朗科科技(300042):收到深圳证监局行政监管措施决定书
关于收到深圳证监局行政监管措施决定书的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市朗科科技股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”）出具的《深圳证监局关于对深圳市朗科科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》（行政监管措施决定书〔2024〕221号）和《深圳证监局关于对周福池等人采取出具警示函措施的决定》（行政监管措施决定书〔2024〕222号），现将有关情况公告如下： 一、行政监管措施决定书〔2024〕221号主要内容 深圳市朗科科技股份有限公司： 经查，你公司存在以下问题： —、公司治理不规范 （一）董事会运作不规范 你公司个别董事会表决票统计错误；你公司未与董事签订合同，明确公司和董事之间的权利义务、董事的任期、董事违反法律法规和公司章程的责任等内容，不符合《上市公司治理准则》（证监会公告〔2018〕29号）第二十条的规定。 （二）关联方登记不完整 你公司关联方清单登记不完整，未登记直接或间接持股 5%以上的自然人及上市公司董监高的关系密切的家庭成员，不符合《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 182号，下同）第四十一条、第六十二条第四款的规定。 二、内部控制不完善 （一）重大合同内部控制不规范 2023年 11月，你公司签订设备采购合同，合同金额占公司最近一期经审计净资产的 13.61%，但该事项未经董事会审议，不符合《公司章程（2022年 6月）》第一百一十条、《总经理工作细则》第八条的规定。此外，前述合同的发起流程和用印登记不规范，相关内部控制不完善。 （二）存货管理内部控制不完善 你公司部分存货的实际销售出库时间与装箱单记录时间不一致，相关内部控制未能反映真实的货物流转；个别存货入库的会计处理时间存在滞后性，不符合《企业内部控制应用指引第 8号——资产管理》第十条的规定。 三、财务会计核算不规范 （一）贸易业务收入核算不规范 你公司 2023年对部分贸易业务采用净额法核算收入，但 2021年、2022年对同类贸易业务按总额法核算收入，违反了《企业会计准则第 14号——收入》第三十四条第一款的规定。 （二）预付账款核算不准确 你公司在编制 2023年第三季度报告时，因存在往来同挂、入库核算不及时等问题，导致预付账款核算不准确，违反了《企业会计准则——基本准则》第十二条的规定。 上述情况影响了相关财务信息披露的准确性，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款的规定。 根据《上市公司信息披露管理办法》第五十二条和《上市公司现场检查规则》（证监会公告〔2022〕21号）第二十一条的规定，我局决定对你公司采取责令改正的行政监管措施。你公司应按照以下要求采取有效措施进行改正，并于收到本决定书之日起 30日内向我局提交书面整改报告。 一、你公司全体董事、监事和高级管理人员应加强对证券法律法规的学习，不断提高履职能力，忠实勤勉、谨慎履职，切实提高公司规范运作和信息披露水平。 二、你公司应夯实财务核算基础，增强财务人员的专业水平，提升会计核算和财务管理的专业性和规范性，从源头保证财务报告信息质量。 三、你公司应高度重视整改工作，对公司治理、内部控制、财务会计核算等方面存在的薄弱环节或不规范情形进行全面梳理，制定整改计划，采取有效措施整改。 如对本监管措施不服，可以在收到本决定书之日起 60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请（行政复议申请可以通过邮政快递寄送至中国证券监督管理委员会法治司），也可以在收到本决定书之日起 6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监管措施不停止执行。 二、行政监管措施决定书〔2024〕222号主要内容 周福池、杜铁军、廖先富、徐立松： 经查，深圳市朗科科技股份有限公司（以下简称公司）在贸易收入核算、预付账款核算、存货管理等方面存在不规范情形，财务会计核算不规范影响了相关财务信息披露的准确性。我局已对公司采取了责令改正的监管措施（行政监管措施决定书〔2024〕221号）。公司时任董事长兼总经理周福池、时任总经理杜铁军、时任财务总监廖先富、徐立松对上述信息披露相关问题负有主要责任。根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 182号）第五十一条第三款、第五十二条的规定，我局决定对周福池、杜铁军、廖先富、徐立松分别采取出具警示函的行政监管措施。 如对本监管措施不服，可以在收到本决定书之日起 60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请（行政复议申请可以通过邮政快递寄送至中国证券监督管理委员会法治司），也可以在收到本决定书之日起 6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监管措施不停止执行。 三、相关说明 公司及相关人员高度重视决定书所提出的问题，将认真吸取教训并引以为戒，全面梳理公司治理、内部控制、财务会计核算等方面存在的薄弱环节或不规范情形，严格按照深圳证监局的要求采取切实有效的措施进行整改并提交书面整改报告。公司将进一步加强董事、监事、高级管理人员对证券法律法规的学习，增强规范运作意识、完善内部控制，夯实财务核算基础，增强财务人员的专业水平，提升会计核算和财务管理的专业性和规范性，提高公司规范运作和信息披露水平，促进公司健康、稳定、持续发展。 本次监管措施不会影响公司正常的经营管理活动。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。 特此公告。 深圳市朗科科技股份有限公司 董事会 二○二四年十一月十五日 中财网
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