[预警]中国一重(601106):公告2024-038（中国第一重型机械股份公司关于收到黑龙江证监局警示函的公告）
中国第一重型机械股份公司 关于收到黑龙江证监局警示函的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 中国第一重型机械股份公司（以下简称“公司”）于近日收 到中国证券监督管理委员会黑龙江监管局（以下简称“黑龙江证 监局”）下发的《关于对中国第一重型机械股份公司、陆文俊、 胡恩国采取出具警示函措施的决定》（〔2024〕17号）（以下 简称“《警示函》”），现将相关情况公告如下： 一、《警示函》内容 中国第一重型机械股份公司、陆文俊、胡恩国： 经查，中国第一重型机械股份公司（以下简称中国一重或公 司，统一社会信用代码：91230200710935767F）存在以下问题： （一）计提大额资产减值准备未及时披露 2023年12月29日、30日、31日，中国一重及其子公司一重集 团大连国际科技贸易有限公司、一重集团天津重工有限公司、一 重集团（黑龙江）专项装备科技有限公司、一重集团（黑龙江） 重工有限公司计提应收账款坏账准备金额合计为0.28亿元、3.14 亿元、9.31亿元，达到了计提大额资产减值准备的披露标准，公 司未及时履行信息披露义务，迟至2024年1月31日才通过《2023 年度业绩预亏公告》（公告编号：2024-002）披露计提大额资产 减值准备事项，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会 令第182条，以下简称《信披办法》）第三条第一款、第二十二 条第一款和第二款第（三）项，以及《上海证券交易所股票上市 规则》(2023年8月修订）第7.6.5条的规定。 （二）关联交易未履行审议及披露程序 2022年 12月 31日，中国一重及其控股子公司一重集团大 连国际科技贸易有限公司与江苏德龙镍业有限公司（以下简称江 苏德龙）、Sino Virtue International Development Pet.Ltd（新加坡中品圣德国际发展有限公司）、PT Virtue Dragon Nickel Industry（印尼德龙镍业有限公司，以下简称 印尼德龙）共同签订《抵账协议》，约定江苏德龙以其对印尼德 龙9.86亿元现金分红款偿还对公司及子公司的欠款，印尼德龙 为公司关联法人，上述事项构成关联交易，交易金额占公司最近 一期经审计净资产的8.61%，公司未按规定及时履行关联交易审 议程序及信息披露义务，违反了《信披办法》第三条第一款、第 二十二条第一款和第二款第（一）项、第四十一条，以及《上海 证券交易所股票上市规则》(2022年1月修订）第6.3.6条、第 6.3.7条的规定。 （三）会计政策执行不规范 中国一重应收款项欠款方山东运通新材料科技有限公司、辽 宁忠旺集团有限公司、青岛捷能物资贸易有限公司等公司在2023 年以前已出现信用风险显著增加的情形，但公司在 2023年以前 仍按照账龄组合计提坏账准备，直至 2023年才对其单项计提坏 账准备，不符合公司披露的“对信用风险显著不同的金融资产单 项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及 诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履 行还款义务的应收款项等”的会计政策，会计政策执行不到位， 违反了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(2017 年修订）第四十条、第四十八条和《信披办法》第三条第一款的 规定。 中国一重董事长陆文俊、董事会秘书兼时任财务负责人胡恩 国对上述违规行为负有主要责任，根据《信披办法》第五十一条、 第五十二条的规定，我局决定对中国第一重型机械股份公司、陆 文俊、胡恩国分别采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券 期货市场诚信档案。你公司及全体董监高应充分吸取教训，采取 有效措施切实提升公司治理水平和财务管理规范性，强化信息披 露管理，杜绝此类违规行为再次发生。你公司及有关责任人应于 收到本行政监管措施决定30日内向我局提交整改报告。 如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起 60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以 在收到本决定书之日起 6个月内向有管辖权的人民法院提起诉 讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。 二、相关说明 公司及相关责任人高度重视《警示函》中指出的问题，将认 真吸取教训，加强对《中华人民共和国证券法》《上市公司信息 披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《企业会计准 则》等相关法律法规及规范性文件的学习，努力提升规范运作意 识，优化公司治理水平，强化信息披露管理，避免类似问题再次 发生，切实维护公司及全体股东的合法权益，促进公司健康、稳 定、持续发展。同时，公司将按照相关法律法规要求积极整改， 及时报送整改报告。 本次行政监管措施不会影响公司正常的经营管理活动，公司 将继续严格按照相关监管要求和有关法律法规的规定及时履行 信息披露义务。 公司指定信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》及 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），公司发布的信息以上 述指定报刊和网站刊登的公告为准，敬请广大投资者注意投资风 险。 特此公告。 中国第一重型机械股份公司 2024年11月16日 中财网
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