[三季报]越秀资本(000987):2024年三季度报告

时间：2024年10月30日 23:31:02 中财网

原标题:越秀资本:2024年三季度报告

证券代码：000987 证券简称：越秀资本 公告编号：2024-048 广州越秀资本控股集团股份有限公司 GUANGZHOU YUEXIU CAPITAL HOLDINGS GROUP CO., LTD. 2024年第三季度报告





2024年 10月

重要提示
公司、董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司法定代表人王恕慧先生、主管会计工作负责人吴勇高先生及会计机构负责人潘永兴先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

公司第三季度报告未经审计。

目 录
第一节 主要财务数据 ........................................................... 5 第二节 股东信息 ............................................................... 8 第三节 其他重要事项 .......................................................... 10 第四节 季度财务报表 .......................................................... 11
释 义

释义项		释义内容
公司、越秀资本	指	广州越秀资本控股集团股份有限公司
本报告期	指	2024年第三季度（2024年 7月 1日至 2024年 9月 30日）
上年同期	指	2023年第三季度（2023年 7月 1日至 2023年 9月 30日）
年初	指	2024年 1月 1日
期末、报告期末	指	2024年 9月 30日
元	指	人民币元
越秀集团	指	广州越秀集团股份有限公司，是公司控股股东
广州越秀资本	指	广州越秀资本控股集团有限公司
广州资产	指	广州资产管理有限公司
越秀产业基金	指	广州越秀产业投资基金管理股份有限公司
越秀产业投资	指	广州越秀产业投资有限公司
广州期货	指	广州期货股份有限公司
广州恒运	指	广州恒运企业集团股份有限公司
广州产投	指	广州产业投资控股集团有限公司
广州地铁	指	广州地铁集团有限公司
广州越企	指	广州越秀企业集团股份有限公司
广州交投基金	指	广州交投私募基金管理有限公司
万力集团	指	广州万力集团有限公司
广州白云	指	广州市白云出租汽车集团有限公司
越秀地产	指	越秀地产股份有限公司
中信证券	指	中信证券股份有限公司
重大资产出售	指	公司向中信证券出售剥离相关资产后广州证券股份有限公司（已更名为中信证 券华南股份有限公司）100%股份，中信证券以发行股份购买资产的方式支付 交易对价，该项目已于 2020年 3月完成

注：本报告中，部分合计数与各数据直接加总数在尾数上略有差异，该差异是由四舍五入造成的。


第一节 主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
公司无需追溯调整或重述以前年度会计数据

	本报告期	本报告期比上年同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业总收入（元）	4,150,386,985.10	2.52%	10,897,671,680.35	3.05%
归属于上市公司股东的 净利润（元）	702,965,505.50	17.62%	1,718,879,445.52	-16.58%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）	326,419,737.32	-32.27%	1,193,079,040.61	-36.46%
经营活动产生的现金流 量净额（元）	7,343,492,369.24	22.43%	13,378,570,655.18	14.78%
基本每股收益（元/ 股）	0.1403	17.80%	0.3431	-16.46%
稀释每股收益（元/ 股）	0.1403	17.80%	0.3431	-16.46%
加权平均净资产收益率	2.42%	同比增加 0.28个百分点	5.92%	同比下降 1.53个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	205,084,709,206.36	187,170,136,431.68	9.57%
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）	29,348,751,774.21	28,629,405,022.37	2.51%

二、非经常性损益项目和金额

项目	本报告期金额（元）	年初至报告期期末金额（元）	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资 产减值准备的冲销部分）	-49,210.39	-555,339.41
计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）	3,750,171.20	5,903,946.81	主要是收到与日常活动相关 的政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出	723,424,641.16	901,647,321.29	主要是子公司广州资产买入 越秀地产股票并提名一名董 事，按长期股权投资核算， 将其账面价值与应享有的可 辨认净资产公允价值份额的 差额确认的营业外收入，以 及重大资产出售项目保障资 产到期冲回相关预计负债
减：所得税影响额	181,661,977.80	212,074,605.35
少数股东权益影响额（税后）	168,917,855.99	169,120,918.43
合计	376,545,768.18	525,800,404.91

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明：

项目	涉及金额（元）	原因
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-405,019,031.95	公司控股子公司广州资产、越秀产业 基金、越秀产业投资及广州期货等为 金融或者类金融企业，对金融资产的 投资属于主营业务，不属于非经常性 损益项目

三、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
1、公司资产负债表科目大幅变动的情况及主要原因
单位：元

项目	本报告期末	上年度末	变动比例	重大变动说明
结算备付金	61,283,866.31	513,446,907.86	-88.06%	主要是投资项目到期，收回结算备付 金
应收账款	897,069,800.15	212,664,273.54	321.82%	主要是新能源业务应收电费增加
预付款项	38,322,010.47	227,469,303.74	-83.15%	主要是预付的现货采购款项及不良资 产包业务款项减少
其他应收款	430,355,987.93	313,148,427.97	37.43%	主要是公司往来款增加
买入返售金融资产	101,000.10	1,929,703.68	-94.77%	主要是债券质押业务规模减少
存货	1,707,232,881.10	1,179,348,565.23	44.76%	主要是期货基差及仓单业务相关的库 存商品增加
其他流动资产	7,701,636,435.14	4,911,805,285.62	56.80%	主要是待抵扣增值税进项税、存出保 证金增加
债权投资	2,107,756,276.96	4,396,919,973.47	-52.06%	主要是债权投资按到期日重分类至一 年内到期的非流动资产
固定资产	31,670,410,025.89	13,190,291,510.04	140.10%	主要是新能源业务投资规模增加
在建工程	23,926,988.56	39,344,677.10	-39.19%	主要是光伏设备工程达到预定可用状 态，结转至固定资产
递延所得税资产	877,848,318.62	638,149,661.45	37.56%	主要是可抵扣暂时性差异增加
应付票据	2,156,526,266.96	1,349,571,439.96	59.79%	主要是应付基差及仓单业务现货采购 的银行承兑汇票增加
合同负债	362,622,698.57	95,926,538.54	278.02%	主要是预收商品款增加
应付债券	34,320,021,071.06	25,725,820,850.62	33.41%	主要是应付债券规模增长
预计负债	51,400,000.00	228,900,000.00	-77.54%	主要是重大资产出售项目涉及的保障 资产到期收回，冲回相关预计负债
其他综合收益	-29,732,120.63	14,307,110.61	-307.81%	主要是投资中信证券的其他综合收益 变动

2、公司利润表及现金流量表科目大幅变动的情况及主要原因
单位：元

项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月	变动比例	变动原因
主营业务收入	2,241,863,802.83	749,107,139.35	199.27%	主要是新能源业务电费收入增加
手续费及佣金收入	342,818,119.48	565,153,766.84	-39.34%	主要是融资租赁业务收入及期货经 纪业务收入减少
主营业务成本	857,313,906.90	117,732,311.37	628.19%	主要是新能源业务成本增加
税金及附加	30,871,043.60	20,300,828.14	52.07%	主要是印花税、城市维护建设税及 教育费附加增加
其他收益	8,236,568.04	81,623,393.53	-89.91%	主要是收到与日常经营活动相关的 政府补助减少
公允价值变动收益（损失 以“-”号填列）	-1,523,456,495.26	173,299,871.30	-979.09%	主要是股权项目的估值减少
信用减值损失（损失以“-” 号填列）	-179,664,423.12	-12,529,902.86	不适用	主要是债权投资、委托贷款计提信 用损失增加
营业外收入	756,134,931.15	31,214,066.83	2,322.42%	主要是子公司广州资产买入越秀地 产股票并提名一名董事，按长期股 权投资核算，将其账面价值与应享 有的可辨认净资产公允价值份额的 差额确认的营业外收入
所得税费用	337,780,984.44	590,017,700.67	-42.75%	主要是利润总额同比减少
其他综合收益的税后净额	-44,039,231.24	53,624,136.04	-182.13%	主要是投资中信证券的其他综合收 益变动
投资活动产生的现金流量 净额	-21,112,534,428.66	-8,656,821,076.09	不适用	主要是新能源业务的投放额增加
筹资活动产生的现金流量 净额	6,124,420,357.56	255,424,398.77	2,297.74%	主要是银行借款、中期票据等债务 融资规模增加
现金及现金等价物净增加 额	-1,624,335,045.34	3,220,302,059.71	-150.44%	主要是投资活动产生的现金流量净 额减少

第二节 股东信息
一、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	66,761	报告期末表决权恢复的优先股股东总数	不适用
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
越秀集团	国有法人	43.82%	2,198,601,036	-	-	-
广州恒运	国有法人	11.69%	586,457,241	-	-	-
广州产投	国有法人	10.75%	539,323,312	-	-	-
广州地铁	国有法人	5.72%	287,194,633	-	-	-
广州越企	国有法人	3.17%	159,235,887	-	-	-
广州交投基金	国有法人	1.53%	76,790,727	-	-	-
万力集团	国有法人	0.75%	37,825,047	-	-	-
广州白云	国有法人	0.58%	28,945,064	-	-	-
中国农业银行股 份有限公司－中 证500交易型开 放式指数证券投 资基金	其他	0.51%	25,461,717	-	-	-
香港中央结算有 限公司	境外法人	0.41%	20,532,448	-	-	-
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
越秀集团	2,198,601,036	人民币普通股	2,198,601,036
广州恒运	586,457,241	人民币普通股	586,457,241
广州产投	539,323,312	人民币普通股	539,323,312
广州地铁	287,194,633	人民币普通股	287,194,633
广州越企	159,235,887	人民币普通股	159,235,887
广州交投基金	76,790,727	人民币普通股	76,790,727
万力集团	37,825,047	人民币普通股	37,825,047
广州白云	28,945,064	人民币普通股	28,945,064
中国农业银行股份有限公司－中 证 500交易型开放式指数证券投 资基金	25,461,717	人民币普通股	25,461,717
香港中央结算有限公司	20,532,448	人民币普通股	20,532,448
上述股东关联关系或一致行动的 说明	上述股东中，广州越企为越秀集团全资子公司，为一致行动人。除此之外，公司未 知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动人
前 10名股东参与融资融券业务 情况说明	中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开放式指数证券投资基金年初转融通证 券出借余量为 2,433,600股，报告期末转融通证券出借余量为 0股

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 单位：股

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
股东名称 （全称）	年初普通账户、信用账 户持股		年初转融通出借股份且 尚未归还		期末普通账户、信用账 户持股		期末转融通出借股份且 尚未归还
	数量合计	占总股本 的比例	数量合计	占总股本 的比例	数量合计	占总股本 的比例	数量合计	占总股本 的比例
中国农业 银行股份 有限公司 －中证 500 交易型开 放式指数 证券投资 基金	8,122,317	0.16%	2,433,600	0.05%	25,461,717	0.51%	0	0.00%

二、公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
第三节 其他重要事项
□适用 ?不适用
第四节 季度财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州越秀资本控股集团股份有限公司 单位：元

项目	2024年 9月 30日	2023年 12月 31日
流动资产：
货币资金	17,786,009,710.93	18,396,930,456.58
结算备付金	61,283,866.31	513,446,907.86
拆出资金
交易性金融资产	46,260,208,000.70	45,023,346,583.77
衍生金融资产
应收票据
应收账款	897,069,800.15	212,664,273.54
应收款项融资
预付款项	38,322,010.47	227,469,303.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	430,355,987.93	313,148,427.97
其中：应收利息
应收股利	12,687,699.47
买入返售金融资产	101,000.10	1,929,703.68
存货	1,707,232,881.10	1,179,348,565.23
其中：数据资源
合同资产	3,833,270.92	3,757,709.57
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	36,311,977,510.35	34,054,857,518.86
其他流动资产	7,701,636,435.14	4,911,805,285.62
流动资产合计	111,198,030,474.10	104,838,704,736.42
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	2,107,756,276.96	4,396,919,973.47
其他债权投资
长期应收款	24,831,407,192.48	32,009,708,499.65
长期股权投资	32,662,215,442.63	30,421,077,313.61
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
项目	2024年 9月 30日	2023年 12月 31日
投资性房地产	19,436,763.27	22,477,676.23
固定资产	31,670,410,025.89	13,190,291,510.04
在建工程	23,926,988.56	39,344,677.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	135,487,358.29	145,411,769.17
无形资产	55,183,262.42	66,920,114.12
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	20,062,028.40	28,254,535.28
递延所得税资产	877,848,318.62	638,149,661.45
其他非流动资产	1,482,945,074.74	1,372,875,965.14
非流动资产合计	93,886,678,732.26	82,331,431,695.26
资产总计	205,084,709,206.36	187,170,136,431.68
流动负债：
短期借款	8,276,303,668.92	9,395,526,209.28
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	1,208,283,784.04	1,147,591,473.07
衍生金融负债
应付票据	2,156,526,266.96	1,349,571,439.96
应付账款	361,259,468.45	515,057,831.73
预收款项	3,217,123,038.67	3,769,229,540.47
合同负债	362,622,698.57	95,926,538.54
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	495,104,229.80	643,326,755.61
应交税费	320,280,796.88	301,410,507.31
其他应付款	3,041,545,612.53	2,927,415,805.91
其中：应付利息
应付股利	396,717,633.68	120,379,950.33
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	37,799,354,201.99	35,760,375,140.94
项目	2024年 9月 30日	2023年 12月 31日
其他流动负债	10,010,391,238.01	11,007,380,120.89
流动负债合计	67,248,795,004.82	66,912,811,363.71
非流动负债：
保险合同准备金	58,742,388.61	58,742,388.61
长期借款	58,869,427,046.86	51,451,373,549.23
应付债券	34,320,021,071.06	25,725,820,850.62
其中：优先股
永续债
租赁负债	67,603,168.17	67,839,395.50
长期应付款	1,078,603,718.90	840,491,168.79
长期应付职工薪酬
预计负债	51,400,000.00	228,900,000.00
递延收益	6,775,000.00	7,700,000.00
递延所得税负债	392,158,773.48	330,188,557.03
其他非流动负债
非流动负债合计	94,844,731,167.08	78,711,055,909.78
负债合计	162,093,526,171.90	145,623,867,273.49
所有者权益：
股本	5,017,132,462.00	5,017,132,462.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	12,225,533,378.32	12,227,915,077.51
减：库存股	100,199,244.71
其他综合收益	-29,732,120.63	14,307,110.61
专项储备
盈余公积	997,135,088.40	997,135,088.40
一般风险准备	780,327,314.00	780,327,314.00
未分配利润	10,458,554,896.83	9,592,587,969.85
归属于母公司所有者权益合计	29,348,751,774.21	28,629,405,022.37
少数股东权益	13,642,431,260.25	12,916,864,135.82
所有者权益合计	42,991,183,034.46	41,546,269,158.19
负债和所有者权益总计	205,084,709,206.36	187,170,136,431.68

法定代表人：王恕慧 主管会计工作负责人：吴勇高 会计机构负责人：潘永兴
2、合并年初到报告期末利润表
编制单位：广州越秀资本控股集团股份有限公司 单位：元

项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月
一、营业总收入	10,897,671,680.35	10,574,745,078.96
其中：主营业务收入	2,241,863,802.83	749,107,139.35
利息收入	2,939,007,116.90	3,644,138,731.00
已赚保费
手续费及佣金收入	342,818,119.48	565,153,766.84
其他业务收入	5,373,982,641.14	5,616,345,441.77
二、营业总成本	10,458,565,040.05	9,598,045,556.57
其中：主营业务成本	857,313,906.90	117,732,311.37
利息支出	3,355,006,138.34	3,275,704,987.20
手续费及佣金支出	7,588,303.23	65,033,508.23
其他业务成本	5,685,291,343.05	5,540,945,996.25
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额		-2,110,063.24
保单红利支出
分保费用	76,492.63	205,058.38
税金及附加	30,871,043.60	20,300,828.14
销售费用	8,046,163.91	5,851,573.89
管理费用	782,116,865.70	853,992,092.89
研发费用	6,447,349.71	5,562,520.45
财务费用	-274,192,567.02	-285,173,256.99
其中：利息费用
利息收入	293,614,211.09	304,406,410.65
加：其他收益	8,236,568.04	81,623,393.53
投资收益（损失以“-”号填列）	2,739,116,860.03	2,153,732,401.87
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益	1,475,787,406.07	1,410,017,492.85
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	-1,523,456,495.26	173,299,871.30
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-179,664,423.12	-12,529,902.86
资产减值损失（损失以“-”号填列）	6,925.02	330,368.59
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-460,315.08	313,622.69
三、营业利润（亏损以“-”填列）	1,482,885,759.93	3,373,469,277.51
项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月
加：营业外收入	756,134,931.15	31,214,066.83
减：营业外支出	1,807,246.07	1,896,260.96
四、利润总额（亏损总额以“-”填列）	2,237,213,445.01	3,402,787,083.38
减：所得税费用	337,780,984.44	590,017,700.67
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	1,899,432,460.57	2,812,769,382.71
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	1,899,432,460.57	2,812,769,382.71
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	1,718,879,445.52	2,060,407,383.08
2.少数股东损益	180,553,015.05	752,361,999.63
六、其他综合收益的税后净额	-44,039,231.24	53,624,136.04
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-44,039,231.24	53,624,136.04
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	64,993,255.16	-2,274,885.67
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	64,993,255.16	-2,274,885.67
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-109,032,486.40	55,899,021.71
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-107,797,729.37	51,812,205.58
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-1,234,757.03	4,086,816.13
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	1,855,393,229.33	2,866,393,518.75
归属于母公司所有者的综合收益总额	1,674,840,214.28	2,114,031,519.12
归属于少数股东的综合收益总额	180,553,015.05	752,361,999.63
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.3431	0.4107
（二）稀释每股收益	0.3431	0.4107

（未完）