[三季报]仁东控股(002647):2024年三季度报告

时间：2024年10月31日 00:01:04 中财网

原标题:仁东控股:2024年三季度报告

证券代码：002647 证券简称：仁东控股 公告编号：2024-078 仁东控股股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	262,172,359.60	-42.26%	933,497,629.39	-30.20%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	-29,538,351.60	41.96%	-142,816,695.30	-10.28%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	-30,327,041.54	-9.30%	-117,032,208.46	-36.66%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	—	—	78,649,439.95	-34.13%
基本每股收益（元/ 股）	-0.05	44.44%	-0.26	-13.04%
稀释每股收益（元/ 股）	-0.05	44.44%	-0.26	-13.04%
加权平均净资产收益 率	-262.52%	-201.53%	-248.86%	-143.36%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	4,848,724,123.51	4,428,185,897.78	9.50%

归属于上市公司股东 的所有者权益（元）

54,297,667.31

60,476,978.48

-10.22%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）		-118.80
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）	1,100,000.00	1,401,312.12
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	46,326.90	-31,042,269.78
其他符合非经常性损益定义 的损益项目		415,201.13
减：所得税影响额	297,187.45	-2,665,049.27
少数股东权益影响额 （税后）	60,449.51	-776,339.22
合计	788,689.94	-25,784,486.84	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
资产负债表项目
单位：人民币元

项 目	2024年9月30日	2024年1月1日	变动比率	变动原因
	合并	合并
资产科目：
预付款项	8,935,514.81	19,553,910.79	-54.30%	主要是由于预付款结转所致
其他应收款	16,582,925.81	24,062,881.45	-31.09%	主要是由于第三方支付业务应收款收 回所致
一年内到期的非流动资产	9,094,624.39	15,883,426.31	-42.74%	主要是由于租赁业务应收款项回收所 致
其他流动资产	72,256,516.00	108,621,787.78	-33.48%	主要是由于增值税留抵税的减少和租 赁资产摊销所致
固定资产	74,659,474.16	123,907,694.10	-39.75%	主要是由于固定资产计提折旧所致
无形资产	202,263.46	2,456,743.79	-91.77%	主要是由于无形资产摊销所致
负债科目：
应付账款	116,219,681.48	221,699,413.76	-47.58%	主要是由于应付供应商的款项减少所 致
合同负债	451,561.75	840,208.48	-46.26%	主要是由于根据与客户的合作进度结 转收入所致
应付职工薪酬	10,321,941.37	22,688,739.55	-54.51%	主要是由于年初余额包含上年度年终 奖金所致
应交税费	8,859,016.14	6,605,105.77	34.12%	主要是由于应缴增值税及附加税增加 所致
权益科目：
资本公积	451,812,462.87	291,142,018.58	55.19%	控股股东关联方债务豁免所致

利润表项目
单位：人民币元

项 目	2024年1-9月	2023年1-9月	变动比率	变动原因
	合并	合并
营业收入	933,497,629.39	1,337,426,452.06	-30.20%	主要由于报告期内第三方支付的银行卡 收单业务交易量同比下降所致
营业成本	723,142,334.22	1,136,138,203.09	-36.35%	主要由于报告期内第三方支付业务营业 收入降低对应的营业成本减少，同时 机具资产折旧成本减少所致
税金及附加	4,459,253.74	473,996.93	840.78%	主要是由于报告期内补缴增值税附加所 致
研发费用	29,945,885.94	46,607,949.96	-35.75%	主要是由于人工费用和技术服务费同比 减少所致
加：其他收益	-30,209,084.14	5,067,385.37	-696.15%	主要是由于报告期内第三方支付公司补 缴增值税所致
信用减值损失 (损失以“-”号填列）	3,644,946.16	-6,536,498.98	155.76%	主要是报告期内客户回款冲抵前期计提 的减值损失所致
资产减值损失 (损失以“-”号填列）	-6,326,795.13			主要是报告期内租赁资产计提减值损失 所致
加：营业外收入	55,000.55	9,706,030.75	-99.43%	主要是由于本报告期内收到的政府补贴 同比减少所致
减：营业外支出	31,097,389.13	59,228,235.10	-47.50%	主要是由于报告期内违约金和罚款类支 出同比减少所致
减：所得税费用	6,932,786.58	3,827,698.87	81.12%	主要是由于子公司计提所得税费用增加 所致

现金流量表项目
单位：人民币元

项 目	2024年1-9月	2023年1-9月	变动比率	变动原因
	合并	合并
经营活动产生的现金流量净额	78,649,439.95	119,401,102.72	-34.11%	主要是由于第三方支付业务线下交易 量下降，业务回款减少所致
投资活动产生的现金流量净额	-40,562,586.26	-117,924,961.28	65.60%	主要是由于固定资产投入同比减少所 致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	74,039	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
北京仁东信息 技术有限公司	境内非国有法人	10.63%	59,500,000	0	质押	59,500,000
					冻结	59,500,000
天津和柚技术 有限公司	境内非国有法人	8.63%	48,312,117	0	质押	48,312,117
					冻结	48,312,117
武阳	境内自然人	1.95%	10,937,600	0	不适用	0
仁东（天津） 科技有限公司	境内非国有法人	1.94%	10,880,958	0	质押	10,880,958
					冻结	10,880,958
傅德民	境内自然人	1.01%	5,663,800	0	不适用	0
刘珈彤	境内自然人	0.55%	3,080,200	0	不适用	0
赖鸿就	境内自然人	0.51%	2,856,400	0	不适用	0
赵振士	境内自然人	0.44%	2,454,800	0	不适用	0
高盛公司有限 责任公司	境外法人	0.44%	2,445,985	0	不适用	0
李颖	境内自然人	0.37%	2,081,900	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
北京仁东信息技术有限公司	59,500,000	人民币普通股	59,500,000
天津和柚技术有限公司	48,312,117	人民币普通股	48,312,117
武阳	10,937,600	人民币普通股	10,937,600
仁东（天津）科技有限公司	10,880,958	人民币普通股	10,880,958
傅德民	5,663,800	人民币普通股	5,663,800
刘珈彤	3,080,200	人民币普通股	3,080,200
赖鸿就	2,856,400	人民币普通股	2,856,400
赵振士	2,454,800	人民币普通股	2,454,800
高盛公司有限责任公司	2,445,985	人民币普通股	2,445,985
李颖	2,081,900	人民币普通股	2,081,900
上述股东关联关系或一致行动的说明	北京仁东信息技术有限公司与仁东（天津）科技有限公司系一致行 动人。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动 关系。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	股东李颖通过普通证券账户持有 286,900股，通过华西证券股份有 限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,795,000股，合计持有 2,081,900股，占公司总股本的0.37%。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、2024年 5月 7日，北京乐橙互娱科技有限公司以公司不能清偿到期债务，并且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由，向广东省广州市中级人民法院提交对公司进行重整及预重整的申请，广东省广州市中级人民法院于 2024年5
月 24日同意公司预重整。截至目前，公司已确定预重整投资人，并与临时管理人及预重整投资人或其指定主体签署了
《预重整投资协议》。关于公司重整及预重整事项的具体情况详见《关于公司被债权人申请重整及预重整的进展公告》
（公告编号：2024-075）、《关于公开招募和遴选重整投资人的进展公告》（公告编号：2024-070）、《关于签署预重
整投资协议的公告》（公告编号：2024-072）等相关公告。

2、公司存在金融机构借款逾期的情况，相关金融机构已对公司采取了法律措施，公司部分资产被债权人申请保全或
执行，具体情况详见《关于收到仲裁通知暨公司向金融机构借款情况的进展公告》（公告编号：2021-083）、《关于公
司向金融机构借款情况的进展公告》（公告编号：2021-094）、《关于收到法院财产保全相关资料的公告》（公告编号：
2021-097）、《关于公司借款合同仲裁事项进展的公告》（公告编号：2022-038）、《关于公司借款逾期诉讼的进展公
告》（公告编号：2022-042）、《关于收到法院财产保全资料的公告》（公告编号：2023-037）、《关于公司借款逾期
诉讼的进展公告》（公告编号：2023-039）、《关于公司借款逾期诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-054）、
《关于相关诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-070）等相关公告。目前公司正积极解决债务问题，争取早日化解
债务风险，实现轻装上阵和健康发展。

3、公司 2016年审议通过了重大资产购买重组事项相关的议案，公司以现金 140,000万元的价格购买张军红持有的
广州合利科技服务有限公司 90%的股权。截至报告期末，公司尚未向张军红支付剩余交易尾款本金 9,641.33万元。具体
情况详见《关于重大资产购买重组事项的实施进展公告》(公告编号：2024-074)。

4、公司因与中信银行股份有限公司深圳分行（以下简称“中信银行”）金融借款合同纠纷，前期被中信银行申请为
被执行人。2023年 12月，中信银行与中国中信金融资产管理股份有限公司深圳市分公司（原“中国华融资产管理股份
有限公司深圳市分公司”，以下简称“中信金融资产深圳分公司”）签订《不良资产转让协议》，中信银行将其对公司
及相关担保人享有的主债权、担保合同项下的全部权利及实现和执行各项资产相关的全部权利和法律救济打包转让给中
信金融资产深圳分公司。公司与中信银行金融借款合同纠纷案中，中信银行基于生效法律文书所享有的权利依法由中信
金融资产深圳分公司继受，报告期内相关申请执行人已变更为中信金融资产深圳分公司。关于公司与中信银行金融借款
合同具体情况详见《关于收到仲裁通知暨公司向金融机构借款情况的进展公告》（公告编号：2021-083）、《关于收到
法院财产保全相关资料的公告》（公告编号：2021-097）、《关于公司借款合同仲裁事项进展的公告》（公告编号：
2022-038）、《关于债权人发生变更的公告》（2023-069）等相关公告。

5、为整体解决公司流动性问题，帮助公司化解债务风险，在公司实际控制人大力支持下，并经公司第五届董事会第
二十次会议、第五届监事会第十六次会议和2024年第二次临时股东大会审议通过，报告期内，京晋日盛（北京）科技发
展有限公司（为同受公司实际控制人霍东先生控制的关联方）对其享有的约1.60亿元公司债权进行了豁免。具体情况详
见《关于公司债务豁免事项的公告》(公告编号：2024-047 )。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：仁东控股股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	3,311,165,282.48	2,774,700,686.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	75,069,081.45	60,700,707.34
应收款项融资
预付款项	8,935,514.81	19,553,910.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	16,582,925.81	24,062,881.45
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	9,094,624.39	15,883,426.31
其他流动资产	72,256,516.00	108,621,787.78
流动资产合计	3,493,103,944.94	3,003,523,399.96
非流动资产：
发放贷款和垫款	55.62	52,699.65
债权投资
其他债权投资
长期应收款	42,724,333.11	35,391,796.99
长期股权投资
其他权益工具投资	284,633,980.00	307,633,980.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	74,659,474.16	123,907,694.10
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	16,236,977.72	20,129,609.76
无形资产	202,263.46	2,456,743.79
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	896,212,448.55	894,356,808.55
长期待摊费用	78,709.30
递延所得税资产	40,871,936.65	40,733,164.98
其他非流动资产
非流动资产合计	1,355,620,178.57	1,424,662,497.82
资产总计	4,848,724,123.51	4,428,185,897.78
流动负债：
短期借款	172,688,236.92	176,005,532.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	116,219,681.48	221,699,413.76
预收款项
合同负债	451,561.75	840,208.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,321,941.37	22,688,739.55
应交税费	8,859,016.14	6,605,105.77
其他应付款	804,863,912.29	785,579,006.93
其中：应付利息	494,087,031.68	373,928,564.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	680,626,072.64	685,189,416.36
其他流动负债	2,909,811,887.00	2,383,721,914.12
流动负债合计	4,703,842,309.59	4,282,329,337.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	14,617,405.99	13,850,327.75
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	2,677,720.87
递延收益
递延所得税负债	16,964,287.72	16,891,327.37
其他非流动负债
非流动负债合计	34,259,414.58	30,741,655.12
负债合计	4,738,101,724.17	4,313,070,992.21
所有者权益：
股本	559,936,650.00	559,936,650.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	451,812,462.87	291,142,018.58
减：库存股
其他综合收益	-155,651,453.80	-131,618,393.64
专项储备
盈余公积	43,544,814.66	43,544,814.66
一般风险准备
未分配利润	-845,344,806.42	-702,528,111.12
归属于母公司所有者权益合计	54,297,667.31	60,476,978.48
少数股东权益	56,324,732.03	54,637,927.09
所有者权益合计	110,622,399.34	115,114,905.57
负债和所有者权益总计	4,848,724,123.51	4,428,185,897.78

法定代表人：卢奇茂 主管会计工作负责人：刘丹丹 会计机构负责人：徐义宾
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	933,497,629.39	1,337,426,452.06
其中：营业收入	933,497,629.39	1,337,426,452.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,003,761,411.48	1,407,316,047.32
其中：营业成本	723,142,334.22	1,136,138,203.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	4,459,253.74	473,996.93
销售费用	32,453,184.56	28,895,129.19
管理费用	95,389,058.56	85,802,145.46
研发费用	29,945,885.94	46,607,949.96
财务费用	118,371,694.46	109,398,622.69
其中：利息费用	123,315,940.64	118,649,477.94
利息收入	11,551,441.28	9,391,871.87
加：其他收益	-30,209,084.14	5,067,385.37
投资收益（损失以“－”号填 列）
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	3,644,946.16	-6,536,498.98
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-6,326,795.13
资产处置收益（损失以“-”号 填列）		-2,464,666.42
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-103,154,715.20	-73,823,375.29
加：营业外收入	55,000.55	9,706,030.75
减：营业外支出	31,097,389.13	59,228,235.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	-134,197,103.78	-123,345,579.64
减：所得税费用	6,932,786.58	3,827,698.87
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-141,129,890.36	-127,173,278.51
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	-141,129,890.36	-127,173,278.51
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-142,816,695.30	-129,504,181.00
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	1,686,804.94	2,330,902.49
六、其他综合收益的税后净额	-24,033,060.16	-3,192.91
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-24,033,060.16	-3,192.91
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益	-24,000,000.00
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动	-24,000,000.00
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	-33,060.16	-3,192.91
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-33,060.16	-3,192.91
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-165,162,950.52	-127,176,471.42
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-166,849,755.46	-129,507,373.91
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	1,686,804.94	2,330,902.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.26	-0.23
（二）稀释每股收益	-0.26	-0.23

法定代表人：卢奇茂 主管会计工作负责人：刘丹丹 会计机构负责人：徐义宾
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	994,823,851.38	1,420,023,246.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	171,482,682.82	229,426,413.44
经营活动现金流入小计	1,166,306,534.20	1,649,449,659.72
购买商品、接受劳务支付的现金	709,789,302.06	1,047,102,559.81
客户贷款及垫款净增加额	-2,569,766.72	-1,616,621.11
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	85,275,861.97	115,310,883.47
支付的各项税费	41,783,390.24	4,985,000.31
支付其他与经营活动有关的现金	253,378,306.70	364,266,734.52
经营活动现金流出小计	1,087,657,094.25	1,530,048,557.00
经营活动产生的现金流量净额	78,649,439.95	119,401,102.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		354,775.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		354,775.00
购建固定资产、无形资产和其他长	37,706,946.26	118,279,736.28
期资产支付的现金
投资支付的现金	2,855,640.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	40,562,586.26	118,279,736.28
投资活动产生的现金流量净额	-40,562,586.26	-117,924,961.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金		1,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,000,000.00
偿还债务支付的现金	1,200,000.00	3,300,010.85
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	3,000,000.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	9,735,654.39	10,376,057.85
筹资活动现金流出小计	13,935,654.39	13,676,068.70
筹资活动产生的现金流量净额	-13,935,654.39	-12,676,068.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-33,060.16	2,264.50
五、现金及现金等价物净增加额	24,118,139.14	-11,197,662.76
加：期初现金及现金等价物余额	28,280,420.20	23,028,108.59
六、期末现金及现金等价物余额	52,398,559.34	11,830,445.83

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）