未经审计) (经审计) 资产： 现金及存放中央银行款项 3,748,270 4,042,293 676,687 414,258 存放同业及其他金融机构款项 206,001 139,425 贵金属 拆出资金 690,434 702,459 107,062 75,339 衍生金融资产 买入返售款项 1,155,003 1,224,257 27,326,972 25,386,933 客户贷款及垫款 13,291,683 11,849,668 金融投资 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资 805,896 811,957 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资 3,091,196 2,230,862 9,394,591 8,806,849 以摊余成本计量的金融投资 长期股权投资 70,325 64,778 268,997 272,832 固定资产 21,990 24,186 在建工程 递延所得税资产 100,389 104,669 693,942 395,982 其他资产 资产总计 48,357,755 44,697,079 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表(续) (按中国会计准则编制) 2024年 9月 30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2023年 9月 30日 12月 31日 (未经审计) (经审计) 负债： 194,525 231,374 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 3,850,839 2,841,385 540,500 528,473 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 75,331 62,859 90,926 76,251 衍生金融负债 1,548,324 1,018,106 卖出回购款项 存款证 408,725 385,198 34,592,836 33,521,174 客户存款 应付职工薪酬 48,367 52,098 50,568 79,263 应交税费 1,907,690 1,369,777 已发行债务证券 递延所得税负债 4,936 3,930 1,121,910 750,603 其他负债 44,435,477 40,920,491 负债合计 股东权益： 356,407 356,407 股本 324,344 354,331 其他权益工具 优先股 134,614 134,614 189,730 219,717 永续债 资本公积 148,124 148,164 22,104 (4,078) 其他综合收益 428,787 428,359 盈余公积 一般准备 562,356 561,637 2,058,961 1,912,067 未分配利润 3,901,083 3,756,887 归属于母公司股东的权益 21,195 19,701 少数股东权益 3,922,278 3,776,588 股东权益合计 48,357,755 44,697,079 负债及股东权益总计 中国工商银行股份有限公司 合并利润表 (按中国会计准则编制) 截至 2024年 9月 30日止九个月期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2024年 2023年 2023年 7至 9月 1至 9月 7至 9月 1至 9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 162,782 476,732 164,539 501,526 利息净收入 利息收入 353,426 1,074,479 360,586 1,057,169 利息支出 (190,644) (597,747) (196,047) (555,643) 22,918 90,323 25,766 99,231 手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 26,720 103,093 30,906 113,269 手续费及佣金支出 (3,802) (12,770) (5,140) (14,038) 9,451 31,086 14,005 37,611 投资收益 其中：对联营及合营企业的 投资收益 1,210 3,672 1,153 3,536 公允价值变动净收益/(损失) 3,436 11,835 (4,728) 144 汇兑及汇率产品净收益/(损失) 851 (4,692) (2,234) (7,573) 6,485 21,138 6,426 20,329 其他业务收入 营业收入 205,923 626,422 203,774 651,268 税金及附加 (2,276) (7,826) (2,802) (8,300) (57,473) (156,926) (56,694) (156,443) 业务及管理费 信用减值损失 (27,136) (128,945) (25,508) (147,575) 其他资产减值损失 (77) (337) (52) (240) (7,886) (24,897) (8,391) (25,507) 其他业务成本 (94,848) (318,931) (93,447) (338,065) 营业支出 营业利润 111,075 307,491 110,327 313,203 281 1,254 384 1,295 加：营业外收入 减：营业外支出 (138) (343) (121) (253) 税前利润 111,218 308,402 110,590 314,245 减：所得税费用 (12,039) (37,927) (15,381) (44,316) 净利润 99,179 270,475 95,209 269,929 净利润归属于： 母公司股东 98,558 269,025 94,929 268,673 621 1,450 280 1,256 少数股东 99,179 270,475 95,209 269,929 中国工商银行股份有限公司 合并利润表(续) (按中国会计准则编制) 截至 2024年 9月 30日止九个月期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2024年 2023年 2023年 7至 9月 1至 9月 7至 9月 1至 9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 本期净利润 99,179 270,475 95,209 269,929 其他综合收益的税后净额： (一) 归属于母公司股东的 其他综合收益的税后净额 (2,852) 26,208 (6,707) 11,226 1. 以后不能重分类进损益的 其他综合收益： 595 1,569 (627) (47) (1) 指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合 收益的权益工具投资 公允价值变动 574 1,476 (627) (34) (2) 权益法下不能转损益的 其他综合收益 23 72 (3) (21) (3) 其他 (2) 21 3 8 2. 以后将重分类进损益的 其他综合收益： (3,447) 24,639 (6,080) 11,273 (1) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资公允价值变动 3,686 26,848 (4,329) 6,568 (2) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资信用损失准备 (1,285) 38 438 849 (3) 现金流量套期储备 410 (81) (818) (1,041) (4) 权益法下可转损益的其他 综合收益 (486) (912) (117) (163) (5) 外币财务报表折算差额 (5,950) 3,224 (90) 8,985 (6) 其他 178 (4,478) (1,164) (3,925) (二) 归属于少数股东的 其他综合收益的税后净额 (401) (712) (866) (700) 本期其他综合收益小计 (3,253) 25,496 (7,573) 10,526 本期综合收益总额 95,926 295,971 87,636 280,455 中国工商银行股份有限公司 合并利润表(续) (按中国会计准则编制) 截至 2024年 9月 30日止九个月期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2024年 2023年 2023年 7至 9月 1至 9月 7至 9月 1至 9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 本期综合收益总额归属于： 母公司股东 95,706 295,233 88,222 279,899 少数股东 220 738 (586) 556 95,926 295,971 87,636 280,455 每股收益 基本每股收益(人民币元) 0.25 0.72 0.24 0.72 稀释每股收益(人民币元) 0.25 0.72 0.24 0.72 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表 (按中国会计准则编制) 截至 2024年 9月 30日止九个月期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2023年 1至 9月 1至 9月 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款净额 1,108,167 3,972,512 存放中央银行款项净额 24,274 - 向中央银行借款净额 - 93,764 同业及其他金融机构存放款项净额 992,433 - 存放同业及其他金融机构款项净额 26,138 131,537 拆入资金净额 19,764 44,867 拆出资金净额 247,677 244,533 买入返售款项净额 92,154 118,552 卖出回购款项净额 516,932 130,573 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净额 14,312 38,961 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债净额 11,690 - 存款证净额 27,202 - 收取的利息、手续费及佣金的现金 949,847 951,383 处置抵债资产收到的现金 218 213 收到的其他与经营活动有关的现金 147,028 121,394 经营活动现金流入小计 4,177,836 5,848,289 客户贷款及垫款净额 (2,077,370) (2,543,836) 存放中央银行款项净额 - (280,977) 向中央银行借款净额 (36,813) - 同业及其他金融机构存放款项净额 - (96,541) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债净额 - (796) 存款证净额 - (47,170) 支付的利息、手续费及佣金的现金 (555,634) (480,415) 支付给职工以及为职工支付的现金 (104,113) (100,753) 支付的各项税费 (129,816) (144,793) 支付的其他与经营活动有关的现金 (196,842) (243,889) 经营活动现金流出小计 (3,100,588) (3,939,170) 经营活动产生的现金流量净额 1,077,248 1,909,119 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表(续) (按中国会计准则编制) 截至 2024年 9月 30日止九个月期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2023年 1至 9月 1至 9月 (未经审计) (未经审计) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,237,036 2,726,095 取得投资收益收到的现金 293,538 277,379 处置联营及合营企业所收到的现金 1,064 1,779 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 (不含抵债资产)收回的现金 13,706 7,687 投资活动现金流入小计 3,545,344 3,012,940 投资支付的现金 (4,643,224) (3,689,345) 投资联营及合营企业所支付的现金 (1,000) - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 (25,765) (6,052) 增加在建工程所支付的现金 (4,636) (13,400) 投资活动现金流出小计 (4,674,625) (3,708,797) 投资活动产生的现金流量净额 (1,129,281) (695,857) 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表(续) (按中国会计准则编制) 截至 2024年 9月 30日止九个月期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2023年 1至 9月 1至 9月 (未经审计) (未经审计) 三、筹资活动产生的现金流量： 发行其他权益工具收到的现金 50,872 - 发行债务证券所收到的现金 1,502,253 981,768 筹资活动现金流入小计 1,553,125 981,768 支付债务证券利息 (37,737) (39,140) 偿还债务证券所支付的现金 (968,686) (683,424) 赎回其他权益工具支付的现金 (80,000) - 分配普通股股利所支付的现金 (109,203) (108,169) 支付给其他权益工具持有者的股利或利息 (11,808) (11,808) 支付给少数股东的股利 (116) (31) 支付其他与筹资活动有关的现金 (5,605) (5,133) 筹资活动现金流出小计 (1,213,155) (847,705) 筹资活动产生的现金流量净额 339,970 134,063 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (9,157) 37,377 五、现金及现金等价物净变动额 278,780 1,384,702 加：期初现金及现金等价物余额 2,755,732 1,926,851 六、期末现金及现金等价物余额 3,034,512 3,311,553 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表(续) (按中国会计准则编制) 截至 2024年 9月 30日止九个月期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2023年 补充资料 1至 9月 1至 9月 (未经审计) (未经审计) 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 270,475 269,929 信用减值损失 128,945 147,575 其他资产减值损失 337 240 折旧 20,690 22,193 资产摊销 4,185 3,897 固定资产、无形资产和其他长期资产 盘盈及处置净收益 (1,007) (1,385) 投资收益 (23,424) (25,296) 金融投资利息收入 (270,422) (253,750) 公允价值变动净收益 (11,835) (144) 未实现汇兑(收益)/损失 (36,071) 1,812 已减值贷款利息收入 (1,522) (1,383) 递延税款 (1,688) (10,306) 发行债务证券利息支出 37,343 29,755 经营性应收项目的增加 (1,746,538) (2,511,626) 经营性应付项目的增加 2,707,780 4,237,608 经营活动产生的现金流量净额 1,077,248 1,909,119 2. 现金及现金等价物净变动情况： 现金期末余额 72,092 68,401 减：现金期初余额 66,699 66,340 加：现金等价物的期末余额 2,962,420 3,243,152 减：现金等价物的期初余额 2,689,033 1,860,511 现金及现金等价物净变动额 278,780 1,384,702 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜 中国工商银行股份有限公司 公司资产负债表 (按中国会计准则编制) 2024年 9月 30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2023年 9月 30日 12月 31日 (未经审计) (经审计) 资产： 现金及存放中央银行款项 3,677,376 3,983,898 574,026 343,555 存放同业及其他金融机构款项 贵金属 178,464 114,928 拆出资金 848,410 865,646 77,921 52,312 衍生金融资产 买入返售款项 1,055,590 1,144,948 客户贷款及垫款 26,553,691 24,618,384 金融投资 12,394,374 11,011,574 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资 490,198 504,918 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资 2,711,451 1,913,887 9,192,725 8,592,769 以摊余成本计量的金融投资 长期股权投资 193,460 190,778 109,149 115,561 固定资产 在建工程 6,577 6,481 递延所得税资产 95,949 98,732 622,613 345,437 其他资产 46,387,600 42,892,234 资产总计 中国工商银行股份有限公司 公司资产负债表(续) (按中国会计准则编制) 2024年 9月 30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2023年 9月 30日 12月 31日 (未经审计) (经审计) 负债： 向中央银行借款 194,034 231,349 同业及其他金融机构存放款项 3,805,683 2,791,144 拆入资金 441,093 459,125 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 61,331 52,306 衍生金融负债 61,908 51,234 卖出回购款项 1,435,528 949,247 存款证 402,932 370,623 客户存款 33,648,919 32,621,398 43,591 47,678 应付职工薪酬 应交税费 48,654 76,696 已发行债务证券 1,800,490 1,250,598 732,968 403,063 其他负债 42,677,131 39,304,461 负债合计 股东权益： 356,407 356,407 股本 其他权益工具 324,344 354,331 134,614 134,614 优先股 189,730 219,717 永续债 152,879 152,894 资本公积 其他综合收益 18,657 (3,598) 盈余公积 419,887 419,789 544,868 544,549 一般准备 未分配利润 1,893,427 1,763,401 股东权益合计 3,710,469 3,587,773 负债及股东权益总计 46,387,600 42,892,234 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜 中国工商银行股份有限公司 公司利润表 (按中国会计准则编制) 截至 2024年 9月 30日止九个月期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2024年 2023年 2023年 7至 9月 1至 9月 7至 9月 1至 9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 156,636 454,592 157,727 483,122 利息净收入 利息收入 334,051 1,008,235 336,103 991,470 (177,415) (553,643) (178,376) (508,348) 利息支出 20,730 83,597 23,331 92,698 手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 24,044 94,616 27,798 104,771 (3,314) (11,019) (4,467) (12,073) 手续费及佣金支出 投资收益 7,019 23,087 7,178 21,447 其中：对联营及合营企业的 投资收益 943 2,686 803 2,461 (356) 2,123 (1,437) 671 公允价值变动净(损失)/收益 汇兑及汇率产品净收益/(损失) 1,699 (1,942) (1,095) (7,085) 398 1,466 567 2,046 其他业务收入 186,126 562,923 186,271 592,899 营业收入 税金及附加 (1,951) (6,422) (2,037) (6,448) (53,216) (143,245) (51,791) (142,589) 业务及管理费 (26,056) (126,358) (25,074) (145,849) 信用减值损失 其他资产减值损失 - (7) (41) (49) (1,238) (4,812) (2,523) (6,989) 其他业务成本 (82,461) (280,844) (81,466) (301,924) 营业支出 营业利润 103,665 282,079 104,805 290,975 324 1,185 372 1,065 加：营业外收入 减：营业外支出 (117) (304) (110) (229) 103,872 282,960 105,067 291,811 税前利润 (10,233) (31,511) (14,015) (39,451) 减：所得税费用 净利润 93,639 251,449 91,052 252,360 中国工商银行股份有限公司 公司利润表(续) (按中国会计准则编制) 截至 2024年 9月 30日止九个月期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2024年 2023年 2023年 7至 9月 1至 9月 7至 9月 1至 9月 (未经审计) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计) 本期净利润 93,639 251,449 91,052 252,360 其他综合收益的税后净额： 1. 以后不能重分类进损益的 其他综合收益： (204) 201 (76) 1,225 (1) 指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合 收益的权益工具投资 公允价值变动 (204) 186 (29) 1,217 (2) 权益法下不能转损益的 其他综合收益 - 15 (47) 8 2. 以后将重分类进损益的 其他综合收益： (474) 22,058 (3,639) 6,507 (1) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资公允价值变动 1,803 22,325 (2,103) 7,451 (2) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资信用损失准备 (1,284) 22 (138) 418 (3) 现金流量套期储备 299 (147) (754) (1,060) (4) 权益法下可转损益的其他 综合收益 (518) (926) (118) (110) (5) 外币财务报表折算差额 (861) 751 (513) (71) (6) 其他 87 33 (13) (121) 本期其他综合收益小计 (678) 22,259 (3,715) 7,732 本期综合收益总额 92,961 273,708 87,337 260,092 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表 (按中国会计准则编制) 截至 2024年 9月 30日止九个月期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2024年 2023年 1至 9月 1至 9月 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款净额 1,053,774 3,953,285 存放中央银行款项净额 33,620 - 向中央银行借款净额 - 93,757 同业及其他金融机构存放款项净额 997,216 - 存放同业及其他金融机构款项净额 - 74,734 拆入资金净额 - 23,060 拆出资金净额 174,104 325,360 买入返售款项净额 71,756 126,935 卖出回购款项净额 472,786 115,071 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净额 14,599 47,445 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债净额 9,035 - 存款证净额 35,773 - 收取的利息、手续费及佣金的现金 897,456 898,126 处置抵债资产收到的现金 40 136 收到的其他与经营活动有关的现金 117,901 81,410 经营活动现金流入小计 3,878,060 5,739,319 客户贷款及垫款净额 (2,068,699) (2,603,020) 存放同业及其他金融机构款项净额 (87,621) - 存放中央银行款项净额 - (284,789) 向中央银行借款净额 (37,280) - 同业及其他金融机构存放款项净额 - (116,206) 拆入资金净额 (12,612) - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债净额 - (4,794) 存款证净额 - (19,645) 支付的利息、手续费及佣金的现金 (516,709) (439,613) 支付给职工以及为职工支付的现金 (95,364) (91,691) 支付的各项税费 (121,046) (135,645) 支付的其他与经营活动有关的现金 (179,011) (208,676) 经营活动现金流出小计 (3,118,342) (3,904,079) 经营活动产生的现金流量净额 759,718 1,835,240 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表(续) (按中国会计准则编制) 截至 2024年 9月 30日止九个月期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) （未完）  |