浙江华业:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
原标题:浙江华业:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 声明及承诺 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 致投资者的声明 一、发行人上市的目的 1、促进技术创新，驱动行业转型升级 公司深耕于塑料机械配套件行业，主要从事塑料成型设备核心零部件研发、生产和销售，主要产品为塑料成型设备的螺杆、机筒、哥林柱及相关配件。自创立以来，公司坚持自主技术创新的发展理念，紧跟塑料机械行业发展趋势，不断根据市场需求对螺杆、机筒产品的工艺技术进行优化并开展前瞻性研发。2014年至 2019年，公司连续被中国塑料机械工业协会评为“中国塑机辅机及配套件行业 5强企业”，2023年至 2024年公司再次被中国塑料机械工业协会评为“中国塑机辅机及配套件行业 7强企业”，为螺杆、机筒产品领域内唯一获得该项殊荣的企业。 公司通过积极参与相关行业及团体标准起草和制定，及时跟进塑料机械配套件行业相关技术发展的方向，开展相关技术和产品研发，进一步提升了公司行业地位，保持自身技术优势。截至本招股说明书签署之日，公司参与了 5项行业及团体标准起草和制定。 通过本次发行上市，公司将借助资本市场，进一步提高公司研发创新能力和智能化水平，驱动塑料机械配套件行业由传统工艺向智能制造转型升级。 2、吸引专业人才，巩固行业地位 公司秉持“专注专业、超越卓越”的经营理念，致力于为客户提供高品质的产品和服务，为股东创造可持续的经济回报，成为全球领先的塑料成型设备核心零部件制造企业。人才是公司竞争成功的根本。随着公司经营规模的不断扩大，公司对技术研发和全球化市场销售人员等专业人才的需求进一步加大，公司专业人才仍相对不足。公司深知，上市是企业发展的重要一步，不仅可以增强公众对公司的认知和信任，还能提升对专业人才的吸引力和粘性，巩固公司在国内塑料机械行业领先地位。 3、推动公司高质量发展，弘扬企业家精神 通过本次发行上市，公司将严格规范信息披露、分红、减持等行为，提高公司治理水平，充分发挥独立董事、外部董事的作用，实现并推动公司高质量发展和规范化经营。同时，公司将持续弘扬企业家精神，切实履行社会责任，积极回发行概况 声明及承诺 ................................................................................................................... 1 致投资者的声明 ........................................................................................................... 2 发行概况 ....................................................................................................................... 4 目 录............................................................................................................................ 5 第一节 释义 ................................................................................................................. 9 第二节 概览 ............................................................................................................... 13 一、重大事项提示 .............................................................................................. 13 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况 .................................................. 17 三、本次发行概况 .............................................................................................. 17 四、发行人的主营业务经营情况 ...................................................................... 19 五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况 .......................................................................................... 20 六、发行人符合创业板定位情况 ...................................................................... 24 七、发行人主要财务数据和财务指标 .............................................................. 25 八、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况 .............................. 25 九、发行人选择的具体上市标准 ...................................................................... 28 十、发行人公司治理特殊安排 .......................................................................... 28 十一、募集资金运用及未来发展规划 .............................................................. 28 十二、其他对发行人有重大影响的事项 .......................................................... 29 第三节 风险因素 ....................................................................................................... 30 一、与发行人相关的风险 .................................................................................. 30 二、与行业相关的风险 ...................................................................................... 33 三、其他风险 ...................................................................................................... 34 第四节 发行人基本情况 ........................................................................................... 36 一、发行人基本情况 .......................................................................................... 36 二、发行人设立及报告期内股本和股东变化情况 .......................................... 36 三、发行人的股权结构及组织架构 .................................................................. 44 四、发行人控股子公司及参股公司情况 .......................................................... 45 五、主要股东及实际控制人的基本情况 .......................................................... 47 六、发行人特别表决权股份情况 ...................................................................... 52 七、发行人协议控制架构情况 .......................................................................... 52 八、控股股东、实际控制人报告期内不存在重大违法行为 .......................... 52 九、发行人股本情况 .......................................................................................... 52 十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员基本情况 .......................... 57 十一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所签订的重要协议及履行情况 ...................................................................................................................... 64 十二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近二年变动情况 ...... 64 十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员及其配偶、父母、配偶的父母、子女、子女的配偶持有发行人股份情况 .............................................. 65 十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与发行人及其业务相关的对外投资情况 ...................................................................................................... 66 十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的对外兼职情况 .......... 66 十六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况 ...................... 68 十七、发行人员工持股平台及相关安排情况 .................................................. 70 十八、发行人员工及其社会保障情况 .............................................................. 72 第五节 业务与技术 ................................................................................................... 75 一、发行人主营业务及主要产品 ...................................................................... 75 二、发行人所处行业基本情况及竞争状况 ...................................................... 88 三、发行人销售情况和主要客户 .................................................................... 112 四、发行人采购情况和主要供应商 ................................................................ 115 五、发行人主要固定资产及无形资产 ............................................................ 119 六、发行人生产经营相关资质情况 ................................................................ 130 七、发行人核心技术和研发情况 .................................................................... 131 八、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力 ........ 140 九、安全生产情况 ............................................................................................ 141 十、发行人境外生产经营情况 ........................................................................ 142 第六节 财务会计信息与管理层分析 ..................................................................... 143 一、财务报表 .................................................................................................... 143 二、审计意见及关键审计事项 ........................................................................ 149 三、财务报表的编制基础及合并财务报表范围 ............................................ 151 四、重要会计政策和会计估计 ........................................................................ 151 五、非经常性损益 ............................................................................................ 169 六、主要税种及税率 ........................................................................................ 169 七、主要财务指标 ............................................................................................ 171 八、经营成果分析 ............................................................................................ 172 九、财务状况分析 ............................................................................................ 199 十、偿债能力、流动性与持续经营能力的分析 ............................................ 224 十一、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项以及重大担保、诉讼等事项 ................................................................................................................ 229 十二、公司盈利预测信息 ................................................................................ 229 十三、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况 ............................ 232 第七节 募集资金运用与未来发展规划 ................................................................. 235 一、募集资金投资项目概况 ............................................................................ 235 二、未来发展规划 ............................................................................................ 237 第八节 公司治理与独立性 ..................................................................................... 240 一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及董事会专门委员会等机构和人员的建立健全及运行情况 .................................................... 240 二、发行人内部控制的自我评估意见及注册会计师鉴证意见 .................... 241 三、发行人报告期内违法违规行为 ................................................................ 243 四、控股股东、实际控制人及其控制的其他企业资金占用及担保情况 .... 245 五、发行人独立性 ............................................................................................ 245 六、发行人同业竞争情况 ................................................................................ 247 七、发行人关联方、关联关系及关联交易 .................................................... 247 第九节 投资者保护 ................................................................................................. 260 一、本次发行前滚存利润的分配安排 ............................................................ 260 二、本次发行前后股利分配政策的差异情况及现金分红的股利分配政策、决策程序及监督机制 ............................................................................................ 260 三、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排，尚未盈利或累计未弥补亏损的情况 .................................................................................................... 269 第十节 其他重要事项 ............................................................................................. 270 一、重要合同 .................................................................................................... 270 二、对外担保情况 ............................................................................................ 272 三、重大诉讼或仲裁事项 ................................................................................ 272 四、控股股东及实际控制人合规情况 ............................................................ 272 第十一节 声明 ......................................................................................................... 273 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明 ........................................ 273 二、发行人控股股东、实际控制人声明 ........................................................ 274 三、保荐人（主承销商）声明（一） ............................................................ 275 三、保荐人（主承销商）声明（二） ............................................................ 276 四、发行人律师声明 ........................................................................................ 277 五、审计机构声明 ............................................................................................ 278 六、资产评估机构声明 .................................................................................... 279 七、验资机构声明 ............................................................................................ 280 八、验资复核机构声明 .................................................................................... 281 第十二节 附件 ......................................................................................................... 282 一、目录 ............................................................................................................ 282 二、查阅方式 .................................................................................................... 282 三、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况 ........................................................................................................ 283 四、与投资者保护相关的承诺 ........................................................................ 286 五、发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承诺事项 ........................................................................................................................ 306 六、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明 .................................................................................................... 307 七、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明 .................................... 309 八、募集资金具体运用情况 ............................................................................ 310 九、子公司、参股公司简要情况 .................................................................... 322 第一节 释义 在本招股说明书中，除非另有所指，下列词语具有如下含义： 一、基本术语
第二节 概览 本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。 一、重大事项提示 （一）重大事项提示中的特别风险提示 1、业绩下滑风险 报告期内，公司实现营业收入分别为 80,772.84万元、78,173.28万元、73,588.92万元和 43,279.18万元，实现归属于母公司所有者的净利润分别为9,533.27万元、8,157.97万元、7,029.42万元和 4,469.12万元。报告期内，公司经营业绩受到包括市场需求、市场竞争、原材料成本、销售价格等因素的影响，如公司在未来无法有效地满足下游市场需求，或下游市场的需求减少，或面临市场竞争加剧导致产品价格下降，或原材料成本增加且无法转嫁给下游客户，公司可能面临业绩持续下滑的风险，具体如下： 1）下游行业周期性波动导致市场需求下降 塑料机械行业具有周期性波动的特征，报告期内，发行人经营业绩与下游行业波动密切相关，具体如下： 单位：万元
2022年至 2023年，受塑料机械行业阶段性调整周期影响，公司产品的市场需求下降，导致公司经营业绩下降。此外，公司经营业绩亦受到终端应用领域需求影响。报告期内，汽车、家用电器和 3C产品行业为公司产品主要的终端应用领域。2022年至 2023年，除汽车行业持续向好外，家用电器和 3C产品行业不同程度的呈现阶段性下降态势。例如，根据中国家用电器研究院、全国家用电器工业信息中心统计数据，2022年家电行业全年国内累计销售额 7,307.2亿元，同比下滑 9.5%；根据 IDC统计数据，2022年和 2023年，中国智能手机市场出货量分别约为 2.86亿台和 2.71亿台，同比分别下降 13.2%和 5.0%。 未来，若塑料机械行业因进入调整周期导致行业需求下降，或因公司产品相关终端应用领域需求下降进而传导至公司，将会对公司的经营业绩产生不利影响。 2）主要原材料价格上升导致毛利率下降 公司主要原材料为圆钢。报告期内，公司圆钢采购金额分别为 28,645.38万元、22,323.42万元、23,171.01万元和 16,149.05万元，占采购总额比分别为 80.02%、78.52%、77.25%和 78.54%，占比较高。报告期内，圆钢的采购单价存在一定波动，公司的生产成本也受圆钢采购价格波动影响有所变动。公司采购钢材的平均价格及变动情况如下：
公司以 2023年、2024年 1-6月的数据为基准，在其他因素保持不变且不考虑因原材料价格变动与客户协商调价等因素影响的情况下，假设原材料价格向上浮动 5%、10%的情况下，公司主营业务毛利率和利润总额情况如下： 单位：万元
一般而言，当原材料现货价格波动较大时，双方可以协商重新定价。倘若未来受国际国内经济形势、国家宏观调控政策及市场供需变动等因素的影响，圆钢等原材料价格出现较大波动，而公司产品价格未能及时调整，无法有效转移或消化波动风险，则需公司自行承担变动成本，可能对公司毛利率及营业利润产生不利影响。 3）市场竞争加剧导致对主要客户销售价格下降 报告期内，公司产品的销售价格有所波动，主要系：（1）受钢材现货价格大幅波动的影响；（2）受下游行业周期性波动影响，公司所处行业竞争加剧，公司采取了更加灵活的销售策略，对部分客户的产品价格调减。具体如下： 2021年，公司基于钢材现货价格大幅上升的情况，对主要客户产品价格调增；2022年和 2023年，受下游塑料机械行业阶段性周期调整影响，公司所处行业竞争加剧，且钢材现货价格有所下降，公司采取了更加灵活的销售策略，公司部分主要客户的产品价格持续下调。 未来，如市场竞争加剧导致主要客户进一步要求下调产品价格，或钢材现货价格大幅上升而公司无法及时调增产品销售价格，则可能对公司经营业绩产生不利影响。 2、技术研发风险 报告期内，公司螺杆、机筒、哥林柱及配件的销售收入在主营业务收入中的占比保持在 97%以上，是公司主要的收入和利润来源。螺杆、机筒对技术要求较高，因此技术研发能力是企业在行业中获得长期发展的重要条件。 如果公司对未来市场发展趋势及公司技术研究方向缺乏前瞻性判断，公司的研发投入与市场发展不相吻合，则公司所研发的技术成果将难以转化为市场化产品及服务，无法为公司带来经济效益，可能对公司的长远发展和经营业绩产生不利影响。 3、应收账款回收风险 报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为 16,299.85万元、18,384.69万元、18,963.72万元和 26,525.40万元，占营业收入的比例分别为 20.18%、23.52%、25.77%和 30.64%。报告期各期末，应收账款前五名占应收账款账面余额的比例分别为 23.85%、27.45%、27.16%和 35.45%，整体有所上升。若主要客户经营状况、信用状况或履约能力发生重大不利变化，且公司采取的收款措施未达预期成效，公司可能面临应收账款无法收回的风险。 4、存货跌价风险 报告期各期末，公司存货账面余额分别为 26,551.55万元、21,507.17万元、21,472.91万元和 24,342.04万元，占各期末公司资产总额的比例为 22.31%、17.55%、17.43%和 18.25%。报告期各期末，公司原材料账面余额分别为 8,756.71万元、7,341.79万元、7,464.28万元和 9,535.27万元，占各期末存货账面余额的比例分别为 32.98%、34.14%、34.76%和 39.17%，占比有所提升。报告期内，公司原材料主要为圆钢、刀具，公司未对原材料计提跌价准备。此外，报告期内，公司亦存在部分库龄较长的存货。 公司已根据企业会计准则要求进行存货减值测试。若未来市场需求发生变化，原材料和库存商品市场价格下降，可能存在存货成本高于可变现净值的情形，公司将面临存货跌价的风险。 5、盈利预测风险 公司编制了 2024年度盈利预测报告，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对此出具了《盈利预测审核报告》。公司预计 2024年度营业收入 90,647.06万元，同比增长 23.18%；预计 2024年度归属于母公司股东的净利润 9,225.35万元，同比增长 31.24%；预计 2024年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 9,122.28万元，同比增长 37.77%。 公司盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，同时还可能受到不可抗力等因素的影响，公司 2024年度实际经营成果可能与盈利预测存在差异，投资者进行投资决策时应谨慎使用。 （二）本次发行前滚存利润分配方案、发行上市后公司股利分配政策、上市后三年内利润分配计划及长期回报规划 根据公司 2022年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司首次公开发行股票并在创业板上市前滚存未分配利润的分配方案的议案》，公司本次发行上市完成前滚存的未分配利润在本次发行上市后由发行后的新老股东按持股比例共本次发行上市后的股利分配政策、上市后三年内利润分配计划及长期回报规划，参见本招股说明书“第九节/二、本次发行前后股利分配政策的差异情况及现金分红的股利分配政策、决策程序及监督机制”。 （三）本次发行相关主体作出的重要承诺 本公司提示投资者认真阅读本公司、股东、董事、监事、高级管理人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺，具体承诺事项请参见本招股说明书“第十二节/四、与投资者保护相关的承诺”。 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况 （一）发行人基本情况
（一）本次发行的基本情况
（一）主营业务及产品 公司深耕于塑料机械配套件行业，主要从事塑料成型设备核心零部件研发、生产和销售，主要产品为塑料成型设备的螺杆、机筒、哥林柱及相关配件，主要应用于注塑机、挤出机等塑料成型设备。注塑成型设备（又称注塑机）是塑料机械行业的重要分支，是我国塑料机械行业产量最大、产值最高、出口最多的产品。 注塑成型设备生产的塑料制品可广泛应用于汽车、家用电器、3C产品、塑料包装、塑料建材等领域。报告期内，公司分别实现营业收入 80,772.84万元、78,173.28万元、73,588.92万元和 43,279.18万元。 （二）主要经营模式 公司是专业从事塑料成型设备核心零部件研发、生产和销售的制造商，主要盈利模式为定制化开发和生产螺杆、机筒、哥林柱及相关配件，并向客户销售，从而获取收入、实现盈利。未来，公司将根据行业发展趋势、客户需求变化继续加强产品研发创新，进一步提高公司技术水平和核心竞争力，从而提升公司的盈利能力。公司生产模式、销售模式等主要经营模式具体参见本招股说明书“第五节/一/（四）主要经营模式”。 （三）竞争地位 公司深耕于塑料机械配套件行业，塑料机械配套件行业属于塑料机械行业中的一个重要细分行业。公司是较早进入塑料机械配套件行业的企业之一，通过近30年不断的发展与积累，公司已经成为行业内领先的定制化塑料成型设备核心零部件制造商。 2014年至 2019年，公司连续被中国塑料机械工业协会评为“中国塑机辅机及配套件行业 5强企业”，2023年至 2024年公司再次被中国塑料机械工业协会评为“中国塑机辅机及配套件行业 7强企业”，为螺杆、机筒产品领域内唯一获得该项殊荣的企业。根据中国塑料机械工业协会统计，2020年至 2023年，公司在我国塑料机械用螺杆、机筒产品市场占有率分别为 8%、10%、12%、12.5%，市场排名均为第一名。 公司凭借自身积累的工艺技术以及产品质量，已成功进入世界主要塑料成型设备制造商的供应体系，成为一家具备全球化供应能力的定制化塑料成型设备核心零部件制造商，产品不仅供应国内市场，还远销加拿大、美国、德国、印度、日本等国家和地区。目前，公司与国内外众多头部塑料成型设备制造商建立了长期稳定的合作关系，境外客户主要包括恩格尔（Engel）、赫斯基（Husky）、克劳斯玛菲（KraussMaffei）、住友德马格（Demag）、米拉克龙（Milacron）、戴维斯标准（Davis-Standard），境内客户主要包括伊之密、富强鑫、大同机械、海天国际、泰瑞机器、华研精机、震雄集团等。公司主要客户、供应商、原材料采购等相关情况参见本招股说明书“第五节/三、发行人销售情况和主要客户”和“第五节/四、发行人采购情况和主要供应商”。 五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况 发行人主营业务为塑料成型设备核心零部件研发、生产和销售，主要产品为塑料成型设备的螺杆、机筒、哥林柱及相关配件。发行人深耕于塑料机械行业，从生产实践及研发应用中形成了较为丰富的技术积淀与行业经验，并于 2019年6月被国家工业和信息化部认定为国家第一批专精特新“小巨人”企业。发行人创新、创造、创意主要特征及新旧产业融合主要体现在： （一）发行人具有创新、创造、创意特征 1、发行人坚持以技术创新为驱动，以自主研发为导向 公司坚持自主创新，始终将技术创新作为提高公司核心竞争力的重要手段，公司核心技术均来源于自主研发。自成立以来，公司专注于螺杆、机筒、哥林柱等核心产品的研发、生产、销售，掌握了配方、加工制造、表面处理等生产全工艺流程核心技术，形成了较为完善的产品研发与生产体系，为业务的平稳发展提供了有力保障。 为了巩固和提高公司在国内外塑料机械配套件行业的竞争力，公司持续进行产品的研发与创新。经过多年的技术创新和沉淀，公司自主研发的“多轴联动的螺杆抛光机抛光技术”、“机筒螺杆耐磨层制作技术”、“锥双机筒中耐磨层的应用”、“锥双机筒挤出段镶嵌耐磨条技术”等一系列核心技术解决了螺杆、机筒普遍存在的易磨损问题，增加了产品的使用寿命，使螺杆挤出稳定，混料充分，塑化能力得到提高。公司被浙江省知识产权局、浙江省经济和信息化厅评为“浙江省技术创新示范企业”，并荣获中国塑料机械工业协会“技术创新活力奖”。 2、发行人创造性的开拓了 HPT系列全硬单螺杆产品，并牵头起草和制定了相关行业标准 随着全电注塑机的普及和推广，下游客户对相关螺杆产品的强度、精度等关键参数提出了更高的要求。公司凭借在螺杆产品研发、生产过程中积累的工艺技术，创造性的开拓了 HPT系列全硬单螺杆产品，可满足全电注塑机高速、高压和高温注射成型工艺的要求。 通过工艺技术优化、设备改进，公司 HPT系列全硬单螺杆实现了性能的全面提升。在工艺技术优化方面，公司采用真空淬火热处理工艺，使全硬单螺杆芯部硬度与表面硬度保持一致，从而增强了螺杆的整体强度，且不易因加热反弹变形，提高了全硬单螺杆在不同环境下的使用寿命。在加工设备改进方面，公司在传统抛光设备上做了技术优化改进，自主研发了“多轴联动的螺杆抛光机抛光技术”的核心技术，并形成了相关发明专利，大幅提升了螺杆表面抛光的效率及精度，抛光后的螺杆底径和外径的同心度可达到0.05mm以内，并且产品光泽均匀，表面粗糙度达到 Ra0.2μm以下。目前，公司的 HPT系列全硬单螺杆产品已成功进入伊之密、恩格尔等国内外知名塑料成型设备制造商的供应链体系。 公司作为牵头单位参与起草和制定了浙江制造团体标准“T/ZZB0873—2018”《塑料机械用全硬单螺杆》，公司的全硬单螺杆产品荣获浙江制造认证。根据《浙江省市场监管局关于进一步推进“品字标浙江制造”品牌建设的意见》（浙市监质〔2019〕6号），“浙江制造”标准的定位是应达到国内一流、国际先进。 3、发行人被认定为国家第一批专精特新“小巨人”企业，研发创新能力受到政府主管部门、行业协会以及主要客户的充分认可 发行人始终坚持以智能制造、绿色生产为引领，坚持自主技术创新的发展理念。报告期内，发行人通过积极参与相关行业及团体标准起草和制定，及时跟进塑料机械配套件行业相关技术发展的方向，开展相关技术和产品研发，进一步提升了发行人行业地位，保持自身技术优势。截至 2024年 6月 30日，发行人参与了 5项行业及团体标准起草和制定，拥有专利 125项，其中发明专利 15项。 公司先后被评为“高新技术企业”、浙江省“隐形冠军”企业，并被中国塑料机械工业协会认定为“塑机辅机及配套件 5强”企业。2019年 6月，公司被国家工业和信息化部认定为国家第一批专精特新“小巨人”企业。根据《工业和信息化部办公厅关于开展专精特新“小巨人”企业培育工作的通知》（工信厅企业函〔2018〕381号），专精特新“小巨人”企业是“专精特新”中小企业中的佼佼者，是专注于细分市场，聚焦主业，不断提升创新能力，增强核心竞争力，在改善经营管理、提升产品质量、实现创新发展方面发挥示范带动作用。 公司与国内外众多知名塑料成型设备生产商建立了长期、稳定的合作关系。 发行人被评为芝机精密（原东芝机械）“优质供应商”；Milacron“5年最具价值合作伙伴”；Husky“2018年度供应商”等。 （二）发行人科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况 1、发行人工艺模式创新优势明显 公司在生产经营过程中，对生产工艺模式进行不断创新，主要为对生产工艺优化与生产设备改进。公司在提升生产设备使用效率同时，积累了丰富的生产经验及技术优势，凭借突出的产能及工艺优势，公司可针对不同客户的需求和市场变化情况及时调整产品结构，具有较强的市场竞争力。 在生产工艺方面，公司对现有工艺不断进行创新升级，实现了调质、离心浇铸、氮化及电镀等业内主流工艺的全覆盖。其中，为了使钢材的韧性、塑性和强度等综合机械性能得到最大程度的提升，公司在机加工前对所有的钢材进行了调质处理，并掌握了业内领先的卧式全自动调质流水线。传统的井式调质方式极易使钢材加热不均匀而影响硬度，也容易受淬火液温差的影响使钢材两端产生硬度差异。而公司掌握的卧式全自动调质流水线，淬火、回火等多道工序全自动完成，使材料表面及芯部硬度一致，抗拉强度和屈服强度达到业内领先水平，并在大幅提升产能的前提下，能耗较传统调质工艺大幅降低。 在设备改进方面，公司结合传统离心浇铸工艺，自主研发了机筒螺杆耐磨层制作技术并创造性的应用于螺杆、机筒产品，形成了“一种螺杆机筒耐磨层的制作方法及其加工装置”的发明专利，具有生产效率高、环境污染少、能源消耗低的特点，同时还能大幅提高浇铸合格率。传统双金属浇铸设备需要根据不同的产品规格，人工设定不同的加热时间和保温时间，并根据规格大小人工输入不同的离心线速度，因此经验因素对产品稳定性具有重要影响。而公司的机筒螺杆耐磨层制作技术，通过机筒内腔中的耐磨粉末受热均匀，克服了机筒在加热炉中两端受热温度低而中间温度高的缺陷，使耐磨粉在同样温度下被熔化、氧化，从而使熔融液均匀地覆盖于机筒的内腔的内周面上，使耐磨层的性能完全一致。 2、发行人积极推进制造与服务融合发展的新型产业形态，实现业态创新 公司通过创新优化生产组织形式、运营管理方式和商业发展模式，不断增加服务要素在投入和产出中的比重，从以加工组装为主向“制造+服务”转型，从单纯出售产品向出售“产品+服务”转变。 近年来，随着注塑成型设备迭代更新速度加快，配套件产品精细化的需求也相应增加。为满足客户个性化、专业化和功能化的产品需求，公司为部分主要客户提供从前期技术分析、产品研究开发、生产制造到后期专业技术支持服务等全流程的定制化服务，不仅增加了客户粘性，也促进公司进一步提升新技术、新产品和新工艺的研发能力。在发展过程中，公司深入了解在细分领域内的发展趋势和客户需求，并在产品加工、工艺流程设计和优化等多方面持续投入研发资源，从而在细分领域内形成具有较强竞争优势的技术和产品。经过多年的迭代积累，公司螺杆、机筒、哥林柱等核心产品具有各异的性能，可以较好满足下游客户的个性化需求。 发行人于 2018年 7月被浙江省经济和信息化委员会认定为“浙江省服务型制造示范企业”。根据《发展服务型制造专项行动指南》（工信部联产业〔2016〕231号），服务型制造，是制造与服务融合发展的新型产业形态，是制造业转型升级的重要方向。 3、新旧产业融合情况 新一轮科技革命和产业变革深入发展，与我国制造业转型升级形成历史性交汇，基于信息物理系统的智能装备、智能工厂等智能制造将引领制造方式的变革；同时塑料机械行业在我国制造业数字化的带动下，制造和服务加快融合，个性化、定制化、智能化生产将逐渐成为主体形态。公司积极利用新一代信息通信技术，布局工业互联网，打造了基于物联网的螺杆产业链协同平台，实现了部门间研发、设计、生产、办公协同，打造智能制造、智能装备、智能车间，以螺杆定制化解决方案，实现了工厂数字化、透明化。 公司于 2017年被浙江省经济和信息化委员会认定为“省级制造业与互联网融合发展示范企业”。 六、发行人符合创业板定位情况 （一）发行人符合创业板行业领域要求 公司专注于塑料成型设备核心零部件的研发、生产和销售。根据《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》，公司属于通用设备制造业，行业代码为CG34；按照《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，公司属于通用零部件制造业中的机械零部件加工小类，行业代码为 C3484。 发行人不属于《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2024年修订）》第五条规定的原则上不支持其申报在创业板发行上市的行业或禁止类行业，符合创业板行业领域要求。 （二）发行人符合创业板定位相关指标要求 发行人符合《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2024年修订）》第四条第二款的要求，具体如下：
单位：万元
（一）公司的主要经营情况 公司财务报告审计截止日后至招股说明书签署日，公司主要经营情况稳定，公司所处行业的产业政策未发生重大不利变化，公司业务经营模式、税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项等均未发生重大不利变化。 （二）2024年度主要财务信息 天健会计师对公司 2024年度财务报告进行了审阅，并出具了《审阅报告》（天健审〔2025〕1-8号）。根据天健会计师出具的审阅报告，公司 2024年度主要财务数据如下： 1、合并资产负债表主要数据 单位：万元
2、合并利润表主要数据 单位：万元
发行人 2024年度经营业绩同比实现增长，主要原因系：（1）发行人下游塑料机械行业景气度持续复苏，叠加国家“以旧换新”等产业政策支持，行业需求快速增长；（2）发行人紧贴市场需求和技术发展趋势，与海天国际、伊之密等下游主要塑料成型设备制造商保持长期稳定的合作关系，在下游行业景气度快速复苏的背景下，发行人凭借自身积累的工艺技术以及产品质量迅速响应需求，在手订单快速增长；（3）在保持与存量优质客户合作的同时，发行人加强产品研发创新和市场开拓力度，持续开发新的优质客户，为未来经营业绩的可持续性提供有力保障。 （三）2024年度盈利预测情况 公司在经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计的 2023年度及 2024年1-6月财务报表的基础上，结合公司 2023年度及 2024年 1-6月的实际经营业绩，并以本公司对预测期间经营环境及经营计划等的最佳估计假设为前提，编制了本公司 2024年度盈利预测表，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，出具了《盈利预测审核报告》。 根据《盈利预测审核报告》，公司 2024年度主要经营业绩情况如下： 单位：万元
公司 2024年度盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。公司提示投资者关注已披露的盈利预测信息，阅读盈利预测报告及审核报告全文。 （四）2025年 1-3月主要财务信息 公司预计 2025年 1-3月主要财务指标如下： 单位：万元
公司预计 2025年 1-3月营业收入为 18,000万元至 20,000万元，同比增长 2.54%至13.93%；归属于母公司股东的净利润为1,530万元至1,730万元，同比增长17.87%至 33.28%；扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润为 1,500万元至1,700万元，同比增长 17.59%至 33.27%。 九、发行人选择的具体上市标准 根据深交所于 2024年 4月 30日发布的《关于发布<深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）>的通知》，“一、新规则第 2.1.2条规定的上市条件，自新规则发布之日起施行。尚未通过本所上市审核委员会审议的拟上市公司，适用新规则第 2.1.2条规定的上市条件；已经通过本所上市审核委员会审议的拟上市公司，适用原规则第 2.1.2条规定的上市条件。”发行人本次发行上市已于2023年 2月 13日经深交所上市审核委员会 2023年第 1次审议会议审议通过，发行人本次发行上市仍适用原规则。 根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023年 8月修订），发行人选择的上市标准为：“最近两年净利润均为正且累计净利润不低于 5,000万元”。 十、发行人公司治理特殊安排 截至本招股说明书签署之日，发行人不存在公司治理特殊安排。 十一、募集资金运用及未来发展规划 （一）募集资金运用 经公司 2022年第二次临时股东大会审议通过，公司本次发行股票募集资金扣除发行费用后的净额拟全部用于与公司主营业务相关的项目，具体情况如下： 单位：万元
公司秉持“专注专业、超越卓越”的经营理念，致力于成为全球产业的领导者和顾客首选的业务合作伙伴。公司未来发展规划的具体情况参见本招股说明书“第七节/二、未来发展规划”。 十二、其他对发行人有重大影响的事项 截至本招股说明书签署之日，公司不存在其他对发行人有重大影响的事项。 第三节 风险因素 投资者在评价发行人本次发行的股票时，除本招股说明书提供的其他资料外，应特别认真考虑下述各项风险因素。下述风险因素可能直接或间接对发行人经营状况、财务状况、持续经营和盈利能力等方面产生重大不利影响。 一、与发行人相关的风险 （一）创新风险 公司所处的行业属于技术密集型行业，客户对产品的定制化需求较高，产品和技术的持续创新能力日渐成为公司核心竞争力的重要组成部分。随着产品不断迭代和升级，若公司不能准确把握螺杆、机筒、哥林柱等产品的市场发展趋势，及时根据下游客户日益复杂的工艺要求而提高生产技术、研发能力，或公司不能继续保持技术领先优势，不能开发更多的新产品，公司可能面临技术落后、产品市场竞争力下降，从而可能对公司的生产经营造成较大影响。 （二）技术风险 1、技术研发风险 报告期内，公司螺杆、机筒、哥林柱及配件的销售收入在主营业务收入中的占比保持在 97%以上，是公司主要的收入和利润来源。螺杆、机筒对技术要求较高，因此技术研发能力是企业在行业中获得长期发展的重要条件。 如果公司对未来市场发展趋势及公司技术研究方向缺乏前瞻性判断，公司的研发投入与市场发展不相吻合，则公司所研发的技术成果将难以转化为市场化产品及服务，无法为公司带来经济效益，可能对公司的长远发展和经营业绩产生不利影响。 2、核心技术泄密与关键技术人员流失的风险 公司深耕于塑料机械配套件行业近 30年，掌握了多项自主创新的核心技术，培育了一支专业高效的技术团队，并建立了一套较为完善的产品创新和研发流程。 公司已通过申请专利对核心技术进行保护，截至 2024年 6月 30日，发行人拥有专利 125项，其中发明专利 15项。若公司专利保护措施不力、保密措施管理不当，或者公司的关键技术人员流失且无法及时有效补充，可能对公司未来的经营业绩产生不利影响。 （三）经营风险 1、业绩下滑风险 参见本招股说明书“第二节 概览/一（一）/ 重大风险提示/1、业绩下滑风险”。 2、产品结构较为单一风险 报告期内，公司主要产品螺杆、机筒、哥林柱销售收入占主营业务收入的比例分别为 97.88%、98.21%、98.73%和 98.94%，产品结构较为单一。由于主要产品螺杆、机筒、哥林柱销售很大程度上决定了公司的盈利水平，如果下游行业的市场需求发生重大不利变化或公司市场拓展进度不及预期等，将会对公司的营业收入和盈利能力产生不利影响。 3、重要客户流失风险 公司通过多年的市场拓展，与伊之密、富强鑫、海天国际、大同机械、克劳斯玛菲等国内外众多知名塑料成型设备生产商建立了长期稳定的业务合作关系。 若公司与现有大客户的合作关系发生不利变化，出现重要客户流失，同时公司后续市场及新客户拓展不达预期，导致公司订单规模下降，将会对公司的经营业绩产生较大的负面影响。 4、能耗双控和限电风险 电力是公司生产经营的必备能源，电力供应不足将直接影响公司产品实际产量。2021年 8月以来，国家发改委陆续颁布了《2021年上半年各地区能耗双控目标完成情况晴雨表》和《完善能源消费强度和总量双控制度方案》等规定，要求各地区各部门深入推进节能降耗工作，推动高质量发展和助力实现碳达峰、碳中和目标。在上述政策目标指导下，全国各地相继出台“能耗双控”政策，对部分企业实行限电、限产。如未来“能耗双控”政策进一步升级，则可能导致公司被迫限产或停产，造成无法按照订单要求及时交付产品、生产设施闲置等情况。 除此之外，发行人上游供应商和下游客户的限电、限产而导致其长期停产停工亦可能对公司的业务发展和生产经营产生一定影响。 5、其他经营业绩波动风险 报告期内，公司实现的归属于母公司所有者的净利润分别为 9,533.27万元、8,157.97万元、7,029.42万元和 4,469.12万元，经营业绩波动较大。公司已在本招股说明书“第三节 风险因素”中披露了各项已识别的风险，部分风险将对公司经营业绩产生不利影响，如主要原材料价格波动、应收款项回收、存货跌价等风险。除此之外，公司亦会面临其他无法预知或控制的内外部因素的影响，可能导致公司营业收入、毛利率出现波动，并导致公司经营业绩波动。如未来宏观经济波动导致主要圆钢价格波动加大，或公司下游塑料成型设备制造商需求出现萎缩等情形，公司将有可能出现上市当年营业利润下滑 50%以上甚至发生亏损的情形。 （四）财务风险 1、毛利率波动风险 报告期内，公司主营业务毛利率分别为 29.08%、26.92%、25.73%和 24.82%（剔除运费后）。近年来，由于上游原材料价格波动、下游客户需求变化、市场竞争格局变化等因素影响，公司主营业务毛利率存在一定波动。若未来公司不能适应市场需求变化，或者未来出现市场竞争加剧、市场需求放缓、原材料采购价格及产品销售价格发生不利变化等情况，公司存在毛利率波动甚至下降的风险。 2、应收账款回收风险 参见本招股说明书“第二节 概览/一/（一）重大风险提示/3、应收账款回收风险”。 3、存货跌价风险 参见本招股说明书“第二节 概览/一（一）/ 重大风险提示/4、存货跌价风险”。 4、税收政策变化风险 报告期内，公司及子公司享受了多项税收优惠政策，具体情况参见本招股说明书“第六节/六、主要税种及税率”。 若未来相关优惠政策发生变化，或公司不再具备享受部分或全部优惠政策的资格，则公司及子公司所适用的税率可能出现较大变化，从而对公司的业绩产生一定的影响。 5、盈利预测风险 参见本招股说明书“第二节 概览/一（一）/ 重大风险提示/5、盈利预测风险”。 （五）内控及法律风险 1、公司未来规模扩张引致的管理风险 报告期内，公司业务规模不断扩大，本次发行上市后，随着募集资金到位和募投项目实施，公司的业务和资产规模将进一步扩大，生产、销售、管理、研发人员数量将继续增加，对公司的管理水平提出更高的要求。如果公司不能及时适应业务发展的需要而调整和优化管理体系，将可能引发相应的管理风险，并对公司未来发展和整体盈利能力产生不利影响。 2、实际控制人控制不当的风险 本次发行前，夏增富、夏瑜键、沈春燕为公司共同实际控制人，合计支配公司 78.02%的表决权比例。本次发行完成后，实际控制人仍将对公司保持控制地位。公司已建立了较为完善的公司治理结构，保护中小投资者权益，但仍可能存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司经营决策、财务等产生重大影响，从而损害公司及中小股东的利益。 二、与行业相关的风险 （一）行业政策变化风险 公司所处的行业为塑料机械配套件行业，属于塑料机械行业中的一个重要细分行业，公司产品主要应用于注塑机、挤出机等塑料成型设备。塑料机械行业是高分子复合材料的“工业母机”，亦是先进制造业的重要组成部分，产品广泛应用于汽车、家用电器、3C产品等国计民生行业。根据《产业结构调整指导目录（2024年本）》，塑料机械应用领域的相关产品属于国家鼓励类产品。如果未来行业政策发生重大不利变化，可能对公司未来发展和生产经营产生不利影响。 （二）下游行业需求波动风险 公司深耕于塑料机械配套件行业，主要从事塑料成型设备核心零部件研发、生产和销售，公司的下游客户主要为塑料成型设备制造商。近年来，我国塑料成型设备行业市场规模持续增长，塑料成型设备已成为我国塑料机械行业产量最大、产值最高、出口最多的第一大类产品。如果未来塑料机械行业增速放缓或下降，将会对公司业绩造成不利影响。 （三）行业竞争加剧风险 公司主要产品为螺杆、机筒、哥林柱，属于塑料机械行业中的塑料机械配套件行业。总体而言，我国塑料机械配套件行业市场化程度较高、行业集中度较低，市场竞争较为激烈。 随着下游市场对螺杆、机筒产品的性能、质量、供应能力等要求的不断提升，市场竞争将越发激烈。如果公司未来不能准确把握市场机遇和变化趋势，不断开拓新的市场、加大研发投入、提高产品技术水平、进一步丰富产品类型、增强议价能力，则可能导致公司的竞争力下降，将对公司经营业绩产生不利影响。 三、其他风险 （一）发行失败风险 公司本次拟申请在深圳证券交易所创业板公开发行股票，根据《首次公开发行股票注册管理办法》《深圳证券交易所股票发行上市审核规则》等有关规定，本次发行上市相关文件须经过深圳证券交易所审核，并报送中国证监会履行注册程序。本次发行的发行结果受到证券市场整体情况、投资者对本次发行方案的认可程度等多种因素的影响，公司存在因发行认购不足等情况导致发行中止甚至发行失败的风险。 （二）募集资金投资项目实施风险 公司在募投项目建设过程中将会受宏观政策、市场需求、技术进步等方面不确定性的影响。若在本次募集资金投资项目实施过程中，市场环境、客户需求、技术水平等方面出现重大不利变化，将可能影响项目的实施效果，从而对公司的生产经营和未来发展产生一定风险。 （三）本次发行摊薄即期回报的风险 由于募集资金到位会使得公司净资产大幅增加，而募投项目的投资建设、效益转化需要一定的周期，短期内募投项目无法产生经济效益，公司在发行当年每股收益、加权平均净资产收益率等财务指标受到股份增加摊薄而下降，存在本次发行摊薄即期回报的风险。 第四节 发行人基本情况 一、发行人基本情况 1、1994年 4月，舟山市定海华业塑料机械厂解除挂靠关系，定海华业设立 （1）解除挂靠的情况说明 定海华业前身为舟山市定海华业塑料机械厂，设立时存在挂靠为乡办集体企业的情况，其实际最终出资人为夏增富、沈春燕，出资不存在集体资产成份。1994年 4月 8日，夏增富、沈春燕、沈华杰签订了《私营企业合伙协议书》，舟山市定海华业塑料机械厂改制为舟山市定海华业塑料机械有限公司；其中，夏增富、沈春燕系夫妻关系，分别任董事长兼总经理、副总经理，沈华杰系沈春燕之弟，任副总经理。1994年 3月末，舟山市定海华业塑料机械厂净资产为 63.60万元，以 65.00万元作为改制后舟山市定海华业塑料机械有限公司的注册资本。定海华业本次出资瑕疵及解决情况参见本节“二/（五）出资瑕疵及解决情况”。 根据《私营企业合伙协议书》和《舟山市定海华业塑料机械有限公司章程》约定，夏增富出资 32.50万元、沈春燕出资 19.50万元、沈华杰出资 13.00万元，其中，沈华杰出资部分系为沈春燕代持，股权结构具体如下：
1994年 4月 26日，经核准，舟山市定海华业塑料机械厂完成解除挂靠关系的工商变更登记，设立“舟山市定海华业塑料机械有限公司”，并领取了舟山市定海区工商行政管理局核发的注册号为 14872588-5的《企业法人营业执照》，公司类型为有限责任公司。2022年 3月 31日，天健会计师对上述出资情况进行了验资复核，并出具了“天健验[2022]1-37号”《实收资本复核报告》，确认截至 2020年 9月 16日，华业有限已收到出资者缴纳的注册资本 65.00万元。 定海华业设立时，沈华杰持有的股份系为沈春燕代持，股权代持的形成背景及还原过程具体情况参见本节“二/（四）发行人历史沿革中股权代持及解除情况”。 （2）有权部门对解除挂靠的确认情况 1993年，发行人前身舟山市定海华业塑料机械厂成立时，限于历史环境和政策，当时国有企业和集体企业在社会经济生活中拥有较高的信誉，市场准入门槛相对较低，而个人开办企业及办理相关审批手续较为困难，挂靠集体企业办理企业设立审批手续及后续运营相关手续便捷、高效；在当时时代背景和政策环境下，个人开办的私营企业挂靠集体企业是一种普遍存在的现象，故舟山市定海华业塑料机械厂设立时挂靠集体企业，其实际最终出资人为夏增富、沈春燕，出资不存在集体资产成份。 2018年 10月 17日，浙江舟山群岛新区金塘管理委员会出具了《企业产权确认的函》，确认：华业有限的创立出资与舟山市定海区山潭乡乡镇企业办公室无关联，并无集体或国有产权。 2021年 12月 22日、2021年 12月 28日，浙江舟山群岛新区金塘管理委员会、舟山市定海区人民政府分别出具了《浙江舟山群岛新区金塘管理委员会关于确认浙江华业塑料机械股份有限公司前身历史沿革中有关事项的函》（舟新金委函〔2021〕7号）、《舟山市定海区人民政府关于确认浙江华业塑料机械股份有限公司前身历史沿革中有关事项的函》，共同确认： “一、舟山市定海华业塑料机械厂设立时即为挂靠乡办集体的私营企业，定海区山潭乡乡镇企业办公室自始未对舟山市定海华业塑料机械厂进行投资、未收回任何投资或分红款、未参与过舟山市定海华业塑料机械厂的管理经营和利润分配，该厂性质实质上为私营企业； 二、舟山市定海华业塑料机械厂解除挂靠及改制为私营企业事宜合法有效，符合当时国家法律法规和政策规定； 也未因挂靠集体企业享受过国家对集体企业的各项优惠政策； 四、舟山市定海华业塑料机械厂改制过程不存在侵占、损害国有资产和集体资产的情形，不涉及资产、债务处置以及员工安置的情况，亦不涉及国有资产和集体资产流失的情形，变更至今不存在任何争议、纠纷和潜在纠纷； 五、舟山市定海华业塑料机械厂解除挂靠及改制为私营企业事项从未遭受过主管部门的行政处罚，亦不会因前述事项存在未来将遭受相关行政处罚的潜在风险。” 2022年 2月 25日，舟山市人民政府出具了《舟山市人民政府关于浙江华业塑料机械股份有限公司前身历史沿革有关事项的确认意见》，确认：经研究，认为上述文件中所述事项符合当时的实际情况，同意上述文件中对发行人前身历史沿革有关事项的审查意见和确认意见。 综上，舟山市定海华业塑料机械厂解除挂靠符合当时有效的法律、法规的规定，改制过程履行的有关程序已获取相应政府部门确认，改制过程合法有效，不涉及资产、债务处置及职工安置的情况，不存在国有或集体资产流失情形，未侵犯国有或集体利益，不存在纠纷或潜在纠纷，相关解除挂靠的行为不会对发行人本次发行上市构成实质性法律障碍。 （二）报告期内股本和股东变化情况 根据华业有限生产经营发展需要，2020年 10月 26日，经华业有限股东会决议通过，同意华业有限注册资本由 2,666.10万元增至 6,000.00万元，增资方式为资本公积转增。 2022年 3月 31日，天健会计师对上述资本公积转增情况进行了验资复核，并出具了“天健验[2022]1-37号”《实收资本复核报告》，确认截至 2020年 10月31日，华业有限已将资本公积 3,333.90万元转增实收资本。 2020年 10月 27日，华业有限办理了上述增资的工商变更登记手续。本次增资完成后，华业有限的股权结构如下：
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