ST锦港(600190):锦州港股份有限公司关于公司2024年半年度计提信用减值损失
锦州港股份有限公司 关于公司2024年半年度计提信用减值损失的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 锦州港股份有限公司（以下简称“公司”）于近日召开第十一届董事会第五次会议和第十一届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司2024年半年度计提信用减值损失的议案》。现将相关事宜公告如下： 一、本次计提信用减值损失的情况概述 （一）本期计提信用减值损失的范围和金额 为真实反映公司2024年半年度财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》和会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司拟对2024年半年度报告合并会计报表范围内的应收票据、应收款项和其他应收款计提信用减值损失，金额分别为-53,742.84元、677,363,270.47元和513,841,106.57元。汇总表及明细表如下： 2024年半年度信用减值损失汇总表
信用减值损失明细表 单位：元
（二）本期计提信用减值损失的情况说明 1、截止2024年6月30日，公司应收票据原值9,596,428.29元，全部为商业承兑汇票。半年度拟按预期信用损失计提坏账准备金额-53,742.84元，累计计提坏账准备47,982.14元。 2、截止2024年6月30日，公司应收账款原值930,786,454.96元，半年度应收账款合计拟计提坏账准备金额677,363,270.47元，其中按预期信用损失计提各组合的坏账准备金额-2,314,980.90元，逾期应收贸易款按单项全额计提坏账准备金额679,678,251.37元。累计已计提坏账准备金额692,792,082.58元。 3、截止2024年6月30日，公司其他应收款原值567,744,054.90元，其中逾期预付贸易款转入金额为513,196,317.16元，半年度其他应收款合计拟计提坏账准备金额513,841,106.57元，其中按预期信用损失计提各组合的坏账准备金额 644,789.41 元，逾期预付贸易款按单项全额计提坏账准备金额513,196,317.16元。累计已计提坏账准备金额520,825,450.30元。 4.贸易业务应收、预付款项计提减值说明 公司2024年6月30日前形成、目前已逾期的贸易业务应收、预付款项合计金额11.96亿元。其中，已提起诉讼涉及合同金额7.69亿元，公司分别于2024年9月7日、10月15日在上交所网站披露了《关于重大诉讼的公告》《关于重大债权到期未获清偿的公告》（公告编号：2024-049、053）。 鉴于公司贸易业务往来款逾期事项具有突发性、整体性特征，且目前公司已采取所有可能的法律救济手段，但相关债权的回收仍存在风险性和不确定性，因此公司从谨慎性原则出发，审慎判断逾期影响，对上述贸易业务应收、预付款项计提减值准备，扣除公司其他合同应付相关供应商0.03亿元后，净额11.93亿元按单项全额计提减值准备，此次计提导致公司利润总额减少11.93亿元。 二、本期计提信用减值损失对公司的影响 本次计提信用减值损失，将减少2024年半年度利润总额1,191,150,634.20元。本次计提信用减值损失有利于客观反映企业财务状况，依据充分、合理，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，符合公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。 上述贸易款项逾期后，公司一方面完善各项业务流程，强化内控制度建设和执行，提升内部控制有效性。加强贸易业务的内部管理，完善了《贸易业务管理办法》《客户准入及赊销业务管理办法》等贸易制度，并完成《客户准入授信整改方案》，同时公司运用各种方法和手段，包括到合同相对方实地考察，充分了解其资产信息，进行商务谈判，制定履约方案；向未履约方发送催促履行函、律师函；向司法机关提起诉讼并采取诉讼保全措施，如有涉及刑事犯罪，向公安机关提出报案请求等。 即使公司已全额计提坏账准备，公司仍将成立专门催收小组，继续采取所有可能的手段主张债权，包括推进催讨进度、诉讼及执行进度，以及推进向相关责任人的追责进度，争取最大限度回收债权，竭力维护公司和全体投资者的合法权益。公司将对以上款项回收进展情况保持密切关注，并根据上海证券交易所《股票上市规则》的有关规定，及时对进展情况进行披露。 三、审议程序 （一）董事会关于公司计提信用减值损失的意见 公司于近日召开了第十一届董事会第五次会议，审议通过《关于公司 2024半年度计提信用减值损失的议案》。董事会认为,本着谨慎性原则，会议决定对2024年半年度报告合并会计报表范围内的应收票据、应收款项和其他应收款计提信用减值损失，金额共计11.91亿元,同额度减少2024年半年度利润总额。会议强调，此次计提减值后，应继续积极采取措施，争取最大限度回收债权。 （二）董事会审计委员会关于公司计提信用减值损失的意见 公司于近日召开了第十一届董事会审计委员会第四次会议，审议通过《关于公司2024年半年度计提信用减值损失的议案》。审计委员会认为，公司本次计提信用减值损失事项基于谨慎性原则，计提依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定。计提资产减值损失后，能够公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具合理性。同意公司计提信用减值损失。 （三）监事会关于公司计提信用减值损失的意见 公司于近日召开了第十一届监事会第四次会议，审议通过《关于公司2024年半年度计提信用减值损失的议案》。监事会认为：公司本次计提信用减值损失符合《企业会计准则》的要求，符合公司资产、财务的实际情况和相关政策规定，本次计提信用减值损失的审批程序合法合规，依据充分。本次计提减值后能够更加真实地反映公司的财务状况和经营成果。监事会同意该议案。 特此公告。 锦州港股份有限公司董事会 2024年10月31日 中财网
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