红墙股份(002809):中泰证券股份有限公司关于广东红墙新材料股份有限公司使用闲置自有资金进行现金管理的核查意见
关于广东红墙新材料股份有限公司 使用闲置自有资金进行现金管理的核查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐人”）作为广东红墙新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“红墙股份”）2023年向不特定对象发行可转换公司债券及持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》等相关法律法规和规范性文件的规定，对公司使用闲置自有资金进行现金管理事项进行了审慎核查，具体核查情况如下： 一、公司使用闲置自有资金进行现金管理情况 （一）投资目的 为提高资金使用效率，合理利用短期闲置自有资金，在不影响公司正常经营的情况下，公司结合实际经营情况，计划使用闲置自有资金购买安全性高、流动性好、风险较低的具有合法经营资格的金融机构销售的理财产品或存款类产品，增加公司收益，为公司及股东谋取较好的投资回报。 （二）资金来源 此次投资资金为公司闲置自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。目前公司资金相对充裕，在保证公司日常经营所需流动资金的前提下，预计阶段性闲置资金较多，资金来源合法合规。 （三）现金管理投资的产品品种 为控制风险，投资品种为安全性高、流动性好、风险较低的具有合法经营资格的金融（四）投资额度及投资期限 公司拟使用额度不超过人民币 7亿元的闲置自有资金进行现金管理，投资购买安全性高、流动性好、风险较低的具有合法经营资格的金融机构销售的理财产品或存款类产品。 使用期限为公司董事会审议通过后 12个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用，且任意时点进行现金管理的资金总金额不超过 7亿元。 （五）公司与销售理财产品或存款类产品的金融机构的关联关系 公司与销售理财产品或存款类产品的金融机构不存在关联关系。 （六）实施方式 公司董事会授权公司管理层在本次审议批准的额度内，全权处理公司及子公司使用闲置自有资金购买理财或存款类产品相关的一切事务，公司财务中心为本次购买理财或存款类产品的实施责任部门。 二、存在的风险及拟采取的风险控制措施 （一）投资风险 1、尽管投资对象为安全性高、流动性好、风险较低的具有合法经营资格的金融机构销售的理财产品或存款类产品，但金融市场受宏观经济的影响可能出现波动的情形。 2、公司及子公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的实施，投资理财的未来实际收益不可预期。 3、相关工作人员的操作风险。 （二）公司投资风险控制措施 1、公司财务中心相关人员将及时分析和跟踪所购买理财产品或存款类产品的投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。 2、公司内部审计部门将对购买理财产品或存款类产品进行审计和监督，并将所发现的问题及时向董事会审计委员会报告。 3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。 4、公司将依据深圳证券交易所的相关规定，及时履行信息披露义务。 三、对公司的影响 （一）对公司经营的影响 1、公司本次基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，运用闲置自有资金购买安全性高、流动性好、风险较低的具有合法经营资格的金融机构销售的理财产品或存款类产品，是在保证公司日常经营所需流动资金的前提下实施的，不会影响公司正常生产经营。 2、公司通过进行适度的理财产品或存款类产品投资，可以提高资金使用效率，增加投资效益，进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多的投资回报。 （二）公司拟采用的会计政策及核算原则 公司根据《企业会计准则第 22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37号-金融工具列报》等相关规定，对投资理财产品或存款类产品业务进行相应的核算。 四、相关决策程序 （一）董事会意见 2025年 1月 6日，公司董事会召开第五届第十九次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，合理利用闲置自有资金，增加公司收益，在确保不影响公司日常经营的前提下，全体董事一致同意公司使用额度不超过人民币 7亿元的闲置自有资金进行现金管理，投资购买安全性高、流动性好、风险较低的具有合法经营资格的金融机构销售的理财产品或存款类产品。使用期限为公司董事会审议通过后 12个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用，且任意时点进行现金管理的资金总金额不超过 7亿元。 （二）监事会意见 2025年 1月 6日，公司监事会召开第五届第十四次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，公司监事会认为：公司使用额度不超过人民币 7亿元的闲置自有资金进行现金管理，投资购买安全性高、流动性好、风险较低的具有合法经营资格的金融机构销售的理财产品或存款类产品。符合公司实际情况，有利于提高资金的使用效率，符合全体股东利益，不存在损害公司、公司股东特别是中小股东利益的情形。议案事项已按照相关规定履行了相关决策程序，决策程序符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。因此监事会同意上述议案。 （三）独立董事意见 公司使用额度不超过人民币 7亿元的闲置自有资金进行现金管理，投资购买安全性高、流动性好、风险较低的具有合法经营资格的金融机构销售的理财产品或存款类产品。 在控制风险的基础上有利于提高公司资金的使用效率，增加资金收益，获取良好的投资回报；上述资金的使用不会对公司经营活动造成不利影响，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，因此独立董事一致同意上述议案。 五、保荐人核查意见 经核查，保荐人认为： 公司使用闲置自有资金进行现金管理的事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事专门会议已发表明确同意意见，履行了必要的决策程序，该事项无需提交股东大会审议。公司使用闲置自有资金进行现金管理有利于提高资金的使用效率，进一步增加公司收益，符合公司及股东的利益。 因此，中泰证券对公司本次使用闲置自有资金进行现金管理事项无异议。 （以下无正文） 中财网
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