黄山谷捷(301581):首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书
原标题:黄山谷捷:首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书 二零二五年一月 特别提示 黄山谷捷股份有限公司（以下简称“黄山谷捷”、“本公司”、 “公司”或“发行人”）股票将于 2025年 1月 3日在深圳证券交易所创业板上市。 创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎做出投资决定。 本公司提醒投资者应充分了解股票市场风险及本公司披露的风险因素，在新股上市初期切忌盲目跟风“炒新”，应当审慎决策、理性投资。 除非文中另有所指，本上市公告书中所使用的词语含义与《黄山谷捷股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称“招股说明书”）一致。 本上市公告书中若出现总计数与所列数值总和不符的情形，均为四舍五入所致。 第一节 重要声明与提示 一、重要声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并依法承担法律责任。 深圳证券交易所、有关政府机关对本公司股票上市及有关事项的意见，均不表明对本公司的任何保证。 本公司提醒广大投资者认真阅读刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、中证网（www.cs.com.cn）、中国证券网（www.cnstock.com）、证券时报网（www.stcn.com）、证券日报网（www.zqrb.cn）、经济参考网（www.jjckb.cn）、中国金融新闻网（ www.financialnews.com.cn）、中国日报网 （www.chinadaily.com.cn）的本公司招股说明书“风险因素”章节的内容，注意风险，审慎决策，理性投资。 本公司提醒广大投资者注意，凡本上市公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅本公司招股说明书全文。 二、创业板新股上市初期投资风险特别提示 本公司提醒广大投资者注意首次公开发行股票（以下简称“新股”）上市初期的投资风险，广大投资者应充分了解风险、理性参与新股交易。 具体而言，上市初期的风险包括但不限于以下几种： （一）涨跌幅限制放宽带来的股票交易风险 创业板股票竞价交易设置较宽的涨跌幅限制，首次公开发行并在创业板上市 的股票，上市后的前 5个交易日不设涨跌幅限制，其后涨跌幅限制为 20%。公司 股票上市初期存在交易价格大幅波动的风险。投资者在参与交易前，应当认真阅 读有关法律法规和交易所业务规则等相关规定，对其他可能存在的风险因素也应 当有所了解和掌握，并确信自身已做好足够的风险评估与财务安排，避免因盲目 炒作遭受难以承受的损失。 （二）流通股数量较少的风险 本次发行后，公司总股本为 80,000,000股，其中无限售条件的流通股数量为20,000,000股，占本次发行后总股本的比例为 25%。公司上市初期流通股数量较少，存在流动性不足的风险。 （三）公司发行市盈率与同行业平均水平存在差异 根据中国上市公司协会发布的《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》（2023年），发行人所处行业隶属于汽车制造业（C36）。截至2024年12月18日（T-3日），中证指数有限公司发布的汽车制造业（C36）最近一个月平均静态市盈率为24.52倍，最近一个月平均滚动市盈率为25.72倍。 截至 2024年 12月 18日（T-3日），同行业上市公司估值水平如下：
注1：市盈率计算如存在尾数差异，为四舍五入造成； 注2：可比公司扣非前/后静态市盈率=前20个交易日均价÷（扣除非经常性损益前/后归母净利润÷2024年12月18日总股本）； 注3：黄山谷捷扣非前/后静态市盈率=发行价÷（扣除非经常性损益前/后归母净利润÷发行后总股本）； 注4：可比公司扣非前/后滚动市盈率=前20个交易日均价÷（过去四个季度扣除非经常性损益前/后归母净利润÷2024年12月18日总股本）。 本次股票发行价格 27.50元/股对应的发行人 2023年经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东净利润摊薄后静态市盈率为 15.14倍，低于同行业可比上市公司平均静态市盈率 31.80倍，低于最近一个月行业平均静态市盈率 24.52倍，但仍存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失的风险。发行人和保荐人（主承销商）提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。 （四）股票上市首日即可作为融资融券标的 创业板股票上市首日即可作为融资融券标的，有可能产生一定的价格波动风 险、市场风险、保证金追加风险和流动性风险。价格波动风险是指，融资融券会 加剧标的股票的价格波动；市场风险是指，投资者在将股票作为担保品进行融资 时，不仅需要承担原有的股票价格变化带来的风险，还得承担新投资股票价格变 化带来的风险，并支付相应的利息；保证金追加风险是指，投资者在交易过程中 需要全程监控担保比率水平，以保证其不低于融资融券要求的维持保证金比例； 流动性风险是指，标的股票发生剧烈价格波动时，融资购券或卖券还款、融券卖 出或买券还券可能受阻，产生较大的流动性风险。 （五）本次发行有可能存在上市后非理性炒作风险 本次发行价格为 27.50元/股，投资者应当关注创业板股票交易可能触发的异常波动和严重异常波动情形，知悉严重异常波动情形可能存在非理性炒作风险并导致停牌核查，审慎参与相关股票交易。投资者应当充分关注定价市场化蕴含的风险因素，切实提高风险意识，强化价值投资理念，避免盲目炒作。 （六）本次发行有可能存在上市后跌破发行价的风险 投资者应当充分关注定价市场化蕴含的风险因素，知晓股票上市后可能跌破 发行价，切实提高风险意识，强化价值投资理念，避免盲目炒作，监管机构、发 行人和保荐人（主承销商）均无法保证股票上市后不会跌破发行价格。 （七）净资产收益率下降的风险 由于募集资金投资项目存在一定的建设期，产生效益需要一定的时间和过程，在上述期间内，股东回报仍主要通过现有业务实现。在公司股本及所有者权益因本次公开发行股票而增加的情况下，公司的每股收益和加权平均净资产收益率等指标可能在短期内出现一定幅度的下降。 三、特别风险提示 本公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本公司招股说明书“第三节 风险因素”章节的全部内容，并应特别关注下列风险因素： （一）产业政策及市场需求波动风险 新能源汽车属于国家重点发展领域，《新能源汽车产业发展规划（2021－2035年）》《“十四五”现代能源体系规划》等文件多次提到要促进我国新能源汽车产业高质量可持续发展。受益于国家新能源汽车产业政策的推动，2016年以来我国新能源汽车产业整体发展较快，铜针式散热基板作为新能源汽车电机控制器用功率半导体模块重要组成部件，其市场亦发展迅速。近年来，全球新能源汽车市场增长较快，销售量从 2019年的 225.53万辆，增长到 2023年的 1,436.94万辆。但目前全球新能源汽车的发展仍处于成长阶段，新能源汽车产销量在汽车行业总体占比依然不高，购买成本、充电时间、续航能力、配套充电设施等因素仍会对新能源汽车产业的发展形成一定的制约。自 2023年下半年以来，受政治、经济、产业结构转型等多重因素影响，欧美等地相继调整了新能源汽车相关政策，包括推迟或计划推迟燃油车禁售时间、降低新能源汽车补贴、放缓汽车电动化步伐等。 报告期（指“2021年、2022年、2023年和 2024年 1-6月”，下同）内，铜针式散热基板销售是公司最主要的收入来源，公司铜针式散热基板销售收入分别为 18,199.61万元、40,215.10万元、58,997.12万元和 21,522.51万元，占主营业务收入的比例分别为 93.48%、96.96%、98.51%和 98.91%。未来如果受到行业政策变化、配套设施建设和推广、客户认可度等因素影响，导致新能源汽车市场需求出现较大波动，将会对公司的生产经营造成重大影响。 （二）经营业绩下滑的风险 受海外新能源汽车政策调整、产品单价下滑和铜价持续上涨等因素影响，2024年上半年以来公司营业收入及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润较上年同期有所下降。如果未来新能源汽车行业政策出现较大不利变化、新能源汽车市场价格竞争加剧、铜价持续上涨等因素进一步导致产品销售单价和毛利率下滑，给公司盈利能力造成较大不利影响，公司将面临经营业绩下滑的风险。 （三）客户集中度较高的风险 报告期内，公司主营业务前五大客户的销售收入分别为 17,310.59万元、33,277.80万元、42,104.34万元和 16,856.74万元，占营业收入的比例分别为67.77%、62.01%、55.47%和 60.42%。报告期内对前五大客户集中度较高，若未来公司不能持续拓展新的客户，或原有客户发展战略发生重大变化，对公司的采购减少，将对公司经营业绩造成较大不利影响。 （四）原材料价格波动的风险 公司产品的主要原材料为铜排、铜板等，其市场价格主要受上游铜材价格的影响，作为大宗商品，铜材市场价格波动性较大。报告期内，公司直接材料占主营业务成本的比例分别为 64.82%、65.98%、68.71%和 67.45%，占比较大。因此，原材料价格波动对公司主营业务成本和毛利率的影响较大。2024年以来，铜价呈大幅上涨趋势，创下近 10来年最高纪录，处于历史最高位。发行人与主要客户约定了与原材料波动相应的价格传导机制，可根据原材料价格变化调整对应销售价格，价格传导机制因不同客户而异，如斯达半导可根据订单当日铜价迅速调整销售定价，而英飞凌、联合汽车、深圳安森美和上汽英飞凌等客户一般每季度或每半年对产品定价进行调整，价格传导机制存在滞后性。由于价格传导机制具有滞后性以及调价幅度并不能完全覆盖原材料价格变化，若原材料价格大幅上涨将会对公司经营业绩造成较大不利影响。 （五）产品销售单价下滑和毛利率波动风险 报告期内，公司核心产品铜针式散热基板销售均价分别为 97.63元、95.40元、90.97元和 85.61元，呈下降趋势；公司主营业务毛利率分别为 28.19%、34.37%、36.26%和 33.33%，主要原因系报告期内公司产品良品率提升、新产品开发和规模效应显现。报告期内，公司核心产品良品率分别为 84.50%、87.71%、91.76%和 95.71%，公司通过生产工艺改进、提高加工熟练度、操作精度等方式，使得核心产品良品率逐渐提高。公司目前生产技术及工艺相对成熟，后续核心产品良品率的提升空间有限。 公司主营业务毛利率的波动主要受市场需求、产品结构、材料成本等因素影响。若未来宏观经济、市场竞争程度、原材料价格持续大幅波动或产品结构出现大幅变动，同时受到与客户约定的年降机制、价格传导机制的滞后性、新能源车企降价促销等因素影响，若公司不能通过扩大生产规模、提高生产效率、技术及工艺革新等措施降低生产成本，不能持续开发出竞争力较强的新产品，公司将面临产品销售单价下滑和毛利率波动甚至下降的风险，进而对公司经营业绩造成较大不利影响。 （六）技术升级迭代的风险 公司深耕车规级功率半导体模块散热基板生产制造领域，核心竞争力主要来源于多年的技术工艺和生产制造经验积累，特别是对先进技术和生产工艺的掌握。 如果公司不能持续跟踪前沿技术并相应更新自身的技术储备，或竞争对手率先取得突破性技术，则可能导致公司生产经营所依赖的技术或主要产品的市场竞争力下降，出现竞争对手的同类产品在性能、质量、价格等方面优于公司产品的情况，将可能对公司的生产经营状况造成重大冲击。 （七）应收账款余额较大的风险 报告期各期末，公司应收账款账面价值合计分别为 6,762.99万元、14,447.88万元、16,473.19万元和 10,708.68万元，占流动资产的比例分别为 36.63%、55.46%、43.86%和 28.10%。随着公司业务规模的扩大，营业收入不断增长，公司应收账款总体呈增加趋势。公司客户主要为国内外知名功率半导体厂商，商业信用良好，但未来若主要客户因经营情况或商业信用发生重大不利变化，以及公司对信用风险管控不当，则可能导致应收账款无法收回的风险，从而影响公司经营业绩。 （八）经营性现金流净额与净利润金额差异较大的风险 报告期内，公司经营性现金流净额分别为-1,348.79万元、1,734.22万元、9,430.46万元和 2,959.34万元，净利润金额分别为 3,427.86万元、10,234.06万元、16,346.06万元和 6,345.69万元。由于公司报告期内业务规模和营业收入快速增长，经营性应收项目相应增加，同时，为应对大幅增长的订单需求，公司的存货余额相应增加，从而导致经营性现金流量净额为负，未来公司业务的快速发展仍将给公司带来较大的资金压力，如果公司不能及时回笼资金，经营活动产生的现金流量净额可能继续出现负数或与净利润金额差异较大，进而对公司的财务状况和生产经营带来不利影响。 第二节 发行人股票上市情况 一、公司股票发行上市审核情况 （一）编制上市公告书的法律依据 本上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《首次公开发行股票注册管理办法》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规及规范性文件的规定，并按照《深圳证券交易所发行与承销业务指引第 1号——股票上市公告书内容与格式》编制而成，旨在向投资者提供有关公司首次公开发行股票上市的基本情况。 （二）中国证监会予以注册的决定及其主要内容 公司首次公开发行股票并在创业板上市已经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2024〕1558号”文注册同意，内容如下： “一、同意你公司首次公开发行股票的注册申请。 二、你公司本次发行股票应严格按照报送深圳证券交易所的招股说明书和发行承销方案实施。 三、本批复自同意注册之日起 12个月内有效。 四、自同意注册之日起至本次股票发行结束前，你公司如发生重大事项，应及时报告深圳证券交易所并按有关规定处理。” （三）交易所同意股票上市的决定及其主要内容 经深圳证券交易所《关于黄山谷捷股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2024〕1151号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，证券简称为“黄山谷捷”，证券代码为“301581”。 本次首次公开发行股票中的 20,000,000股人民币普通股股票自 2025年 1月 3日起可在深圳证券交易所上市交易。其余股票的可上市交易时间按照有关法律法规规章、深圳证券交易所业务规则及公司相关股东的承诺执行。 （一）上市地点及上市板块：深圳证券交易所创业板 （二）上市时间：2025年 1月 3日 （三）股票简称：黄山谷捷 （四）股票代码：301581 （五）本次公开发行后的总股本：80,000,000股 （六）本次公开发行的股票数量：20,000,000股，均为公开发行的新股，无老股转让 （七）本次上市的无流通限制及限售安排的股票数量：20,000,000股 （八）本次上市的有流通限制或者限售安排的股票数量：60,000,000股 （九）战略投资者在本次公开发行中获得配售的股票数量和锁定安排：本次发行无战略配售。 （十）发行前股东所持股份的流通限制及期限：详见本上市公告书“第八节重要承诺事项”之“一、与投资者保护相关的承诺”。 （十一）发行前股东对所持股份自愿限售的承诺：详见本上市公告书“第八节重要承诺事项”之“一、与投资者保护相关的承诺”。 （十二）除上述（十）和（十一）外，本次上市股份无其他锁定安排。 （十三）公司股份可上市交易时间
（十四）股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 （十五）上市保荐人：国元证券股份有限公司 三、公司申请首次公开发行并上市时选择的具体上市标准及公开发行后达到所选定的上市标准及其说明 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》第 2.1.2条，发行人选择的具体上市标准为“（一）最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于 5,000万元。” 根据深交所于 2024年 4月 30日发布的《关于发布<深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）>的通知》，《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》第 2.1.2条中第（一）项的标准修订为：“最近两年净利润均为正，累计净利润不低于 1亿元，且最近一年净利润不低于 6,000万元。” 根据深交所于 2024年 4月 30日发布的《关于发布<深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）>的通知》，“一、新规则第 2.1.2条规定的上市条件，自新规则发布之日起施行。尚未通过本所上市审核委员会审议的拟上市公司，适用新规则第 2.1.2条规定的上市条件；已经通过本所上市审核委员会审议的拟上市公司，适用原规则第 2.1.2条规定的上市条件。”发行人本次发行上市于 2024年 8月 9日经深交所创业板上市审核委员会 2024年第 14次审议会议审议通过，发行人本次发行上市适用新规则。 根据中审众环会计师出具的《审计报告》（众环审字（2024）0104198号），发行人 2022年度、2023年度扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润分别为 9,671.78万元和 14,529.21万元，合计 24,201.00万元，不低于 1亿元，2023年度扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润不低于 6,000万元。 综上所述，公司符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》第 2.1.2条第（一）项的规定。 第三节 发行人、股东和实际控制人情况 一、发行人基本情况
截至本上市公告书签署日，公司未有发行在外的债券。本次发行前，公司董 事（含独立董事）、监事、高级管理人员及其持有公司股票情况如下：
（一）发行人控股股东、实际控制人情况 本次发行前，黄山供销集团有限公司（以下简称“黄山供销集团”）持有发行人 3,112.20万股，持股比例为 51.87%，为发行人的控股股东。黄山供销集团基本情况如下：
截至本上市公告书签署日，发行人不存在正在执行的对董事、监事、高级管公司本次公开发行申报前已经实施的股权激励情况如下： （一）员工持股平台基本情况和出资结构 1、基本情况 黄山佳捷持有发行人 300.00万股，占发行人本次公开发行前总股本的 5.00%，其基本情况如下：
黄山佳捷为黄山谷捷的员工持股平台，截至本上市公告书签署日，合伙人出资情况如下： 单位：万元、万股
黄山佳捷承诺： “（1）自发行人股票上市之日起 12个月内或自本合伙企业取得发行人股份之日起 36个月内（以孰晚为准），不转让或者委托他人管理本承诺人于本次公开发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 （2）法律、行政法规、中国证监会行政规章、证券交易所业务规则及其他规范性文件对本承诺人转让发行人股份存在其他限制的，本承诺人承诺一并遵守。 在本承诺人持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本承诺人愿意自动适用变更后的法律、法规、规章、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 如本承诺人违反上述承诺，本承诺人因违反上述承诺而产生的任何收益归发行人所有，并赔偿因未履行上述承诺而给发行人或投资者带来的损失。” 五、本次发行前后的股本结构变动情况 本次发行前后股本结构变动情况如下：
注 2：公司本次发行不采用超额配售选择权； 注 3：以上数据各分项直接相加之和如在尾数上有差异，均为四舍五入所致； 注 4：黄山佳捷股权管理中心（有限合伙）系申报前 12个月入股股东，承诺限售期限为自企业取得发行人股份之日（即 2022年 5月 26日）起 36个月内或自发行人股票上市之日（即 2025年 1月 3日）起 12个月内（以孰晚为准），故可上市交易日期为自上市之日起12个月（即 2026年 1月 3日）。 六、本次发行后上市前公司前十名股东情况 本次发行结束后、上市前，公司股东总数为 39,975户，前十名股东持股情况如下：
公司不存在特别表决权股份或类似安排的情况。 七、高级管理人员及核心员工设立专项资产管理计划参与战略配售情 况 本次发行中，发行人不存在高级管理人员及核心员工设立专项资产管理计划 参与战略配售的情形。 八、其他战略配售情况 本次发行不存在保荐人（主承销商）相关子公司跟投或向其他参与战略配售的投资者配售的情形。 第四节 发行人股票发行情况 一、首次公开发行股票数量 公司本次公开发行新股数量 2,000.00万股，占发行后总股本的比例为 25.00%。 本次发行全部为新股发行，原股东不公开发售股份。 二、发行价格 本次发行价格为 27.50元/股。 三、每股面值 每股面值为 1.00 元。 四、发行市盈率 （1）10.49倍（每股收益按照 2023年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益前归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算）； （2）11.36倍（每股收益按照 2023年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算）； （3）13.99倍（每股收益按照 2023年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益前归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）； （4）15.14倍（每股收益按照 2023年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）。 五、发行市净率 本次发行市净率为 2.29倍（按每股发行价格除以发行后每股净资产计算，每股净资产按截至 2024年 6月 30日经审计的归属于母公司的净资产与本次募集资金净额之和除以发行后总股本计算）。 六、发行方式及认购情况 本次发行采用网上向持有深圳市场非限售 A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行（以下简称 “网上发行”）的方式进行，不进行网下询价和配售。 本次发行数量为 2,000.00万股，发行股份占本次发行后公司股份总数的比例为 25%。本次发行网上发行 2,000.00万股，占本次发行总量的 100%。本次网上发行有效申购股数为 146,423,141,000股，本次网上定价发行的中签率为0.0136590431%，有效申购倍数为 7,321.15705倍。具体情况详见本公司 2024年12月 24日披露的《黄山谷捷股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市网上申购情况及中签率公告》。 根据《黄山谷捷股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市发行结果公告》，本次网上投资者缴款认购 19,883,390股，缴款认购金额为 546,793,225.00元，放弃认购 116,610股，放弃认购金额为 3,206,775.00元。保荐人（主承销商）最终包销股份的数量为 116,610股，包销金额为 3,206,775.00元，包销股份数量占本次发行数量的比例为 0.58%。 七、募集资金总额及注册会计师对资金到位的验证情况 本次募集资金总额为 55,000万元，扣除不含增值税发行费用 6,871.55万元后，实际募集资金净额为 48,128.45万元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2024年 12月 27日对本次发行的资金到账情况进行了审验，并出具了《验资报告》（（2024）0100052）。 八、发行费用总额及明细构成、每股发行费用 本次发行费用总额为 6,871.55万元，具体明细如下：
注 2：发行手续费及其他中包含本次发行的印花税，税基为扣除印花税前的募集资金净额，税率为 0.025%； 注 3：合计数与各分项数值之和尾数若存在微小差异，为四舍五入造成。 本次发行股票每股发行费用为 3.44元/股（每股发行费用=发行费用总额/本次发行股本）。 九、发行人募集资金净额 本次发行募集资金净额为 48,128.45万元。本次发行不进行老股转让。 十、发行后每股净资产 本次发行后每股净资产为 11.99元/股（按 2024年 6月 30日经审计的归属于母公司的净资产与本次发行募集资金净额之和除以本次发行后总股本计算）。 十一、发行后每股收益 发行后每股收益为 1.97元/股（按 2023年度经审计的归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算）。 十二、超额配售选择权 本次发行未使用超额配售选择权。 第五节 财务会计资料 本公司在招股说明书中已披露 2021年 12月 31日、2022年 12月 31日、2023年 12月 31日、2024年 6月 30日的合并资产负债表，2021年度、2022年度、2023年度、2024年 1-6月的合并利润表、合并现金流量表，上述数据已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的《审计报告》（众环审字（2024）0104198号）。本上市公告书不再披露，敬请投资者注意。 投资者欲了解相关情况，请阅读刊登在深圳证券交易所创业板指定信息披露网站的招股说明书。 公司经审计财务报表的审计截止日为 2024年 6月 30日。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024年 9月 30日的合并及母公司资产负债表、2024年 1-9月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（众环阅字（2024）0100018号），请投资者查阅刊登在深圳证券交易所创业板指定信息披露网站的审阅报告全文。 公司 2024年 1-9月主要财务信息和 2024年度经营业绩预计情况等相关内容已在招股说明书“第六节 财务会计信息与管理层分析”之“十六、财务报告截止日后发行人主要财务信息及经营状况”进行了披露。投资者欲了解详细情况，请阅读刊登在深圳证券交易所创业板指定信息披露网站的招股说明书。 第六节 其他重要事项 一、募集资金专户存储及三方监管协议的安排 根据《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作（2023年 12月修订》等相关规定，公司已开立募集资金专户，公司将于募集资金到位后一个月内与保荐人国元证券股份有限公司及存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。 公司募集资金专户开立情况如下：
本公司自 2024年 12月 19日刊登首次公开发行股票招股说明书至本上市公告书刊登前，未发生《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等规定的可能对公司有较大影响的重要事项，具体如下： 1、本公司严格依照《公司法》《证券法》等法律法规的要求，规范运作，生产经营状况正常，主营业务目标进展情况正常； 2、本公司生产经营情况、外部条件或生产环境未发生重大变化（包括原材料采购和产品销售价格、原材料采购和产品销售方式、所处行业或市场的重大变化等）； 3、除正常经营活动所签订的商务合同外，本公司未订立可能对本公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的重要合同； 4、公司与关联方没有发生未履行法定程序的重大关联交易，未出现本公司资金被关联方非经营性占用的事项； （未完）  |