[年报]ST合力新(870125):2023年年度报告（更正公告）

时间：2024年12月20日 20:15:37 中财网

原标题:ST合力新:2023年年度报告（更正公告）

证券代码：870125 证券简称：ST合力新 主办券商：恒泰长财证券
河南合力新材料股份有限公司
2023年年度报告（更正公告）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。

本公司董事会于 2024 年 06 月 28 日在指定信息披露平台
（www.neeq.com.cn） 上发布了《2023 年年度报告》（公告编号：2024-024），由于该公告存在错漏， 本公司现予以更正。

一、更正前的具体内容
事项一：第二节 会计数据、经营情况和管理层分析
二、主要会计数据和财务指标
单位：元

盈利能力	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	1,116,747.65	7,248,055.98	-84.59%
毛利率%	-	2.63%	-
归属于挂牌公司股东的净利 润	-13,741,082.15	-5,495,316.46	-150.05%
归属于挂牌公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润	-4,372,083.79	-5,458,397.97	19.90%
加权平均净资产收益率%（依 据归属于挂牌公司股东的净 利润计算）	-985.83%	-66.82%	-
加权平均净资产收益率%（依	313.67%	-66.37%	-
归属于挂牌公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润计 算）
基本每股收益	-0.76	-0.30	-153.33%
偿债能力	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	40,655,937.69	44,413,327.14	-8.46%
负债总计	48,920,341.56	38,936,648.86	25.64%
归属于挂牌公司股东的净资 产	-8,265,403.87	5,476,678.28	-250.92%
归属于挂牌公司股东的每股 净资产	-0.45	0.30	-250%
资产负债率%（母公司）	120.33%	87.67%	-
资产负债率%（合并）			-
流动比率	0.91	0.97	-
利息保障倍数		-2.74	-
营运情况	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净 额	-35,114.09	572,030.47	-106.14%
应收账款周转率	0.02	1.26	-
存货周转率	0.03	0.28	-
成长情况	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	-8.46%	-2.34%	-
营业收入增长率%	-84.59%	-58.79%	-
净利润增长率%	-150.05%	-16.92%	-

事项二
第六节 财务会计报告
二、财务报表
(一) 资产负债表
单位：元

项目	附注	2023年 12月 31 日	2022年 12月 31日
流动资产：
货币资金	五（一）	3,958.00	39,072.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	五（二）	3,929,282.61	5,037,020.16
应收款项融资
预付款项	五（三）	139,053.32	245,540.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五（四）	6,319,420.85	6,548,671.51
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五（五）	25639663.55	25,752,598.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五（六）	19,934.41	126,356.23
流动资产合计		36,051,312.74	37,749,258.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	五（七）	3,645,748.04	5886383.49
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用	五（八）	145187.48	156,068.15
递延所得税资产	五（九）	813,689.43	621,616.68
其他非流动资产
非流动资产合计		4,604,624.95	6,664,068.32
资产总计		40,655,937.69	44,413,327.14
流动负债：
短期借款	五（十）	1,800,000.00	10800000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	五（十 一）	5,046,514.63	4,647,330.52
预收款项	五（十 二）	2,008,216.22	1,884,799.20
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五（十 三）	1,038,861.08	840,093.89
应交税费	五（十 三）	239,644.62	329,044.42
其他应付款	五（十 五）	29,412,001.51	20,435,380.83
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		39,545,238.06	38,936,648.86
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	五（十 六）	9,375,103.50
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		9,375,103.50
负债合计		48,920,341.56	38,936,648.86
所有者权益（或股东权益）：
股本	五（十 七）	18,200,000.00	18,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五（十 八）	193,799.08	193,799.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	五（十 九）	772,807.36	772,807.36
一般风险准备
未分配利润	五（二 十）	-27,431,010.31	-13,689,928.16
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计		-8,264,403.87	5,476,678.28
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合 计		-8,264,403.87	5,476,678.28
负债和所有者权益（或股东权 益）总计		40,655,937.69	44,413,327.14

法定代表人：邓宏权主管会计工作负责人：杨润利会计机构负责人：杨润利
财务报表主要项目注释
（四）其他应收款

期末余额

6,319,420.85

6,319,420.85

1、其他应收款
（1） 按账龄披露

期末余额
870,845.69
608,526.78
5,471,880.19
611,946.47
1,980.00
2,053,900.00
9,619,079.13
3,299,658.28
6,319,420.85

（2） 按款项性质分类情况

期末账面余额
5,098,798.00
期末账面余额
29,000.00
612,009.36
32,036.01
4,236.08
14,815.00
3,828,184.68
9,619,079.13
3,299,658.28
6,319,420.85

（3） 坏账准备计提情况

第一阶段	第二阶段	第三阶段
未来12个月 预 期信用 损失	整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减 值)	整个存续期预期 信用损失(已发 生 信用减值)
297,720.57	750,594.00	1,850,209.36
-297,720.57	297,720.57
25,196.80	172,246.91	887,990.64
		684,300.00
25,196.80	1,220,561.48	2,053,900.00

（4） 坏账准备的情况

期初余额	本期变动金额
	计提	收回或转回	转销或核销
2,898,523.93	1,085,434.35	684,300.00

（5） 本期无实际核销的其他应收款。

（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

款项性质	期末余额	账龄	占其他应收 款 期末余额 合计 数的比 例(%)
短期拆借	265,000.00	1至2年	2.75
	2,779,898.00	2至3年	28.90
小计	3,044,898.00		31.65
关联方借款	253,143.99	1年以内	2.63
	2,631,375.00	2至3年	27.36
小计	2,884,518.99		29.99
短期拆借	1,500,000.00	5 年以上	15.59
短期拆借	553,900.00	5年以上	5.76
代偿款	62.89	2至3年	0.00
	611,946.47	3至4年	6.36
小计	612,009.36		6.36
	8,595,326.35		89.36

状况说明：(一)郑州市上街中小企业担保有限公司期末余额
553,900.00元,依据
2020年12月25日河南省郑州市上街区人民法院民事判决书
(2020)豫0106民初2056号，河南合力新材料股份有限公司有权主张
有的对郑州市上街产业集聚区建设发展有限公司的到期债权。2022年中小企业担保公司转给商都561,800.00元。2023年中小企业担保公司转给商都684,300.00元。

(二)邓宏权期末余额 1,884,518.99元的状况说明：1、2020
年6月15日，本公司为借款人与自然人周俊凯签订了借款借据，借
款金额2,500,000.00元，借款期限：自2020年6月15日至2020年6月
24日，本公司同意将2,500,000.00元借款汇入邓宏权个人银行账户； 2、2021年6月2日，本公司与河南商都建设有限公司、河南嘉韵
置业有限公司、周俊凯、邓宏权、杨润利签订了协议书，协议主要内容： 鉴于：(1)2020年6月15日，河南嘉韵置业有限公司以周俊凯
名义向本公司出借人民币2,500,000.00元，约定使用期限10天，本
公司应当于2020年6月25日偿还借款，但至今未还，根据协议逾期偿还的，应当自借款之日起按照月息2%向河南嘉韵置业有限公司支付利息，并承担律师费、诉讼费等费用，邓宏权、杨润利对上述债务提供连带责任担保；(2)河南嘉韵置业有限公司应当于2021年8月31日偿还河
南商都建设有限公司货款2,000,000.00元，2021年10 月31日偿还
2,098,746.99元；河南商都建设有限公司同意向本公司出借
2,500,000.00元，用于偿还本公司拖欠河南嘉韵置业有限公司借款，该借款以河南嘉韵置业有限公司应当偿还河南商都建设有限公司的债务作为出借款项；
各方经协商达成如下协议：
(1)周俊凯确认2020年6月15日向本公司出借的2,500,000.00元实际是河南嘉韵置业有

限公司款项，该借款属于河南嘉韵置业有限公司；
(2)河南商都建设有限公司同意以河南嘉韵置业有限公司应当于2021年8月31日所欠款

项出借给本公司用于偿还本公司所欠河南嘉韵置业有限公司的2,500,000.00元借款；
(3)本公司应于2021年8月31日向河南商都建设有限公司偿还
2,500,000.00元，河南商 都建设有限公司同意给予本公司30
2,500,000.00元借款本金的，河南商都建设有限公司不要求本公司支付任何利息；如本公司在2021年9月30日前未能足额偿还借款本金的，
则应借款之日起(即2021年8月31日)按照全国银行间同业拆借中心
公布的贷款市场报价利率四倍向河南商都建设有限公司支付利息，并承担河南商都建设有限公司实现债权支付的律师费、诉讼费、保险费等费用； (4)邓宏权、杨润利同意为河南商都建设有限公司向本公司借款提
供保证担保，担保形式为：连带责任，保证期间为：2年，保证范围：借款本金、利息及河南商都建设有限公司实现债权支付的律师费、诉讼费、保险费等费用；
3、本公司实际控制人邓宏权承诺，2020年6月15日公司向周俊凯借款2,500,000.00元，
此笔款项转入邓宏权个人卡，是邓宏权个人使用，由此产生的利息等一切费用由邓宏权个人承担。

（十一）应付账款
1、应付账款列示

期末余额

502,152.13

4,544,362.50

5,046,514.63

2、账龄超过 1 年的重要应付账款

期末余额

2,399,246.89

2,399,246.89

事项三 第三节重大事件
（二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况：
√□不适用

二、更正后的具体内容
事项一：第二节 会计数据、经营情况和管理层分析
二、主要会计数据和财务指标
单位：元

盈利能力	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	1,116,747.65	7,248,055.98	-84.59%
毛利率%	-	2.63%	-
归属于挂牌公司股东的净利 润	-13,741,082.15	-5,495,316.46	-150.05%
归属于挂牌公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润	-4,372,083.79	-5,458,397.97	19.90%
加权平均净资产收益率%（依 据归属于挂牌公司股东的净 利润计算）	-985.83%	-66.82%	-
加权平均净资产收益率%（依 归属于挂牌公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润计 算）	313.67%	-66.37%	- W
基本每股收益	-0.76	-0.30	-153.33%
偿债能力	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	39,655,937.69	44,413,327.14	-10.71%
负债总计	47,920,341.56	38,936,648.86	23.07%
归属于挂牌公司股东的净资 产	-8,265,403.87	5,476,678.28	-250.92%
归属于挂牌公司股东的每股 净资产	-0.45	0.30	-250%
资产负债率%（母公司）	120.84%	87.67%	-
资产负债率%（合并）			-
流动比率	0.91	0.97	-
利息保障倍数		-2.74	-
营运情况	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净 额	-35,114.09	572,030.47	-106.14%
应收账款周转率	0.02	1.26	-
存货周转率	0.03	0.28	-
成长情况	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	-10.71%	-2.34%	-
营业收入增长率%	-84.59%	-58.79%	-
净利润增长率%	-150.05%	-16.92%	-

事项二
第六节 财务会计报告
三、财务报表
（一）资产负债表

单位：元

项目	附注	2023年 12月 31 日	2022年 12月 31日
流动资产：
货币资金	五（一）	3,958.00	39,072.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	五（二）	3,929,282.61	5,037,020.16
应收款项融资
预付款项	五（三）	139,053.32	245,540.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五（四）	5,319,420.85	6,548,671.51
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五（五）	25639663.55	25,752,598.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五（六）	19,934.41	126,356.23
流动资产合计		35,051,312.74	37,749,258.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	五（七）	3,645,748.04	5886383.49
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用	五（八）	145187.48	156,068.15
递延所得税资产	五（九）	813,689.43	621,616.68
其他非流动资产
非流动资产合计		4,604,624.95	6,664,068.32
资产总计		39,655,937.69	44,413,327.14
流动负债：
短期借款	五（十）	1,800,000.00	10800000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	五（十 一）	4,046,514.63	4,647,330.52
预收款项	五（十 二）	2,008,216.22	1,884,799.20
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五（十 三）	1,038,861.08	840,093.89
应交税费	五（十 三）	239,644.62	329,044.42
其他应付款	五（十 五）	29,412,001.51	20,435,380.83
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		38,545,238.06	38,936,648.86
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	五（十 六）	9,375,103.50
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		9,375,103.50
负债合计		47,920,341.56	38,936,648.86
所有者权益（或股东权益）：
股本	五（十 七）	18,200,000.00	18,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五（十 八）	193,799.08	193,799.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	五（十 九）	772,807.36	772,807.36
一般风险准备
未分配利润	五（二 十）	-27,431,010.31	-13,689,928.16
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计		-8,264,403.87	5,476,678.28
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合 计		-8,264,403.87	5,476,678.28
负债和所有者权益（或股东权 益）总计		39,655,937.69	44,413,327.14

法定代表人：邓宏权主管会计工作负责人：杨润利会计机构负责人：杨润利 财务报表主要项目注释
（四）其他应收款

期末余额

5,319,420.85

5,319,420.85

1、其他应收款
（6） 按账龄披露

期末余额
870,845.69
608,526.78
4,471,880.19
611,946.47
1,980.00
2,053,900.00
8,619,079.13
3,299,658.28
5,319,420.85

（7） 按款项性质分类情况

期末账面余额
5,098,798.00
期末账面余额
29,000.00
612,009.36
32,036.01
4,236.08
14,815.00
2,828,184.68
8,619,079.13
3,299,658.28
5,319,420.85

（8） 坏账准备计提情况

第一阶段	第二阶段	第三阶段
未来12个月 预 期信用 损失	整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减 值)	整个存续期预期 信用损失(已发 生 信用减值)
297,720.57	750,594.00	1,850,209.36
-297,720.57	297,720.57
25,196.80	172,246.91	887,990.64
		684,300.00
25,196.80	1,220,561.48	2,053,900.00

（未完）