[三季报]海正药业(600267):浙江海正药业股份有限公司2024年第三季度报告

 时间：2024年10月30日 23:10:55 中财网

原标题:海正药业:浙江海正药业股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：600267 证券简称：海正药业

浙江海正药业股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末上年同期年初至报 告期末比 上年同期 增减变动 幅度(%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入2,631,072,512.312,640,792,348.682,640,792,348.68-0.377,874,540,640.418,700,895,404.718,700,895,404.71-9.50
归属于上市 公司股东的 净利润80,071,591.7137,685,741.6038,243,660.23109.37515,312,975.68457,097,549.01442,382,486.1016.49
归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润86,314,267.6035,432,815.1435,990,733.77139.82345,529,932.92332,300,306.08317,585,243.178.80
经营活动产 生的现金流 量净额不适用不适用不适用不适用1,455,579,860.771,321,050,228.791,321,050,228.7910.18
基本每股收 益（元/股）0.070.020.03133.330.440.390.3815.79
稀释每股收 益（元/股）0.070.060.0616.670.440.390.3815.79
加权平均净 资产收益率 （%）0.990.400.41增加 0.58 个百分点6.405.485.31增加 1.09 个百分点
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%)　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产16,256,996,398.3817,613,281,702.7217,613,281,702.72-7.70　　　　
归属于上市 公司股东的 所有者权益8,253,047,844.708,101,974,562.678,101,974,562.671.86　　　　

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
上述表格中“调整后”的数据为前期会计差错更正追溯调整后的数据，具体详见公司于 2024年 4月 30日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时
报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的“临 2024-46号”公告。

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末 金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计 提资产减值准备的冲销部分-2,479,033.98-1,465,300.58　
计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关、符合国 家政策规定、按照确定的标准享 有、对公司损益产生持续影响的政 府补助除外3,606,412.1140,529,383.49　
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有 金融资产和金融负债产生的公允价 值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益-13,110,468.78141,409,829.08　
计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费194,014.73194,014.73　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而产生的各项资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回767,932.02861,649.09　
企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益　　　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益　　　
企业因相关经营活动不再持续而发 生的一次性费用，如安置职工的支 出等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整 对当期损益产生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性 确认的股份支付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行 权日之后，应付职工薪酬的公允价 值变动产生的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收 益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出1,817,553.10-130,855.49　
其他符合非经常性损益定义的损益 项目3,584,678.40-6,526,790.93　
减：所得税影响额515,782.374,459,792.41　
少数股东权益影响额（税后）107,981.12629,094.22　
合计-6,242,675.89169,783,042.76　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的 净利润_本报告期109.37主要系销售利润贡献增加，以及 联营企业投资收益增加等影响。
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_本报告期139.82　
基本每股收益（元/股） _本报告期133.33　

二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数56,319报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）不适用　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比例 (%)持有有限 售条件股质押、标记 或冻结情况

　　　　份数量股份 状态数量
浙江海正集团有限公司国有法人320,783,59026.56　无0
浙江省国际贸易集团有限公 司国有法人72,673,9076.02　无0
台州市椒江区国有资本运营 集团有限公司国有法人59,931,5064.96　无0
香港中央结算有限公司未知15,501,4461.28　无0
招商银行股份有限公司－南 方中证 1000交易型开放式指 数证券投资基金未知10,027,5000.83　无0
费国华未知9,800,0000.81　无0
上海银行股份有限公司－银 华中证创新药产业交易型开 放式指数证券投资基金未知7,447,0620.62　无0
章碧海未知5,501,9740.46　无0
招商银行股份有限公司－华 夏中证 1000交易型开放式指 数证券投资基金未知5,379,5650.45　无0
吴懿兵未知5,204,6000.43　无0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
浙江海正集团有限公司320,783,590人民币普 通股320,783,590　　　
浙江省国际贸易集团有限公 司72,673,907人民币普 通股72,673,907　　　
台州市椒江区国有资本运营 集团有限公司59,931,506人民币普 通股59,931,506　　　
香港中央结算有限公司15,501,446人民币普 通股15,501,446　　　
招商银行股份有限公司－南 方中证 1000交易型开放式指 数证券投资基金10,027,500人民币普 通股10,027,500　　　
费国华9,800,000人民币普 通股9,800,000　　　
上海银行股份有限公司－银 华中证创新药产业交易型开 放式指数证券投资基金7,447,062人民币普 通股7,447,062　　　
章碧海5,501,974人民币普 通股5,501,974　　　

招商银行股份有限公司－华 夏中证 1000交易型开放式指 数证券投资基金5,379,565人民币普 通股5,379,565
吴懿兵5,204,600人民币普 通股5,204,600
上述股东关联关系或一致行 动的说明上述股东中，浙江海正集团有限公司为公司的控股股东，台州市椒江 区国有资本运营集团有限公司为公司实际控制人。台州市椒江区国 有资本运营集团有限公司、浙江省国际贸易集团有限公司同时分别 持有浙江海正集团有限公司 79.864%、20.136%的股权。公司未知其 他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 浙江海正药业股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份 30,176,300股，占公司总股本的 2.50%，该股份是公司以集中竞价交 易方式回购的股份，拟用于后期实施员工持股计划。　　
前 10名股东及前 10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有）吴懿兵通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有5,204,600 股。　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用
单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况　　　　　　　　
股东名称 （全称）期初普通账户、信用 账户持股　期初转融通出借股份 且尚未归还　期末普通账户、信用 账户持股　期末转融通出借股份且 尚未归还　
　数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）
招商银行 股份有限 公司－华 夏中证 1000交易 型开放式 指数证券 投资基金955,8000.0892,0000.015,379,5650.4500
招商银行 股份有限 公司－南 方中证 1000交易 型开放式 指数证券 投资基金1,014,9000.08213,0000.0210,027,5000.8300
上海银行 股份有限 公司－银7,593,9620.6380,0000.017,447,0620.6200
华中证创 新药产业 交易型开 放式指数 证券投资 基金　　　　　　　　

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 √适用 □不适用
单位:股

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况　　　　　
股东名称（全 称）本报告期 新增/退出期末转融通出借股份且尚 未归还数量　期末股东普通账户、信用账户持股以 及转融通出借尚未归还的股份数量　
　　数量合计比例 （%）数量合计比例 （%）
招商银行股份有 限公司－华夏中 证 1000交易型 开放式指数证券 投资基金新增005,379,5650.45
招商银行股份有 限公司－南方中 证 1000交易型 开放式指数证券 投资基金新增0010,027,5000.83

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、公司于 2021年 11月 16日召开的第八届董事会第三十五次会议审议通过了《关于参与投资台州椒江英飞海正创收投资合伙企业（有限合伙）的议案》，同意公司及全资子公司浙江海正投资管理有限公司使用不超过 12,500万元自有资金参与投资由英飞尼迪（珠海）创业投资管理有限公司牵头设立的合伙企业，各方已于 2021年 12月 6日签署合伙协议。2021年 12月 12日，台州椒江英飞海正创收创业投资合伙企业（有限合伙）完成登记并取得营业执照，基金总规模为人民币 50,000万元，分三期完成，公司及海正投资总投资合计占基金总规模的 25%。2022年 1月10日，合伙企业已在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金备案手续，第一期出资已于 2022年 1月到位。为避免资金闲置，经全体合伙人协商，于 2024年 7月签署了合伙协议之补充协议，约定自 2024年 7月 1日起至投资期结束之日止，如果合伙企业银行账户中可用于项目投资的资金余额低于 5,000万元，全体合伙人应在其认缴出资额范围内依据英飞尼迪（珠海）创业投资管理有限公司发出的缴款通知书缴款，将合伙企业银行账户中可用于项目投资的资金补足。

相关公告已于 2021年 11月 17日、2022年 1月 20日登载于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。


四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年 9月 30日2023年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金1,483,984,960.121,586,627,072.09
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　292,621.20
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款1,942,119,157.571,917,092,913.47
应收款项融资132,241,322.53148,960,375.05
预付款项156,936,256.26214,087,488.77
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款280,916,724.09203,509,845.86
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,728,928,686.511,956,874,088.91
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产59,072,551.46331,381,277.99
流动资产合计5,784,199,658.546,358,825,683.34
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,456,244,097.971,394,383,938.17
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产20,029,400.7120,202,618.75
投资性房地产95,205,557.8399,242,413.21
固定资产7,256,619,801.677,524,366,387.82
在建工程385,368,209.94688,388,546.37
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产66,372,707.9338,909,296.73
无形资产962,677,449.531,073,306,446.58
其中：数据资源　　
开发支出46,210,684.26167,698,393.88
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用6,118,549.448,562,528.45
递延所得税资产152,797,698.41179,618,106.30
其他非流动资产25,152,582.1559,777,343.12
非流动资产合计10,472,796,739.8411,254,456,019.38
资产总计16,256,996,398.3817,613,281,702.72
流动负债：　　
短期借款2,477,072,444.872,157,057,650.45
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据294,483,783.29445,771,008.49
应付账款709,180,057.61868,415,929.45
预收款项40,000.0040,000.00
合同负债116,278,133.65106,456,225.75
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬393,529,103.72353,804,454.13
应交税费142,887,845.35140,943,456.70
其他应付款1,223,823,931.361,367,125,474.70
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债883,108,109.481,137,391,284.57
其他流动负债6,886,311.986,609,640.09
流动负债合计6,247,289,721.316,583,615,124.33
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款1,270,721,861.821,117,701,320.10
应付债券　1,250,731,821.14
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债54,409,586.8929,147,195.14
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　74,080,000.00
递延收益164,767,683.73185,963,041.66
递延所得税负债24,251,961.9322,629,527.15
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,514,151,094.372,680,252,905.19
负债合计7,761,440,815.689,263,868,029.52
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,207,873,716.001,207,873,677.00
其他权益工具　340,904,257.55
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积4,357,457,655.834,345,836,408.57
减：库存股375,597,818.76341,153,462.07
其他综合收益11,659,348.8412,171,714.51
专项储备　　
盈余公积554,122,288.28554,122,288.28
一般风险准备　　
未分配利润2,497,532,654.511,982,219,678.83
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计8,253,047,844.708,101,974,562.67
少数股东权益242,507,738.00247,439,110.53
所有者权益（或股东权益）合计8,495,555,582.708,349,413,673.20
负债和所有者权益（或股东权 益）总计16,256,996,398.3817,613,281,702.72

公司负责人：肖卫红 主管会计工作负责人：蒋灵 会计机构负责人：董潍
合并利润表
2024年 1—9月
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入7,874,540,640.418,700,895,404.71
其中：营业收入7,874,540,640.418,700,895,404.71
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本7,323,584,992.318,114,926,469.04
其中：营业成本4,632,200,445.075,107,548,811.01
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加77,046,271.1959,771,906.04
销售费用1,583,085,460.851,804,226,005.13
管理费用667,223,152.78683,261,527.15
研发费用262,633,894.43311,379,461.10
财务费用101,395,767.99148,738,758.61
其中：利息费用123,269,108.14166,603,909.22
利息收入20,265,246.0817,151,892.53
加：其他收益87,779,410.4773,344,380.76
投资收益（损失以“-”号填列）181,056,163.8171,828,219.93
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益32,632,836.23-42,891,349.57
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）-13,227,309.091,398,660.11
信用减值损失（损失以“-”号填 列）-15,108,301.56-22,366,724.09
资产减值损失（损失以“-”号填 列）-186,768,005.60-83,680,794.86
资产处置收益（损失以“-”号填 列）1,737,175.59-14,833,894.53
三、营业利润（亏损以“-”号填列）606,424,781.72611,658,782.99
加：营业外收入6,326,176.69962,829.39
减：营业外支出7,230,702.7849,232,609.05
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）605,520,255.63563,389,003.33
减：所得税费用95,235,241.44105,189,648.40
五、净利润（净亏损以“-”号填列）510,285,014.19458,199,354.93
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列）510,285,014.19458,199,354.93
2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）515,312,975.68442,382,486.10
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）-5,027,961.4915,816,868.83
六、其他综合收益的税后净额-512,365.672,079,722.81
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额-512,365.672,079,722.81
1.不能重分类进损益的其他综合收 益　　
（1）重新计量设定受益计划变动 额　　
（2）权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值 变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值 变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益-512,365.672,079,722.81
（1）权益法下可转损益的其他综 合收益-84,217.21171,461.86
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额-428,148.461,908,260.95
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额　　
七、综合收益总额509,772,648.52460,279,077.74
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额514,800,610.01444,462,208.91
（二）归属于少数股东的综合收益总 额-5,027,961.4915,816,868.83
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.440.38
（二）稀释每股收益(元/股)0.440.38

公司负责人：肖卫红 主管会计工作负责人：蒋灵 会计机构负责人：董潍
合并现金流量表
2024年 1—9月
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金8,365,256,571.789,022,543,571.86
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还51,151,542.7644,364,483.69
收到其他与经营活动有关的现金346,239,911.16338,969,997.64
经营活动现金流入小计8,762,648,025.709,405,878,053.19
购买商品、接受劳务支付的现金4,133,920,000.214,588,781,259.57
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金1,250,583,656.891,323,279,434.27
支付的各项税费500,267,049.09562,227,502.26
支付其他与经营活动有关的现金1,422,297,458.741,610,539,628.30
经营活动现金流出小计7,307,068,164.938,084,827,824.40
经营活动产生的现金流量净额1,455,579,860.771,321,050,228.79
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　25,441,772.47
取得投资收益收到的现金15,910,438.3615,765,623.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额1,008,640.9617,273,548.21
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　22,973,359.65
收到其他与投资活动有关的现金21,630,248.269,289,331.88
投资活动现金流入小计38,549,327.5890,743,635.21
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金116,365,516.18248,846,829.76
投资支付的现金39,234,450.46200,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金3,248,813.19182,108,708.26
投资活动现金流出小计158,848,779.83431,155,538.02
投资活动产生的现金流量净额-120,299,452.25-340,411,902.81
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金3,152,000,000.002,668,152,438.58
收到其他与筹资活动有关的现金300,000,000.002,000,000.00
筹资活动现金流入小计3,452,000,000.002,670,152,438.58
偿还债务支付的现金2,947,021,551.782,385,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金112,231,571.14319,905,869.20
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金1,866,982,094.27729,482,650.50
筹资活动现金流出小计4,926,235,217.193,434,788,519.70
筹资活动产生的现金流量净额-1,474,235,217.19-764,636,081.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响2,597,714.073,419,097.89
五、现金及现金等价物净增加额-136,357,094.60219,421,342.75
加：期初现金及现金等价物余额1,329,622,654.911,165,149,054.96
六、期末现金及现金等价物余额1,193,265,560.311,384,570,397.71
（未完）
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